รายละเอียดความต้องการเงินทุนหมุนเวียน

Le ความต้องการเงินทุนหมุนเวียนt สามารถกำหนดเป็นจำนวนเงินที่บริษัทจำเป็นต้องครอบคลุมความต้องการอันเป็นผลมาจากความไม่ตรงกันระหว่างกระแสเงินสดเข้าและไหลออก ซึ่งสอดคล้องกับจำนวนเงินที่บริษัทต้องจัดหาเงินทุนเพื่อจัดการช่องว่างระหว่างกัน การเบิกจ่ายและการรวบรวม ก็ไม่ควรสับสนกับ เงินทุนหมุนเวียน.

บริษัทที่ต้องจ่ายเงินให้ซัพพลายเออร์ก่อนที่จะได้รับการชำระเงินจากลูกค้า จำเป็นต้องมีเงินทุนหมุนเวียนเพื่อเป็นเงินทุน ยิ่งมีหุ้นและ Lead Time มากเท่าไร บริษัทก็ยิ่งมีความเสี่ยงมากขึ้นเท่านั้น ความต้องการเงินทุนหมุนเวียนที่สำคัญ.

ขอบเขตของความต้องการเงินทุนหมุนเวียนขึ้นอยู่กับปัจจัยหลายประการ ได้แก่ ภาคกิจกรรม เงื่อนไขการขาย เงื่อนไขการซื้อ เวลาหมุนเวียนสต็อก และปริมาณของกิจกรรม ในบทความนี้ เราจะนำเสนอข้อกำหนดด้านเงินทุนหมุนเวียนโดยละเอียด ไปกันเถอะ!!

🌿 ข้อกำหนดเงินทุนหมุนเวียนคืออะไร?

ข้อกำหนดด้านเงินทุนหมุนเวียนคือจำนวนเงินที่บริษัทต้องใช้เพื่อให้สามารถชำระค่าใช้จ่ายปัจจุบันทั้งหมดในขณะที่รอรับการชำระเงินจากลูกค้าหลายราย อธิบายความเป็นอิสระทางการเงินของบริษัทในระยะสั้น

ตัวบ่งชี้นี้แสดงถึงจำนวนเงินที่จำเป็นสำหรับค่าใช้จ่ายของบริษัทโดยไม่จำเป็นต้องเก็บหนี้ของลูกค้าในเวลาเดียวกัน

หากคุณคำนวณความต้องการเงินทุนหมุนเวียนของบริษัทและทราบดีว่าเป็นเช่นนั้น มากกว่า 0, ดังนั้นการวิเคราะห์ที่ควรดำเนินการคือต้องจ่ายซัพพลายเออร์ภายใน 30 วัน

ธุรกิจส่วนใหญ่ในปัจจุบันมีความต้องการเงินทุนหมุนเวียนเกือบเป็นศูนย์ นั่นหมายความว่าพวกเขาจำเป็นต้องหาเงินทุนเพื่อจัดการกับกระแสเงินสดที่ไม่ตรงกัน

✔️กรณีเฉพาะ

ซึ่งแตกต่างจากบริษัทที่รวบรวมเงินทุนก่อนจ่ายออกไป พวกเขาเป็นบริษัทที่มีความต้องการเงินทุนหมุนเวียนโดยทั่วไป น้อยกว่า 0

ในที่นี้จะกล่าวถึงทรัพยากรเงินทุนหมุนเวียน เรามีตัวอย่าง บริษัท ในภาคการค้าปลีกซึ่งโดยทั่วไปในกรณีนี้ เนื่องจากลูกค้าของพวกเขาชำระค่าสินค้าเป็นเงินสด

ข้อได้เปรียบหลักของความต้องการเงินทุนหมุนเวียนคือการ การเงินรอบการดำเนินงานของบริษัท เป็นการเติมเต็มความหมายของเงินทุนหมุนเวียนที่เกิดจากสูตรการใช้เงินทุนถาวรและสินทรัพย์ถาวร

🌿 จะคำนวณความต้องการเงินทุนหมุนเวียนได้อย่างไร?

โดยทั่วไปความต้องการเงินทุนหมุนเวียนจะคำนวณตามจำนวนวันที่หมุนเวียน เมื่อสร้างหรือซื้อธุรกิจ การกำหนดความต้องการเงินทุนหมุนเวียนเป็นขั้นตอนที่ไม่ควรละเลย หากมีการบิดเบือนหรือดำเนินการไม่ดี อาจเป็นสาเหตุหลักที่ทำให้บริษัทหายไป

เนื่องจากความต้องการเงินทุนหมุนเวียน ผู้จัดการของบริษัทจึงสามารถทำได้ ประเมินความเป็นไปได้ของธุรกิจของคุณ เพียงแค่วิเคราะห์ผลลัพธ์ต่าง ๆ ที่ได้รับ

