இஸ்லாமிய வங்கியை ஏன் பகுப்பாய்வு செய்து புரிந்து கொள்ள வேண்டும்?

சந்தைகளின் டிமெட்டீரியலைசேஷன் மூலம், நிதி தகவல் இப்போது உலகளவில் மற்றும் உண்மையான நேரத்தில் ஒளிபரப்பப்படுகிறது. இது ஊகங்களின் அளவை அதிகரிக்கிறது, இது சந்தைகளில் அதிக ஏற்ற இறக்கத்திற்கு வழிவகுக்கிறது மற்றும் வங்கிகளை அம்பலப்படுத்துகிறது. அதனால், Finance de Demain, சிறந்த முதலீடு செய்வதற்காக இஸ்லாமிய வங்கியை பகுப்பாய்வு செய்து புரிந்துகொள்வது அவசியமான காரணங்களை உங்களுக்கு முன்வைக்க முன்மொழிகிறது.

ஆனால் தொடங்க, இங்கே சில உள்ளன உருவாக்க மற்றும் உருவாக்க ஆலோசனை மற்றும் உத்தி இது உங்கள் நிறுவனத்தை அல்லது உங்கள் வணிகத்தை மிக எளிதாக உருவாக்க அனுமதிக்கும்.

🌿 ஏன் இஸ்லாமிய நிதி?

2008 ஆம் ஆண்டின் நிதி நெருக்கடி, அதன் காரணம் ஊகங்கள், உலகளாவிய நிதி அமைப்பு மிகவும் ஒளிபுகா மற்றும் திறமையானதாக மாறிவிட்டது என்பதைப் புரிந்துகொள்ள முடிந்தது. அதற்கு என்ன ஒழுங்குமுறை வழிமுறைகள் விதிக்கப்படும் சாத்தியமான நெருக்கடிகளைத் தவிர்ப்பதற்காக, அவர் அவற்றைத் தவிர்க்க வழிகளைக் கண்டுபிடிப்பார்.

ஆயினும்கூட, இஸ்லாமிய வங்கிகள் என்று அழைக்கப்படுபவை இந்த நெருக்கடியிலிருந்து அதிசயமாக தப்பிப்பிழைத்தன. கோட்பாட்டளவில், அவர்கள் நடைமுறையில் இல்லை என்பதன் மூலம் இந்த பின்னடைவை விளக்கலாம் வட்டி மற்றும் ஊகம் வேண்டாம்.

பொருளாதாரத்தின் நிதியாக்கம் நிதி உலகமயமாக்கலின் நேரடி விளைவுகளில் ஒன்றாகும் என்பதை முதலில் கூற வேண்டும். இந்த உலகமயமாக்கல் கார்ப்பரேட் நிதியின் தத்துவம் மற்றும் நடைமுறையில் ஆழமான மாற்றத்தை கொண்டு வந்துள்ளது.

இந்த நிதி உலகமயமாக்கல், இலாபத்திற்கான நிரந்தர வேட்கையால் வகைப்படுத்தப்படுகிறது, வெளிப்படையாக வட்டி விகிதங்கள், ஊகங்கள் மற்றும் பத்திரமயமாக்கல் ஆகியவற்றின் நடைமுறையை உள்ளடக்கியது, அவை 2008 நிதி நெருக்கடியின் முக்கிய காரணங்களாக இருக்கின்றன.

எனவே, இப்போது நமக்கு ஒரு நிதி அமைப்பு தேவை பொருளாதாரத்தின் மையத்தில் மக்களை வைத்தது மேலும் பொருளாதாரத்தின் சேவையில் மனிதனை ஒரு கருவியாகப் பயன்படுத்துபவர்.

வேறு வார்த்தைகளில் கூறுவதானால், உலகிற்கு மிகவும் நெறிமுறை மற்றும் சமூக பொறுப்புள்ள நிதி அமைப்பு தேவை. குறைக்க முடியும் நிதியில் அநீதிகள் மற்றும் ஏற்றத்தாழ்வுகள்.

