Vipengele vya Mfumo wa Fedha wa Kiislamu

Ingawa inatawaliwa na kanuni maalum za kidini, Mfumo wa kifedha wa Kiislamu una vipengele mbalimbali vinavyoufanya kuwa mfumo kamili katika haki yake yenyewe. Benki za Kiislamu, fedha za uwekezaji wa kimaadili, bima ya takaful na soko la benki za Kiislamu zote ni wahusika na vyombo vinavyounda fedha za Kiislamu.

Hii ilijengwa kama mbadala wa fedha za kawaida, kuchukuliwa tkamba ya kubahatisha na kukatika ukweli wa kiuchumi. Madhumuni yake ni kupatanisha mapato ya fedha na uwekezaji wa kimaadili, huku tukiheshimu kanuni za sheria ya Kiislamu (Sharia).

Katika makala haya, tutapitia vipengele tofauti vya mfumo wa kifedha wa Kiislamu. Tutachambua jukumu na ubainifu wa kila mmoja wa waigizaji hawa.

Twende!!

🌿 Benki ya Maendeleo ya Kiislamu

Benki ya Maendeleo ya Kiislamu (IDB) ni taasisi ya fedha ya kimataifa ambayo iko katikati ya mfumo wa kifedha wa Kiislamu. Iliundwa tarehe 21 Rajab 1394 (Agosti 12, 1974) huko Jeddah katika Ufalme wa Saudi Arabia.

Ilianza rasmi shughuli zake tarehe 15, 1395 (Oktoba 20, 1975). Kundi la BID linaundwa na vyombo vitano, ambavyo ni:

• IDB yenyewe,
• Taasisi ya Kiislamu ya Utafiti na Mafunzo (IIRF),
• Shirika la Kiislamu la Maendeleo ya Sekta Binafsi (SIDSP),
• Kampuni ya Bima ya Kiislamu ya Uwekezaji na Mikopo ya Mauzo ya Nje (SIAICE),
• Shirika la Kimataifa la Fedha la Biashara ya Kiislamu (SIIFC).

Mwaka wa fedha wa IDB ulilingana na mwaka wa mwandamo wa Hijri, lakini kuanzia Januari 1, 2016. Ilibadilishwa ili kuendana na mwaka wa jua wa Hijri unaoanza tarehe 11 Capricorn (Januari 1) na kumalizika tarehe 10 Capricorn (Desemba 31 kila mwaka. )

La langue IDB rasmi ni Kiarabu. Lakini Kiingereza na Kifaransa pia hutumika kama lugha za kufanya kazi. Sehemu yake ya hesabu ni dinari ya Kiislamu ambayo ni sawa na haki maalum ya kuchora ya Shirika la Fedha la Kimataifa.

Ofisi kuu na vituo vya mkoa

IDB ina makao yake makuu Jeddah, Ufalme wa Saudi Arabia, na ina vituo kumi na moja vya kikanda Abuja (Nigeria), Almaty (Kazakhstan), Ankara (Uturuki), Cairo (Misri), Dakar (Senegal), Dhaka (Bangladesh ), Dubai ( Falme za Kiarabu), Jakarta (Indonesia), Kampala (Uganda), Paramaribo (Suriname) na Rabat (Morocco).

Dhamira

Dhamira ya IDB ni kukuza maendeleo kamili ya binadamu. Inaelekeza juhudi zake katika maeneo ya kipaumbele kama vile kupunguza umaskini, kuboresha afya, kukuza elimu, kuboresha utawala na ustawi wa watu.

Mwanachama

Mambo ya IDB nchi wanachama 57 duniani kote. Nchi yoyote inayotaka kuwa mwanachama lazima iwe na uhusiano na Jumuiya ya Ushirikiano wa Kiislamu (OIC). Kisha wanapaswa kulipa awamu ya kwanza ya ushiriki wao katika mji mkuu na kukubali sheria na masharti yaliyowekwa na Baraza la Magavana.

Capital

Wakati wa miaka 38^th Mkutano wa kila mwaka, Baraza la Magavana liliidhinisha 5^th ongezeko la jumla la mtaji, ambalo lilisababisha bilioni 100 za dinari kiasi cha mtaji ulioidhinishwa na bilioni 50 kile cha mtaji utakaosajiliwa.

Kwa mujibu wa azimio hilohilo, Baraza la Magavana liliidhinisha rufaa ya sehemu inayopaswa kulipwa chini ya 4^th ongezeko la jumla. Mwishoni mwa mwaka wa fedha wa 2018, mtaji wa usajili wa IDB ilifikia bilioni 50,2 ya dinari za Kiislamu.