การคำนวณอาจเป็นรายสัปดาห์ รายเดือน รายไตรมาส หรือรายปี โดยจะต้องเปรียบเทียบและศึกษา ในการดำเนินการนี้ ผู้จัดการควรถามตัวเองด้วยคำถามเหล่านี้:

• มีการเปลี่ยนแปลงจากปีก่อน ครึ่งปีหลัง ไตรมาสก่อน หรือเดือนก่อนหรือไม่?
• เป็นไปได้ไหมที่จะอธิบายการเปลี่ยนแปลงนี้
• หากไม่เอื้ออำนวยจะฟื้นฟูเสถียรภาพทางการเงินได้อย่างไร?
• ถ้าดีจะรักษาหรือปรับปรุงได้อย่างไร

✔️บริษัทผู้ให้บริการ

หากบริษัทมีความเชี่ยวชาญในการให้บริการ ก็จะไม่มีสต็อคสินค้า อย่างไรก็ตาม แต่ละครั้งจะต้องเรียกเก็บเงินล่วงหน้าล่วงหน้าเพื่อให้สามารถออกใบแจ้งหนี้เกี่ยวกับสิทธิประโยชน์และบริการที่มีให้

โดยทั่วไปค่าใช้จ่ายปัจจุบันเหล่านี้จะถูกบันทึกภายใต้คำว่า “ งานอยู่ระหว่างดำเนินการ ". ในขณะนี้ ข้อกำหนดด้านเงินทุนหมุนเวียนคำนวณโดยคำนึงถึงข้อมูลต่อไปนี้:

• ภาระของวันทำงาน
• รวมค่าใช้จ่ายทั่วไปทั้งหมด (รวมค่าตอบแทน)
• เวลาที่ต้องใช้ในการให้บริการหรือบริการที่ลูกค้าสั่งไว้ให้เสร็จสิ้น

สูตรสำหรับการกำหนดความต้องการเงินทุนหมุนเวียนในกรณีนี้มีดังนี้:

• BFR = อยู่ระหว่างดำเนินการ + กำลังดำเนินการโดยเฉลี่ย “ ลูกหนี้ » - กำลังดำเนินการโดยเฉลี่ย “ ลูกค้าฝาก »
• BFR = หุ้น + ลูกหนี้ (ลูกหนี้การค้าและลูกหนี้เบ็ดเตล็ด) - หนี้สิน (ทั้งหมด หนี้ที่ไม่เป็นตัวเงิน).

🌿 ตัวแปรที่มีอิทธิพลต่อความต้องการเงินทุนหมุนเวียน

มีหลายตัวแปรที่มีอิทธิพลต่อการคำนวณความต้องการเงินทุนหมุนเวียน

✔️ กำหนดเวลาการชำระเงิน (ซึ่งมีการเจรจากับซัพพลายเออร์) 

การคำนวณเป็นวัน: (เจ้าหนี้การค้า/ซื้อรวมภาษี) x 360. ผลลัพธ์คือเราได้รับแล้วสอดคล้องกับเงื่อนไขการชำระเงินที่ซัพพลายเออร์เสนอให้กับบริษัท โดยทั่วไป เรามีระยะเวลาการชำระเงิน 30 ถึง 60 วัน

✔️ ระยะเวลาการชำระเงิน (ซึ่งบริษัทให้ลูกค้าเมื่อสั่งซื้อ) 

การคำนวณเป็นวันหมุนเวียน : (ลูกหนี้การค้า/ผลประกอบการรวมภาษี) x 360. ผลลัพธ์ที่ได้จะเท่ากับระยะเวลาการชำระเงินสำหรับผลิตภัณฑ์ทั้งหมดที่บริษัทของคุณขายให้กับลูกค้า ตัวแปรนี้ขึ้นอยู่กับหลายปัจจัย เช่น ภาคกิจกรรมของคุณ ลูกค้าของคุณ ฯลฯ

เช่นเดียวกับเงื่อนไขการชำระเงินที่ซัพพลายเออร์ของคุณมอบให้คุณ ระยะเวลาการชำระเงินคือระหว่าง 30 ถึง 60 วัน

✔️ระยะเวลาหมุนเวียนสต๊อก

คำนวณเป็นวันด้วย: (สินค้าคงคลังเฉลี่ย/การผลิตหรือต้นทุนการผลิต) x 360. ผลลัพธ์ที่คุณจะได้รับจะเป็นตัวกำหนดว่าผลิตภัณฑ์จะถูกซื้อเมื่อใด และเมื่อใดที่ผลิตภัณฑ์เหล่านี้ถูกขายต่อ เช่น จำนวนวันที่ผลิตภัณฑ์เหล่านี้อยู่ในสต็อก

🌿 การวิเคราะห์ความต้องการเงินทุนหมุนเวียน

เพื่อให้น่าเชื่อถือเพียงพอ ข้อกำหนดด้านเงินทุนหมุนเวียนมาจากวงจรการดำเนินงานของบริษัท ซึ่งแสดงถึงความต้องการใดๆ หรือทรัพยากรทางการเงินบางอย่างที่เกิดจากกิจกรรมหลักของบริษัท ความต้องการเงินทุนหมุนเวียนจึงมีความแตกต่างระหว่างงานและทรัพยากรในการดำเนินงาน

✔️จะทำอย่างไรถ้างานเกินทรัพยากร?