இஸ்லாமிய நிதி, ஒரு கோட்பாட்டு மட்டத்தில் மட்டுமே இருந்தால், இந்த அனைத்து நிபந்தனைகளையும் பூர்த்தி செய்கிறது. அவள் ஒரு "பொறுப்பான" நிதி ஏனெனில் இது இஸ்லாமிய சட்டத்தின் கொள்கைகளுக்கு கடுமையான மரியாதையை அடிப்படையாகக் கொண்டது.

இது இஸ்லாமிய பொருளாதாரத்தின் ஒரு கிளையாக தன்னை முன்வைக்கிறது, இஸ்லாத்திற்கு இணங்க ஒரு பொருளாதார ஒழுங்கை நிறுவுவதை நோக்கமாகக் கொண்டுள்ளது. 2008 இல், இஸ்லாமிய நிதி அமைப்பு (IFS) நெருக்கடியை எதிர்ப்பதன் மூலம் அதன் வழக்கமான சமமான நிலையில் இருந்து தனித்து நின்றது. 

இது அவரது நோய் எதிர்ப்பு சக்திக்கான காரணங்களைப் பற்றி ஆச்சரியப்பட்ட நிபுணர்கள் மற்றும் ஆராய்ச்சியாளர்களின் கவனத்தை ஈர்த்தது. உண்மையில், SFI மனிதனை ஒரு பயனாளியாக மறுபரிசீலனை செய்ய முயல்கிறது நிதியின் "பாதிக்கப்பட்டவர்".

இந்த காரணத்திற்காகவே, சமூக நீதி, நேர்மை மற்றும் வணிகத்தில் வெளிப்படைத்தன்மை ஆகியவற்றின் கொள்கைகளுக்கு மதிப்பளிப்பது இந்த நிதிய அமைப்பால் தக்கவைக்கப்பட்டு பாதுகாக்கப்படும் முக்கிய மதிப்பாகும்.

🌿 இஸ்லாமிய நிதி: வழக்கமான நிதியுடன் ஒப்பிடும்போது என்ன வித்தியாசம்?

இஸ்லாமிய நிதியானது அதன் மூலதனம் மற்றும் உழைப்பு பற்றிய குறிப்பிட்ட பார்வையால் அதன் சமமானவற்றிலிருந்து வேறுபடுகிறது. உண்மையில், முஹம்மது நபியின் காலத்தில் நடைமுறையில் இருந்த பொருளாதார மற்றும் நிதி நடைமுறைகள் அவருக்கு குறிப்பாக ஒரு தளமாக சேவை செய்கின்றன.

உண்மையில், இஸ்லாமிய நிதியானது வட்டித் தடை மற்றும் முதலீடுகளின் சமூகப் பொறுப்பு ஆகியவற்றால் வகைப்படுத்தப்படுகிறது.

வழக்கமான வங்கிகள் நடைமுறையில் தங்கள் வருவாயின் பெரும்பகுதியை வட்டியில் இருந்து பெறுகின்றன, BI களின் வருமானம் வங்கிக்கும் அதன் கூட்டாளர்களுக்கும் இடையில் நிறுவப்பட்ட நிதி ஒப்பந்தங்களில் லாபம் மற்றும் இழப்புகளைப் பகிர்ந்து கொள்ளும் கொள்கையின் அடிப்படையில் அமைந்துள்ளது.

கூடுதலாக, ஷரியாவால் தடைசெய்யப்பட்ட முதலீட்டுப் பகுதிகள் உள்ளன. அதாவது ஹராம் (எதிராக ஹலால்).

உதாரணமாக, வாய்ப்பு விளையாட்டுகள், மது தொடர்பான நடவடிக்கைகள், பன்றி வளர்ப்பு, ஆயுதங்கள் அல்லது திரைப்படத் தொழில் போன்றவை.