🌿 Shirika la Uhasibu na Ukaguzi la Taasisi za Fedha za Kiislamu (AAOIFI)

Sehemu ya pili ya mfumo wa kifedha wa Kiislamu ni AAOIFI. AAOIFI ni shirika huru lisilo la faida lililoanzishwa mwaka 1991 na benki kuu kadhaa za Kiislamu.

Kuzaliwa kwa shirika hili lilikuwa jibu kwa hitaji la ulinganifu wa taarifa za kifedha za benki za Kiislamu. Dhamira yake ni kuendeleza sheria na viwango vya Kiislamu katika uhasibu, ukaguzi na utawala wa shirika.

Jukumu laAAOIFI

Hasa, AAOIFI inalenga:

• developper muundo wa uhasibu unaofuata sheria, ukaguzi, utawala na fikra za kimaadili;
• matangazo mifano hii kupitia semina, machapisho, ripoti, utafiti, n.k.;
• kujenga viwango vya uhasibu na ukaguzi ndani ya taasisi za fedha za Kiislamu, ili kuoanisha na kutafsiri.

Kwa jumla, dhamira kuu ya AAOIFI ni kusawazisha na kuoanisha mazoea ya kifedha ya Kiislamu. Viwango vinavyounda vinaitwa Viwango vya Uhasibu wa Fedha (FAS).

Viwango vya uhasibu vya Kiislamu

Ili kutoa viwango vya uhasibu maalum kwa BIs, wanachama wa AAOIFI wana chaguo kati ya mbinu mbili zinazopingana kipenyo:

Kwanza, wanaweza kufanya ufagiaji safi wa viwango vya uhasibu vya Magharibi (viwango vya IFRS). Kwa kufanya hivyo, wanategemea misingi na malengo ya Kiislamu ili kukuza viwango vinavyofaa vya uhasibu. Kisha wanaweza kuchambua viwango viwango vya kimataifa vya uhasibu kuhusiana na mfumo wa Kiislamu. Kupitisha zile zinazofaa kwa fedha za Kiislamu.

Wanakuza viwango vya uhasibu ikiwa tu viwango vya kimataifa vya uhasibu vimesalia kimya kuhusu uhasibu wa vipengele fulani maalum au wamechukua maoni kinyume na kanuni za kimsingi za IF.

🌿 Bodi ya Huduma za Kifedha za Kiislamu (IFSB)

Sehemu ya tatu muhimu ya mfumo wa kifedha wa Kiislamu ni Huduma za Fedha za Kiislamu Bodi ya (IFSB). Ilianzishwa mwaka 2002 kwa lengo la kuhakikisha ustawi na utulivu wa fedha za Kiislamu.

Kwa hivyo, dhamira yake ni kukuza na kusasisha kanuni na viwango vya kimataifa kwa mujibu wa sharia. Hii ni kukuza uwazi katika huduma zinazotolewa na fedha za Kiislamu. Kusudi kuu la viwango vilivyochapishwa na IFSB ni kuzuia na kudhibiti hatari zinazohusiana na matumizi ya bidhaa kutoka kwa fedha za Kiislamu.

🌿 Chuo cha Kimataifa cha Fiqh cha Kiislamu (IIFA)

Sehemu ya nne ya mfumo wa kifedha wa Kiislamu ni Chuo cha Kimataifa cha Kiislamu cha Fiqh (IIFA). Ni baraza la Sharia ambalo huwaleta pamoja mafakihi wa Kiislamu ambao ni wanachama wa Jumuiya ya Kongamano la Kiislamu.

Jukumu lake ni kusoma na kuunda maoni ya kisheria (mafuta) inayolenga kutumika kama msimamo wa pamoja kuhusu uchumi, fedha na benki.

IIFA inawaleta pamoja wanasheria wa Kiislamu wenye uzoefu hasa katika nyanja ya miamala na wanaohusika sana katika masuala ya kisasa ya kiuchumi na kifedha.

Taasisi nyingi za kifedha za Kiislamu kwa ujumla zinaitaka IIFA kupitia bodi yao ya Shariah kuhakikisha kuwa sheria zao za uendeshaji zinawiana na zile zinazotolewa na IIFA.

🌿 Soko la Kimataifa la Fedha la Kiislamu (IIFM)

Soko la Kimataifa la Fedha la Kiislamu (IIFM) ni shirika lililoanzishwa mwaka 2002 na lenye makao yake Manama, Bahrain. Lengo lake ni kusawazisha na kuoanisha mazoea katika masoko ya mitaji ya Kiislamu kimataifa.

Hasa, IIFM inalenga kuweka viwango vilivyounganishwa katika uhifadhi wa hati za kisheria na michakato ya utoaji ili kuwezesha miamala ya kuvuka mipaka ya bidhaa za kifedha za Kiislamu. Shirika linaangazia vyombo kadhaa muhimu kama sukuk (bondi za Kiislamu) na shughuli za kubadilishana fedha za kigeni zinazozingatia Sharia.