เมื่องานมีมากกว่าทรัพยากรในการดำเนินงานบริษัทต้องจัดหาเงินทุนสำหรับความต้องการระยะสั้นด้วยเงินทุนหมุนเวียน หรือหนี้สินทางการเงิน

ทรัพยากรการดำเนินงานจะทำให้สามารถครอบคลุมงานปฏิบัติการได้ บริษัทจะไม่มีความต้องการทางการเงิน แต่ก็จะไม่มีเงินทุนส่วนเกินเช่นกัน

✔️จะทำอย่างไรถ้าทรัพยากรมีมากกว่างาน?

หากทรัพยากรมีมากกว่าการใช้ประโยชน์ บริษัท แล้วจะไม่ต้องการเงินทุน และส่วนเกินที่เกิดขึ้นจะป้อนเงินสดสุทธิและเพื่อหลีกเลี่ยงการกักตุนเงินทุนก็สามารถลงทุนได้

เงินทุนหมุนเวียน ช่วยให้บริษัทสามารถจัดหาเงินทุนหมุนเวียนได้ตามต้องการ มันคือความแตกต่างระหว่าง เมืองหลวงถาวร (ตราสารทุนบวกหนี้ระยะยาว) และ การลงทุน ของ บริษัท.

จึงเป็นทุนที่ต้องคงอยู่ในบริษัทอย่างต่อเนื่องเพื่อประกันวงจรการดำเนินงานของบริษัท ยิ่งมูลค่าของเงินทุนหมุนเวียนมากขึ้นเท่าใด ความเป็นอิสระทางการเงินของบริษัทก็จะยิ่งมากขึ้นเท่านั้น

🌿 หลังจากกำหนดความต้องการเงินทุนหมุนเวียนแล้วต้องทำอย่างไร?

เมื่อกำหนดความต้องการเงินทุนหมุนเวียนแล้ว และคุณได้วิเคราะห์แล้ว (ไม่ว่าจะบวก ศูนย์ หรือลบ) คุณต้องคำนึงถึงสิ่งนี้ในการดำเนินกิจกรรมของคุณต่อไป และยิ่งกว่านั้นอีก หากความต้องการเงินทุนหมุนเวียนของคุณเป็นบวก ในกรณีนี้, คุณจะต้องการเงิน

ณ จุดนี้ มีตัวเลือกมากมายให้คุณเลือก ดังนั้นจึงขึ้นอยู่กับคุณที่จะเลือกสิ่งที่เหมาะสมกับวัตถุประสงค์ของคุณ

• Le เงินเบิกเกินบัญชี ; คุณจะต้องเลือกใช้โซลูชันนี้หากความต้องการทางการเงินของคุณเป็นระยะสั้น
• ผลงานใน บัญชีเดินสะพัด ; เป็นจำนวนเงินที่บริษัทมีให้โดยพันธมิตรต่างๆ คุณจะต้องใช้ตัวเลือกนี้เป็นวิธีแก้ปัญหาเมื่อความต้องการทางการเงินของคุณเป็นระยะสั้น/ระยะกลาง
• ทรัพยากรส่วนเกินในระยะยาว เทียบกับความต้องการทางการเงินระยะยาว หากความต้องการของคุณเป็นความต้องการระยะยาว

🌿 เราควรสังเกตอะไรบ้างเพื่อการจัดการ WCR ของเราที่ดี?

เพื่อการจัดการความต้องการเงินทุนหมุนเวียน (WCR) ที่ดี จำเป็นต้องตรวจสอบระดับสินค้าคงคลังอย่างระมัดระวังเพื่อหลีกเลี่ยงการเกินดุลหรือขาดแคลน ซึ่งอาจส่งผลต่อกระแสเงินสด นอกจากนี้การบริหารลูกหนี้ของลูกค้าให้มีประสิทธิผลคือ ที่สำคัญต้องลด การชำระเงินล่าช้าและรักษากระแสเงินสดให้แข็งแรง

เมื่อพูดถึงหนี้ของซัพพลายเออร์ สิ่งสำคัญคือต้องเจรจาเงื่อนไขการชำระเงินที่ดี ขณะเดียวกันก็หลีกเลี่ยงความล่าช้าที่มากเกินไป สุดท้ายนี้ การเพิ่มประสิทธิภาพกระบวนการปฏิบัติงาน เช่น การจัดการสินค้าคงคลังและการออกใบแจ้งหนี้ สามารถช่วยลด WCR และปรับปรุงสถานะทางการเงินโดยรวมของบริษัทได้