என்பதை உறுதி செய்ய முதலீடுகள் ஆகும் ஹலால், வங்கிகளுக்குள் ஒரு மேற்பார்வை ஆணையம் உள்ளது. இந்த முதலீட்டு மேற்பார்வை கமிஷன் கொள்கை அடிப்படையில் இரண்டு (02) வழிகளில் நடைபெறுகிறது.

ஒவ்வொரு முஸ்லிமும் தனது நிதியை முதலீடு செய்யக்கூடாது என்பதில் முதல் வழி தனிப்பட்டது பொருந்தாத நடவடிக்கைகள் அவரது மதத்துடன். இரண்டாவது நிறுவனம் அல்லது நிறுவனமானது.

வங்கிகள் மற்றும் இஸ்லாமிய முதலீட்டு நிதிகள், ஷரியா மேற்பார்வை அல்லது நெறிமுறைக் குழுவின் இயக்குநர்கள் குழு மற்றும் பொதுச் சபைக்கு கூடுதலாக உருவாக்கப்படுகின்றன ஷரியா வாரியம்) அதன் உறுப்பினர்கள் சுதந்திரமானவர்கள்.

இதனால், சட்டவிரோதமான பகுதிகளில் செயல்படும் நிறுவனங்களில் உள்ள சொத்துக்கள், இந்தக் குழுக்களின் அங்கீகாரத்தை இழக்க நேரிடுகிறது.

🌿 இஸ்லாமிய வங்கிகளை ஏன் பகுப்பாய்வு செய்ய வேண்டும்?

இஸ்லாமிய நிதி என்பது உலகளாவிய நிதிய அமைப்பை சிறப்பாக நிலைநிறுத்துவதற்கு ஒரு உண்மையான வாய்ப்பாகும். இருப்பினும், சில முரண்பாடான குரல்கள் அதை ஒரு " ஏமாற்றுதல்" இஸ்லாத்தின் பெயரில் மாறுவேடமிட்டது.

எனவே, தற்போதைய கவலை அறிவு பற்றியது.  இஸ்லாமிய நிதி என்பது வழிமுறைகளின் இஸ்லாமியமயமாக்கலா அல்லது இலக்குகளின் இஸ்லாமியமயமாக்கலா?

சில உண்மை கூறுகள் இந்த நிதி அமைப்பைப் பற்றி மேலும் கேள்வி எழுப்புவதை சாத்தியமாக்குகின்றன.

✔️ முதலில், சவூதி அரேபியா போன்ற இஸ்லாமிய மாமியார் நாடுகள், ஊகங்களின் அடிப்படையில் நவதாராளவாத அமைப்பில் அதிகமாக ஒருங்கிணைக்கப்பட்டு வட்டி விகித பரிவர்த்தனைகளில் மூழ்கிவிட்டதாக தெரிகிறது.

2008 இன் பிற்பகுதியில் நிதி நெருக்கடியை முடிவுக்கு கொண்டுவரும் என்று நம்பப்பட்டாலும், துபாய் உலக வங்கி நெருக்கடி எழும்.

✔️ இரண்டாவதாக, இஸ்லாமிய வங்கிச் செயல்பாடுகள் இஸ்லாமிய சட்டக் கொள்கைகளுக்கு இணங்க வேண்டும்.

இந்தக் கொள்கைகளுக்கு இணங்கத் தவறினால், ஒட்டுமொத்த தொழில்துறையின் நற்பெயருக்குக் களங்கம் ஏற்படும். இருப்பினும், நடைமுறையில் இந்த மதக் கொள்கைகளை வங்கிகள் எப்போதும் மதிப்பதில்லை.

✔️ மூன்றாவதாக, இஸ்லாமிய நிதி அமைப்பு இன்னும் அதன் ஒழுங்குமுறை தொடர்பான பெரும் சிரமங்களை அனுபவித்து வருகிறது.