Ili kukuza viwango hivi, IIFM inategemea ushirikiano kati ya wahusika wakuu katika tasnia ya fedha ya Kiislamu katika kiwango cha kimataifa. Benki kuu, watoaji wa sukuk, soko la hisa, makampuni ya kisheria na hata wadhibiti ni wadau kwenye bodi ya shirika.

Kupitia uchapishaji wa miongozo na mikataba ya kawaida iliyorekebishwa kulingana na maalum ya fedha za Kiislamu, IIFM inalenga kuimarisha ushirikiano na upatanishi wa masoko ya fedha ya Kiislamu. Hatua yake ni muhimu kukuza mtiririko wa mtaji unaovuka mpaka na muunganisho wa mfumo huu wa ikolojia unaokua.

🌿 La Kituo cha Usimamizi wa Ukwasi (LMC)

Le Kituo cha Usimamizi wa Ukwasi (LMC) ni taasisi iliyoundwa mwaka 2002 chini ya uongozi wa Benki ya Maendeleo ya Kiislamu. Madhumuni yake ni kuwezesha usimamizi wa ukwasi na ugawaji bora wa fedha kwa ajili ya benki za Kiislamu na taasisi za fedha.

Kwa hakika, LMC inatoa masuluhisho mbalimbali ili kuwawezesha wachezaji wa fedha wa Kiislamu kudhibiti vyema ziada na nakisi zao za ukwasi. Inawapa huduma ya kusafisha ukwasi kati ya benki za Kiislamu, na kuifanya iwezekane kukusanya mahitaji.

Kituo pia kimeweka utaratibu wa pamoja wa usimamizi wa ukwasi. Fedha hizo huwekwa kwenye masoko ya fedha ya Kiislamu, huku faida na hasara zikigawanywa kati ya taasisi wanachama. Vyombo vya uwekezaji vya muda mfupi pia vinatolewa ili kuongeza faida ya ukwasi kupita kiasi.

Wakati huo huo, LMC inatoa njia za muda mfupi za ufadhili kwa taasisi za kifedha za Kiislamu zinazokabiliwa na matatizo ya kifedha. mahitaji ya fedha ya ghafla. Shukrani kwa taratibu hizi zote, Kituo kinachukua nafasi inayoongezeka katika kurahisisha na kuboresha usimamizi wa ukwasi ndani ya fedha za Kiislamu.

🌿 Wakala wa Kimataifa wa Ukadiriaji wa Kiislamu (IIRA)

Wakala wa Kimataifa wa Ukadiriaji wa Kiislamu (IIRA) ni wakala wa ukadiriaji rating maalum ya kifedhakatika uchambuzi wa taasisi za fedha za Kiislamu.

Iliundwa mwaka wa 2005 na yenye makao yake nchini Bahrain, dhamira ya IIRA ni kutoa ukadiriaji wa mikopo pamoja na uchanganuzi wa kifedha wa wachezaji wa fedha wa Kiislamu. Inalenga hasa tathmini ya benki za Kiislamu, makampuni ya bima ya takaful, fedha za uwekezaji wa Kiislamu na sukuk (bondi za Kiislamu).

Shirika hilo linachambua uthabiti wa kifedha wa taasisi hizi pamoja na kufuata kwao kanuni za Sharia (sheria za Kiislamu). Ukadiriaji wake wa mkopo ni kati ya AAA kwa wachezaji walio hatarini zaidi hadi D kwa wale walio katika chaguo-msingi.

Ukadiriaji na uchanganuzi zinazotolewa na IIRA hutumiwa na wachezaji tofauti katika ulimwengu wa fedha wa Kiislamu. Vidhibiti huitumia kufuatilia hatari. Wawekezaji huzingatia wakati wa kutathmini fursa za uwekezaji. Na mashirika mengine ya kawaida ya ukadiriaji huitegemea ili kuelewa vyema sifa za bidhaa za kifedha za Kiislamu.

Thamani iliyoongezwa ya IIRA iko ndani yake maarifa ya kina maalum ya fedha za Kiislamu. Mbinu yake ya ukadiriaji hujumuisha mambo mahususi kama vile kuheshimu kanuni ya ugawaji faida na hasara au kutengwa kwa shughuli zisizofuata maadili ya Kiislamu.

Pamoja na ukuaji unaoendelea wa fedha za Kiislamu duniani kote, jukumu la mashirika maalum ya ukadiriaji kama vile IIRA inatazamiwa kukua kwa umuhimu. Wanafanya iwezekanavyo kuongezeka uwazi na uaminifu katika mfumo huu mbadala wa kifedha.

