องค์ประกอบของระบบการเงินอิสลาม

แม้ว่าจะถูกควบคุมโดย หลักศาสนาเฉพาะ ระบบการเงินอิสลามมีองค์ประกอบหลายอย่างที่ทำให้เป็นระบบที่สมบูรณ์ในตัวเอง ธนาคารอิสลามกองทุนที่ลงทุนอย่างมีจริยธรรม การประกันภัยตะกาฟุล และแม้แต่ตลาดระหว่างธนาคารอิสลาม ต่างก็มีบทบาทและเครื่องมือในการจัดโครงสร้างการเงินอิสลาม

สิ่งนี้ถูกสร้างขึ้นเพื่อเป็นทางเลือกแทนการเงินแบบเดิมซึ่งถือว่าการเก็งกำไรและการตัดการเชื่อมต่อ ความเป็นจริงทางเศรษฐกิจ โดยมีวัตถุประสงค์คือการกระทบยอดผลตอบแทนทางการเงินและการลงทุนอย่างมีจริยธรรม ขณะเดียวกันก็เคารพหลักกฎหมายอิสลาม (อิสลาม)

ในบทความนี้ เราจะทบทวนองค์ประกอบต่างๆ ของระบบนิเวศทางการเงินของอิสลาม เราจะวิเคราะห์บทบาทและความเฉพาะเจาะจงของนักแสดงแต่ละคน

ไปกันเถอะ !!

🌿 ธนาคารพัฒนาอิสลาม

ธนาคารพัฒนาอิสลาม (IDB) เป็นสถาบันการเงินระหว่างประเทศที่เป็นศูนย์กลางของระบบการเงินอิสลาม ก่อตั้งขึ้นเมื่อวันที่ 21 รอญับ 1394 (12 สิงหาคม พ.ศ. 1974) ในเมืองเจดดาห์ ราชอาณาจักรซาอุดีอาระเบีย

เริ่มดำเนินกิจกรรมอย่างเป็นทางการในวันที่ Chaoual 15, 1395 (20 ตุลาคม 1975) กลุ่ม BID ประกอบด้วยห้าเอนทิตี ได้แก่:

• ไอดีบีเอง
• สถาบันอิสลามเพื่อการวิจัยและฝึกอบรม (IIRF)
• บริษัทอิสลามเพื่อการพัฒนาภาคเอกชน (SIDSP),
• บริษัท ประกันภัยอิสลามเพื่อการลงทุนและสินเชื่อเพื่อการส่งออก (SIAICE)
• บรรษัทการเงินการค้าอิสลามระหว่างประเทศ (SIIFC)

ปีการเงินของ IDB ตรงกับปีจันทรคติฮิจเราะห์ แต่ตั้งแต่วันที่ 1 มกราคม 2016 เป็นต้นไป มีการเปลี่ยนแปลงให้สอดคล้องกับปีสุริยคติฮิจเราะห์ซึ่งเริ่มในวันที่ 11 ราศีมังกร (1 มกราคม) และสิ้นสุดในวันที่ 10 ราศีมังกร (วันที่ 31 ธันวาคมของทุกปี)

ภาษา IDB อย่างเป็นทางการคือภาษาอาหรับ. แต่ภาษาอังกฤษและฝรั่งเศสก็ใช้เป็นภาษาทำงานเช่นกัน หน่วยบัญชีคือดีนาร์อิสลามซึ่งเทียบเท่ากับสิทธิพิเศษถอนเงินของกองทุนการเงินระหว่างประเทศ

สำนักงานใหญ่และศูนย์ภูมิภาค

IDB มีสำนักงานใหญ่อยู่ที่เมืองเจดดาห์ ราชอาณาจักรซาอุดีอาระเบีย และมีศูนย์ภูมิภาค XNUMX แห่งในอาบูจา (ไนจีเรีย) อัลมาตี (คาซัคสถาน) อังการา (ตุรกี) ไคโร (อียิปต์) ดาการ์ (เซเนกัล) ธากา (บังกลาเทศ) ดูไบ ( สหรัฐอาหรับเอมิเรตส์), จาการ์ตา (อินโดนีเซีย), กัมปาลา (ยูกันดา), ปารามาริโบ (ซูรินาเม) และราบัต (โมร็อกโก)