BIக்கள், நிதிநிலை அறிக்கைகளின் ஒப்பீட்டு காரணங்களுக்காக, எப்போதும் IFRS கணக்கியல் தரங்களைப் பயன்படுத்துகின்றன. எவ்வாறாயினும், அவர்களின் வங்கி பரிவர்த்தனைகளின் மத அம்சங்களுடன் நாம் ஒட்டிக்கொண்டால், இந்த தரநிலைகள் அவர்களுக்கு பொருந்தாது.

✔️ நான்காவது, இஸ்லாமிய வங்கியானது பாரம்பரிய வங்கியியல் அபாயங்களுக்கு அப்பால் குறிப்பிட்ட தடைகள் மற்றும் இடர்களை எதிர்கொள்வது மட்டுமல்லாமல், அதன் சாத்தியமான வளர்ச்சியை மட்டுப்படுத்தக்கூடிய வட்டி என்ற கருத்தை அதன் கண்டனம் பற்றிய ஆழமான கேள்விகளை எழுப்புகிறது.

இந்த குறைபாட்டை நிவர்த்தி செய்ய, CB கள் வழங்கும் பொருட்களை விட விலை உயர்ந்த பொருட்களை வழங்குகின்றன.

✔️ ஐந்தாவது, இஸ்லாமிய வங்கிகளின் நிதி இடைநிலையின் தன்மை, அவற்றின் வழக்கமான சகாக்களை விட ஏஜென்சி பிரச்சனைகளுக்கு அதிக வாய்ப்புள்ளது.

🌿 இஸ்லாமிய வங்கிகள் பற்றிய ஆய்வு புத்தகம் எதற்கு?

இஸ்லாமிய வங்கிகள் பற்றி ஒரு புத்தகம் எழுத வேண்டும் என்ற எங்கள் ஆசை இருக்கிறது அவர்களின் செயல்பாடுகளின் குறிப்பிட்ட தன்மை. அவர்கள் நிதியின் பாரம்பரியக் கொள்கைகளுக்கு மதிப்பளிப்பது மட்டுமல்லாமல், இஸ்லாத்தின் கொள்கைகளுக்கும் மரியாதை தேவை.

உண்மையில், உலகப் பொருளாதாரத்தை ஸ்திரப்படுத்தும் ஒரு நெறிமுறை மற்றும் பொறுப்பான நிதியை SFI பரிந்துரைக்கிறது.

வணிகத்தில் வெளிப்படைத்தன்மை மற்றும் நேர்மை, சுற்றுச்சூழலைப் பாதுகாத்தல், மனித கண்ணியத்திற்கு மரியாதை மற்றும் கடவுள் பயம் ஆகியவை இந்த நிதி அமைப்பின் மையமாக அமைகின்றன. இந்த அடிப்படையில்தான் இந்த புத்தகம் வங்கிகளில் இருக்கும் புத்தகங்களிலிருந்து வேறுபடுகிறது.

🌿 இந்தப் புத்தகம் யாருக்காக எழுதப்பட்டது?

இந்த புத்தகம் பரந்த பார்வையாளர்களுக்காக வடிவமைக்கப்பட்டுள்ளது. இஸ்லாமிய நிதியில் ஆர்வமுள்ள எவரும், இஸ்லாமிய வங்கி நிறுவனங்களின் செயல்பாடு மற்றும் நிர்வாக முறை, அவை வழங்கும் நிதித் தயாரிப்புகள் மற்றும் அவற்றின் வழக்கமான சமமான நிறுவனங்களுடன் ஒப்பிடும் போது அவற்றின் நிதி அறிக்கைகளின் சிறப்புகள் பற்றிய கவலைகளுக்கான பதில்களின் கூறுகளை இந்த வேலையில் காணலாம்.

இந்தப் புத்தகத்தைப் பற்றிய சிறந்த புரிதலுக்காக, முதன்முறையாக இஸ்லாமிய நிதியை அணுகும் ஒருவரின் இடத்தில் நம்மை வைக்க முயற்சித்தோம்.