🌿 Kituo cha Kimataifa cha Kiislamu cha Maridhiano na Usuluhishi (IICRA)

Kituo cha Kimataifa cha Kiislamu cha Maridhiano na Usuluhishi (IICRA) ni shirika la kimataifa lenye makao yake makuu Dubai. Iliundwa mwaka wa 2005 chini ya uangalizi wa Benki ya Maendeleo ya Kiislamu, inajishughulisha na upatanishi na usuluhishi wa migogoro ya kifedha ya Kiislamu.

Dhamira ya IICRA ni kutoa huduma za utatuzi wa migogoro kulingana na kanuni na maadili ya fedha za Kiislamu. Maeneo yake ya utaalamu yanahusu usuluhishi katika migogoro ya benki inayohusisha taasisi za fedha za Kiislamu, usuluhishi wa migogoro inayohusiana na miamala ya kifedha ya Kiislamu, lakini pia mafunzo ya majaji na wapatanishi katika fedha za Kiislamu.

Shirika hilo pia linatambulika kwa utaalamu wake katika kuthibitisha mikataba ya kifedha ya Kiislamu kwa mujibu wa kufuata Sharia. Pia hutengeneza vifungu vya kawaida vya utatuzi wa migogoro, vilivyojumuishwa katika mikataba ya kifedha ya benki na taasisi za kifedha za Kiislamu.

Maslahi ya IICRA ni kutoa masuluhisho ya haki ya kibinafsi (upatanishi, usuluhishi) yaliyochukuliwa kikamilifu kulingana na maalum ya fedha za Kiislamu. Huduma zake zinatokana na maadili ya haki, maadili na upatanifu wa kidini ambayo ni kiini cha mfumo huu mbadala wa kifedha.

Shukrani kwa utaalamu wake wa kina katika kutatua migogoro ya kifedha ya Kiislamu, IICRA imekuwa katika miaka michache tu alama ya kimataifa katika eneo hili. Ikiwa na makao yake huko Dubai, kimewekwa kimkakati katikati mwa moja ya vitovu kuu vya kifedha vya Kiislamu ulimwenguni.

🌿Baraza la Benki za Kiislamu na Taasisi za Kifedha (CIBAFI)

Baraza la Benki za Kiislamu na Taasisi za Fedha (CIBAFI) ni shirika la kimataifa lililoanzishwa mwaka wa 2001 na lenye makao yake nchini Bahrain. Dhamira yake ni kukuza na kuendeleza tasnia ya huduma za kifedha za Kiislamu kote ulimwenguni.

Hasa zaidi, CIBAFI inatetea maslahi ya benki za Kiislamu na taasisi za fedha. Pia inataka kuimarisha ushirikiano kati ya wadau na kuwezesha kubadilishana ujuzi na utendaji mzuri ndani ya sekta hii.

Shirika pia linashiriki katika maendeleo ya sera na kanuni za umma zinazohusiana na fedha za Kiislamu. Inakuza kupitishwa kwa viwango vikali vya utawala na usimamizi wa hatari na taasisi za kifedha za Kiislamu.

Ili kutimiza dhamira yake, CIBAFI hutekeleza vitendo vingi : shirika la mikutano ya kimataifa, uchapishaji wa tafiti na ripoti za utafiti, kutoa mafunzo na vyeti kwa wataalamu wa fedha wa Kiislamu.

Ikiwa na zaidi ya wanachama 130 kutoka nchi 34, CIBAFI imejiimarisha leo kama mwakilishi mkuu na chombo cha ushawishi kwa sekta ya kimataifa ya huduma za kifedha za Kiislamu. Inayo makao yake huko Bahrain, iko katikati mwa moja ya vituo kuu vya kifedha vya Kiislamu.

Hitimisho

Mwishoni mwa uchambuzi huu, tunaona kwamba fedha za Kiislamu hatua kwa hatua zimepata mfumo kamili na muundo wa ikolojia, na wahusika mbalimbali ambao huingiliana kutenga rasilimali kwa mujibu wa kanuni za maadili ya Kiislamu.

Benki za biashara, masoko ya mitaji, bima ya takaful na hata fedha za uwekezaji wa kimaadili ni sehemu kuu za muundo huu mbadala wa kifedha.

Yakiungwa mkono na mashirika ya kusanifisha, udhibiti na kufuata Sharia, huunda mfumo jumuishi unaofanya kazi kulingana na kanuni za ugavi wa faida na hasara, ukatazaji wa ribâ na ufadhili wa kimaadili pekee.

Inaendeshwa na ongezeko la mahitaji kutoka kwa idadi ya Waislamu lakini pia na a kivutio kwa fedha za kimaadili Katika ngazi ya kimataifa, fedha za Kiislamu zinatarajiwa kuendelea kukua katika miaka ijayo. Tunaweza kuweka dau kuwa mfumo wake utaendelea kuimarishwa ili kutoa njia mbadala ya kuaminika kwa fedha za kawaida.