Захтеви за обртни капитал детаљно

Le захтева за обртним капиталомт се може дефинисати као износ новца који је компанији потребан да покрије потребе које су резултат неусклађености између прилива и одлива готовине. Одговара износу који компанија мора да финансира да би управљала јазом између исплате и наплате. Не треба га мешати са Обртни капитал.

Конкретно, компанија која мора да плати својим добављачима пре него што добије исплату својих купаца има потребу за финансирањем обртних средстава. Што су веће залихе и време испоруке, то више компанија ризикује да има а значајан захтев за обртним капиталом.

Обим захтева за обртним капиталом зависи од неколико параметара: сектора делатности, услова продаје, услова куповине, времена ротације залиха и обима активности. У овом чланку детаљно представљамо захтев за обртни капитал. Идемо!!

🌿 Који је захтев за обртним капиталом?

Потреба за обртним капиталом је износ који је потребан да би компанија могла да плати све своје текуће трошкове док чека да прими плаћање од својих различитих купаца. Описује финансијску аутономију компаније у кратком року.

Овај индикатор представља износ потребан за финансирање трошкова компаније без потребе да истовремено наплаћује дугове својих купаца.

Ако израчунате захтев за обртним капиталом компаније и схватите да је веће од 0, па је анализа коју треба спровести је да мора да плати својим добављачима у року од 30 дана.

Већина предузећа данас има захтев за обртним капиталом близу нуле, тако да то значи да морају да пронађу средства за решавање неусклађености новчаних токова.

✔ Посебни случајеви

За разлику од предузећа која прикупљају средства пре него што их исплате, то су предузећа која углавном имају потребу за обртним средствима мање од 0.

У овом случају говоримо о ресурсима обртног капитала. Као пример имамо предузећа из сектора малопродаје која су углавном у овом случају, јер њихови купци робу плаћају готовином.

Главна предност захтева за обртним капиталом је да финансирају радни циклус предузећа. Она допуњује значење обртног капитала које произилази из формуле коришћењем трајног капитала и основних средстава.

🌿 Како израчунати потребе за обртним капиталом?

Потреба за обртним капиталом се углавном израчунава у броју дана промета. Приликом стварања или куповине предузећа, одређивање захтева за обртним капиталом је корак који не треба занемарити. Ако је изобличен или лоше изведен, могао би бити главни разлог нестанка предузећа.

Захваљујући потреби за обртним средствима, менаџер предузећа може процените одрживост вашег пословања само анализом различитих добијених резултата.

Обрачуни могу бити недељни, месечни, квартални или годишњи, морају се упоређивати и проучавати. Да би то урадио, менаџер треба себи да постави ова питања:

• Да ли има промена у односу на претходну годину, претходно полугодиште, претходни квартал или претходни месец?
• Да ли је могуће објаснити ову промену?
• Ако није повољно, како да се поврати финансијска стабилност?
• Ако је повољан, како се може одржати или чак побољшати?

✔ Компанија за пружање услуга

Ако је предузеће специјализовано за пружање услуга, онда нема залихе робе. Упркос томе, сваки пут мора унапредити тренутне трошкове да би могао да фактурише погодности и услуге које нуди.

Ови текући трошкови се углавном евидентирају под термином „ рад у току ". У овом тренутку, захтев за обртним капиталом се израчунава узимајући у обзир следеће податке:

• Оптерећења радног дана;
• Укључени сви општи трошкови (укључујући и накнаде);
• Време потребно да се изврши услуга или услуга коју је наручио купац.

Формула за одређивање захтева за обртни капитал у овом случају је следећа:

• БФР = Рад у току + Просек у току “ потраживања » - Просек у току “ депозити клијената »
• БФР = Резерве + потраживања (потраживања од купаца и разна потраживања) - дугови (све дугови који су нефинансијски).

🌿 Променљиве које утичу на захтеве за обртним капиталом

Неколико варијабли утиче на израчунавање захтева за обртним капиталом

✔ Рок плаћања (који је договорен са добављачима) 

Обрачун у данима: (обвезе према добављачима/куповине укључујући порез) к 360. Резултат је да тада добијамо да одговара условима плаћања које добављачи нуде компанији. Генерално, имамо период плаћања од 30 до 60 дана.

✔ Време плаћања (које компанија одобрава купцима приликом наручивања) 

Обрачун у данима промета : (потраживања/промет укључујући порез) к 360. Добијени резултат је еквивалентан времену плаћања за све производе које ваша компанија продаје својим купцима. Ова варијабла зависи од многих фактора као што су ваш сектор активности, ваша клијентела итд.

Као и рок плаћања који вам одобравају ваши добављачи, рок плаћања је између 30 и 60 дана.

✔ Трајање ротације залиха.

Такође израчунајте у данима: (просечан инвентар/трошкови производње или производње) к 360. Резултат који ћете добити ће одредити када ће производи бити купљени и када се ови производи поново продају, односно колико дана су ти производи на залихама.

🌿 Анализа потреба за обртним капиталом

Да би био довољно кредибилан, захтев за обртним капиталом произилази из радног циклуса предузећа, он представља било какву потребу или одређени финансијски ресурс који произилази из основне делатности предузећа. Захтев за обртним капиталом је стога разлика између послова и оперативних ресурса.