இதற்காக, இஸ்லாமிய நிதியியல் ஆய்வு அல்லது நடைமுறையில் மாணவர்கள் அல்லது தொழில் வல்லுநர்கள் கண்டுபிடிக்கும் அல்லது ஆர்வமாகக் காண வேண்டிய கூறுகளை முன்னிலைப்படுத்துவதே எங்கள் நோக்கம்.

அதை வாங்க இங்கே கிளிக் செய்யவும்

இந்நூல் ஏழு (07) அத்தியாயங்களாக ஒழுங்கமைக்கப்பட்டுள்ளது.

✔️ அத்தியாயம் 1 கருப்பொருளைத் தேர்ந்தெடுப்பதற்கான காரணங்களை முன்வைக்கிறது. இந்தக் காரணங்களை முன்வைக்கும் முன், வங்கிகளின் நிதிப் பகுப்பாய்வைப் பற்றிய பொதுவான தகவல்களை வழங்குகிறோம்.

✔️ அத்தியாயம் 2 இஸ்லாமிய நிதித்துறையை ஒட்டுமொத்தமாக முன்வைக்கிறது. இது SFI ஐ அதன் தோற்றம் முதல் அதன் செயல்பாட்டுக் கொள்கைகள் உட்பட அதன் தற்போதைய நிலை வரை முன்வைக்கிறது.

✔️ அத்தியாயம் 3 இஸ்லாமிய வங்கிகளின் செயல்பாட்டை முன்வைக்கிறது. இஸ்லாமிய வங்கிகள் எதிர்கொள்ளும் அபாயங்கள் மற்றும் இடர் மேலாண்மை நுட்பங்களை இங்கே நாங்கள் வழங்குகிறோம்.

✔️ அத்தியாயம் 4 இஸ்லாமிய வங்கி நிறுவனங்களின் நிர்வாகத்தை முன்வைக்கிறது. இது இஸ்லாமிய வங்கிகளின் நிர்வாகத்திற்கு வழக்கமான வங்கி நிறுவனங்களின் நிர்வாகத்தை எதிர்க்கிறது.

✔️ அத்தியாயம் 5 இஸ்லாமிய வங்கியின் கணக்கியல் விதிமுறைகளை முன்வைக்கிறது. BIக்கள் தங்கள் தினசரி கணக்கியல் நடைமுறைகளில் பயன்படுத்தும் கணக்கியல் பதிவுகளின் தரநிலைகள் மற்றும் நுட்பங்களை இங்கே வழங்குகிறோம்.

✔️ அத்தியாயம் 6 என அறியப்படும் பல்வேறு நிதி மற்றும் நிதி அல்லாத தயாரிப்புகளை வழங்குகிறது ஹலால் இஸ்லாமிய வங்கிகள் வழங்குகின்றன.

கூடுதலாக, இந்த வங்கிகள் வழங்கும் பல்வேறு வகையான ஒப்பந்தங்கள் (குறிப்பாக நிதியுதவி ஒப்பந்தம் மற்றும் பங்கேற்பு ஒப்பந்தம்) மற்றும் மதக் கொள்கைகளுக்கு மதிப்பளிக்கும் வகையில் அவற்றின் வரம்புகளை இது வழங்குகிறது.

✔️ அத்தியாயம் 7 இறுதியாக இஸ்லாமிய வங்கிகளின் நிதிநிலை அறிக்கைகளின் தனித்தன்மையை அவற்றின் வழக்கமான சமமானவற்றுடன் ஒப்பிடுகிறது.

இருப்பினும், ஆறு மாதங்களில் உங்கள் தனிப்பட்ட நிதியை நீங்கள் கட்டுப்படுத்த விரும்பினால், இந்த வழிகாட்டியை நான் மிகவும் பரிந்துரைக்கிறேன்.

நீங்கள் வரை

உங்கள் கருத்துகளை கமெண்டில் தெரிவியுங்கள்