เพื่อการจัดการความต้องการเงินทุนหมุนเวียนที่ดีของคุณ จำเป็นต้องพิจารณาประเด็นต่อไปนี้อย่างละเอียดถี่ถ้วน:

• บัญชีของคุณต้องเป็นปัจจุบัน (ยอดเงินในบัญชีลูกค้า);
• คุณจะต้องแน่ใจว่าคุณมีการจัดการสินค้าคงคลังที่ดี
• บริหารจัดการตำแหน่งลูกค้าให้ดี: โดยการจำกัดกำหนดเวลาการชำระเงิน (ดำเนินการตามใบแจ้งหนี้อย่างรวดเร็ว ติดตามลูกค้าอย่างรวดเร็วและเรียกเก็บเงิน)
• จัดการตำแหน่งซัพพลายเออร์อย่างระมัดระวัง (เจรจาเงื่อนไขการชำระเงินเพื่อให้ยาวขึ้น)
• เลือกวิธีการทางการเงินที่เหมาะกับความต้องการของคุณ เช่น เงินเบิกเกินบัญชีและแฟคตอริ่ง

🌿ปิด

โดยสรุป การจัดการที่มีประสิทธิผลของความต้องการเงินทุนหมุนเวียน (WCR) เป็นสิ่งสำคัญเพื่อให้มั่นใจ สุขภาพทางการเงิน จากบริษัท ด้วยการติดตามระดับสินค้าคงคลัง เวลาชำระเงินและเรียกเก็บเงิน รวมถึงเงื่อนไขเครดิตของซัพพลายเออร์อย่างใกล้ชิด บริษัทจึงสามารถเพิ่มประสิทธิภาพ WCR และปรับปรุงกระแสเงินสดได้

การใส่ใจกระบวนการปฏิบัติงานและการคาดการณ์กระแสเงินสดอย่างใกล้ชิดยังช่วยให้การจัดการ WCR แม่นยำยิ่งขึ้นอีกด้วย ท้ายที่สุดแล้วการจัดการ BFR เชิงรุก สามารถช่วยให้ธุรกิจรักษาสภาพคล่องเพียงพอสำหรับการดำเนินงานในแต่ละวันและขับเคลื่อนการเติบโตอย่างยั่งยืน

🌿 คำถามที่พบบ่อย

ข้อกำหนดเงินทุนหมุนเวียน (WCR) คืออะไร?

ความต้องการเงินทุนหมุนเวียน (WCR) แสดงถึงความแตกต่างระหว่างทรัพยากรระยะสั้นของบริษัท (สินค้าคงคลัง ลูกหนี้ของลูกค้า) และภาระผูกพันระยะสั้น (หนี้ของซัพพลายเออร์ หนี้สินค้างรับ)

เหตุใดการจัดการ WCR จึงมีความสำคัญสำหรับบริษัท

การจัดการ WCR ที่มีประสิทธิผลถือเป็นสิ่งสำคัญ เนื่องจากจะส่งผลกระทบโดยตรงต่อกระแสเงินสดและความสามารถของบริษัทในการจัดหาเงินทุนสำหรับการดำเนินงานประจำวัน WCR ที่มีการจัดการไม่ดีอาจทำให้เกิดปัญหาสภาพคล่องและปัญหาทางการเงินได้

เราจะเพิ่มประสิทธิภาพ WCR ได้อย่างไร?

การเพิ่มประสิทธิภาพ WCR เกี่ยวข้องกับการตรวจสอบระดับสินค้าคงคลังอย่างระมัดระวัง การปรับปรุงการจัดการบัญชีลูกหนี้ การเจรจาเงื่อนไขการชำระเงินที่ดีกับซัพพลายเออร์ และการปรับกระบวนการปฏิบัติงานให้เหมาะสมเพื่อลดเวลาการชำระเงินและการเรียกเก็บเงิน

ความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับ WCR ที่มีการจัดการไม่ดีมีอะไรบ้าง?

WCR ที่มีการจัดการไม่ดีสามารถนำไปสู่ปัญหากระแสเงินสด ความล่าช้าในการชำระเงิน การขาดแคลนสภาพคล่อง และแม้กระทั่งปัญหาความสามารถในการละลายในระยะยาว นอกจากนี้ยังอาจส่งผลต่อความสามารถของบริษัทในการคว้าโอกาสในการเติบโตอีกด้วย

เราจบ!! กรุณาแสดงความคิดเห็นของคุณในความคิดเห็น แต่ก่อนออกจากที่นี่ คุณควรจัดการงบประมาณของครอบครัวอย่างไร ในความสงบ