✔ Шта учинити ако послови премашују ресурсе?

Када су послови већи од оперативних ресурса, предузеће мора да финансира своје краткорочне потребе својим обртним средствима или њених финансијских дугова.

Оперативни ресурси ће стога омогућити покривање оперативних послова. Компанија неће имати никакве финансијске потребе. Али ни она неће имати вишак средстава.

✔ Шта учинити ако су ресурси већи од послова?

Ако су ресурси већи него што их експлоатација користи. Компанија тада неће требати финансирање а остварени вишак ће хранити његов нето готовину и да би се избегло гомилање средстава, може се уложити у капитал.

Обртни капитал Омогућава компанији да финансира своје потребе за обртним капиталом. То је разлика између сталне престонице (власнички капитал плус дугорочни дуг) и улагања од компаније.

Дакле, он представља капитал који мора остати у континуитету у компанији да би гарантовао радни циклус компаније. Што је већа вредност обртних средстава, већа је и финансијска аутономија предузећа.

🌿 Шта урадити након утврђивања захтева за обртни капитал?

Када се утврди потреба за обртним капиталом и када сте га анализирали (да ли је позитивна, нула или негативна), ово морате узети у обзир у наставку своје делатности, а још више ако је ваш захтев за обртним капиталом позитиван. У овом случају, мораћете да то финансирате.

У овом тренутку, на располагању су вам бројне опције. Стога је на вама да одаберете ону која одговара вашим циљевима.

• Le прекорачење ; мораћете да се одлучите за ово решење ако су ваше финансијске потребе краткорочне.
• Доприноси у тренутни рачуни ; то су суме новца које су разни партнери дали компанији на располагање. Мораћете да узмете ову опцију као решење када су ваше финансијске потребе краткорочне/средњорочне.
• Вишак дугорочних ресурса наспрам дугорочних финансијских потреба ако су ваше потребе дугорочне.

🌿 Шта треба да пазимо за добро управљање нашим ВЦР-ом?

За добро управљање захтевима обртног капитала (ВЦР), неопходно је пажљиво пратити нивое залиха како би се избегли вишкови или несташице, што може утицати на ток готовине. Поред тога, ефикасно управљање потраживањима купаца је пресудно смањити касне исплате и одржавају здрав новчани ток.

Када су у питању дугови добављача, важно је преговарати о повољним условима плаћања уз избегавање превеликих кашњења. Коначно, оптимизација оперативних процеса, као што су управљање залихама и фактурисање, може помоћи у смањењу ВЦР-а и побољшању укупног финансијског здравља компаније.

За добро управљање вашим захтевима за обртни капитал, потребно је да прецизно погледате следеће тачке:

• Ваши рачуни морају бити ажурирани (стање корисничких рачуна);
• Мораћете да обезбедите добро управљање залихама;
• Добро управљајте позицијом купца: ограничавањем рокова плаћања (брзо обрађивати фактуре, брзо пратити купце и наплатити);
• Пажљиво управљајте позицијом добављача (преговарајте о условима плаћања како бисте их продужили);
• Изаберите добар метод финансирања за своје потребе, као што су прекорачења по рачуну и факторинг.

🌿 Затварање

У закључку, ефикасно управљање захтевима за радни капитал (ВЦР) је од суштинског значаја за обезбеђивање финансијско здравље из компаније. Пажљивим праћењем нивоа залиха, времена плаћања и наплате, као и услова кредитирања добављача, компанија може оптимизовати свој ВЦР и побољшати свој новчани ток.

Посебна пажња на оперативне процесе и прогнозе новчаних токова такође може допринети прецизнијем управљању ВЦР-ом. На крају крајева, менаџмент проактивни БФР може помоћи предузећу да одржи адекватну ликвидност за свакодневно пословање и подстакне одрживи раст.

🌿 Често постављана питања

Шта је захтев за радним капиталом (ВЦР)?

Захтевани обртни капитал (ВЦР) представља разлику између краткорочних ресурса компаније (залихе, потраживања купаца) и њених краткорочних обавеза (дугови добављача, обрачунате обавезе).

Зашто је управљање ВЦР-ом важно за компанију?

Ефикасно управљање ВЦР-ом је од суштинског значаја јер директно утиче на ток готовине и способност компаније да финансира своје дневне операције. Лоше управљан ВЦР може довести до проблема ликвидности и финансијских потешкоћа.

Како можемо да оптимизујемо ВЦР?

Оптимизација ВЦР-а укључује пажљиво праћење нивоа залиха, побољшање управљања потраживањима, преговарање о повољним условима плаћања са добављачима и оптимизацију оперативних процеса ради смањења времена плаћања и наплате.

Који су ризици повезани са лошим управљањем ВЦР-ом?

Лоше управљан ВЦР може довести до потешкоћа у протоку новца, кашњења плаћања, мањка ликвидности, па чак и дугорочних проблема са солвентношћу. Такође може утицати на способност компаније да искористи могућности раста.

Завршили смо !! Молимо оставите своја мишљења у коментарима. Али пре него што одете одавде како треба да управљате својим породичним буџетом у миру.