ภารกิจ

ภารกิจของ IDB คือการส่งเสริมการพัฒนามนุษย์อย่างรอบด้าน มุ่งเน้นความพยายามในประเด็นสำคัญ เช่น การลดความยากจน การพัฒนาสุขภาพ การส่งเสริมการศึกษา การปรับปรุงธรรมาภิบาล และความเจริญรุ่งเรืองของประชากร

สมาชิก

IDB มีความสำคัญ ประเทศสมาชิก 57 ประเทศ ทั่วโลก ประเทศใด ๆ ที่ต้องการจะเป็นสมาชิกจะต้องอยู่ในเครือขององค์การความร่วมมืออิสลาม (OIC) จากนั้นพวกเขาจะต้องชำระเงินงวดแรกของการมีส่วนร่วมด้านทุนและยอมรับข้อกำหนดและเงื่อนไขที่กำหนดโดยสภาผู้ว่าการ

เมืองหลวง

ในช่วงที่เขาอายุ 38 ปี^TH ประจ�ำปี คณะผู้ว่าการได้มอบอำนาจให้ 5^TH การเพิ่มทุนโดยทั่วไปซึ่งนำไปสู่ 100 พันล้านดินาร์ สถาบันอิสลามจำนวนทุนจดทะเบียนและ 50 พันล้านของทุนที่จะสมัคร

ตามมติเดียวกัน คณะกรรมการผู้ว่าการอนุญาตให้อุทธรณ์ส่วนที่ค้างชำระตามข้อ 4^TH เพิ่มขึ้นโดยทั่วไป ณ สิ้นปีงบประมาณ 2018 ทุนจดทะเบียนของ IDB มีจำนวน 50,2 พันล้าน ของดินาร์อิสลาม

🌿 องค์การบัญชีและตรวจสอบสถาบันการเงินอิสลาม (เอโอฟี)

องค์ประกอบที่สองของระบบการเงินอิสลามคือ AAOIFI AAOIFI เป็นองค์กรอิสระที่ไม่แสวงหากำไร ก่อตั้งขึ้นในปี 1991 โดยธนาคารกลางอิสลามหลายแห่ง

การเกิดขององค์กรนี้เป็นการตอบสนองต่อความต้องการในการเปรียบเทียบงบการเงินของธนาคารอิสลาม ภารกิจของบริษัทคือการพัฒนากฎเกณฑ์และมาตรฐานอิสลามด้านการบัญชี การตรวจสอบ และการกำกับดูแลกิจการ

บทบาทของAAOIFI

โดยเฉพาะอย่างยิ่ง AAOIFI มีเป้าหมายเพื่อ:

• développer การบัญชีที่สอดคล้องกับหลักชะรีอะฮ์ การตรวจสอบ การกำกับดูแล และรูปแบบการคิดอย่างมีจริยธรรม
• ดิฟฟิวเซอร์ โมเดลเหล่านี้ผ่านการสัมมนา สิ่งพิมพ์ รายงาน งานวิจัย ฯลฯ;
• สร้าง มาตรฐานการบัญชีและการสอบบัญชีภายในสถาบันการเงินอิสลามเพื่อให้สอดคล้องและตีความ

โดยสรุปแล้ว ภารกิจสูงสุดของ AAOIFI คือการสร้างมาตรฐานและความสอดคล้องกันของแนวปฏิบัติทางการเงินของอิสลาม มาตรฐานที่สร้างขึ้นเรียกว่า มาตรฐานการบัญชีการเงิน (เอฟเอเอส).

มาตรฐานการบัญชีอิสลาม

เพื่อสร้างมาตรฐานการบัญชีเฉพาะสำหรับ BIs สมาชิก AAOIFI มีตัวเลือกระหว่างแนวทางที่ขัดแย้งกันสองแนวทาง:

ประการแรก พวกเขาสามารถจัดทำมาตรฐานการบัญชีตะวันตก (มาตรฐาน IFRS) ได้อย่างสมบูรณ์ ในการทำเช่นนั้น พวกเขาอาศัยรากฐานและวัตถุประสงค์ของศาสนาอิสลามในการพัฒนามาตรฐานการบัญชีที่เหมาะสม จากนั้นพวกเขาก็ทำได้ วิเคราะห์มาตรฐาน มาตรฐานการบัญชีระหว่างประเทศที่เกี่ยวข้องกับกรอบอิสลาม นำมาใช้สิ่งที่เหมาะสมสำหรับการเงินอิสลาม

พวกเขาพัฒนามาตรฐานการบัญชีเฉพาะในกรณีที่มาตรฐานการบัญชีระหว่างประเทศยังคงนิ่งเฉยต่อการปฏิบัติทางบัญชีในประเด็นเฉพาะบางประการหรือมีมุมมองที่ขัดแย้งกับหลักการพื้นฐานของ IF

🌿 คณะกรรมการบริการทางการเงินอิสลาม (IFSB)

องค์ประกอบที่สำคัญประการที่สามของระบบการเงินอิสลามคือ บริการทางการเงินอิสลาม กระดาน (ไอเอฟเอสบี). ก่อตั้งขึ้นในปี 2002 โดยมีเป้าหมายเพื่อให้มั่นใจว่าการเงินอิสลามมีความเจริญรุ่งเรืองและมั่นคง

ดังนั้นภารกิจของบริษัทคือการพัฒนาและปรับปรุงกฎระเบียบและมาตรฐานสากลให้สอดคล้องกับ อิสลาม ทั้งนี้เพื่อส่งเสริมความโปร่งใสในบริการที่นำเสนอโดยการเงินอิสลาม วัตถุประสงค์หลักของมาตรฐานที่เผยแพร่โดย IFSB คือการป้องกันและการจัดการความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการใช้ผลิตภัณฑ์จากการเงินอิสลาม

🌿 สถาบันเฟคห์อิสลามนานาชาติ (IIFA)

องค์ประกอบที่สี่ของระบบการเงินอิสลามคือ สถาบันเฟคห์อิสลามนานาชาติ (IIFA). เป็นสภาชารีอะฮ์ที่รวบรวมนักกฎหมายชาวมุสลิมที่เป็นสมาชิกขององค์กรการประชุมอิสลาม

มีบทบาทในการศึกษาและกำหนดความเห็นทางกฎหมาย (ฟัตวา) โดยมีเป้าหมายที่จะทำหน้าที่เป็นตำแหน่งร่วมกันในด้านเศรษฐศาสตร์ การเงิน และการธนาคาร

IIFA รวบรวมนักกฎหมายมุสลิมที่มีประสบการณ์โดยเฉพาะในด้านการทำธุรกรรมและมีส่วนร่วมอย่างมากในประเด็นทางเศรษฐกิจหรือการเงินร่วมสมัย

โดยทั่วไปแล้วสถาบันการเงินอิสลามหลายแห่งเรียกร้องให้ IIFA ผ่านคณะกรรมการชารีอะห์เพื่อให้แน่ใจว่ากฎการดำเนินงานของพวกเขาสอดคล้องกับที่ออกโดย IIFA

🌿 ตลาดการเงินอิสลามระหว่างประเทศ (IIFM)

ตลาดการเงินอิสลามระหว่างประเทศ (IIFM) เป็นองค์กรที่ก่อตั้งขึ้นในปี พ.ศ. 2002 และตั้งอยู่ในเมืองมานามา ประเทศบาห์เรน มีวัตถุประสงค์เพื่อสร้างมาตรฐานและประสานแนวทางปฏิบัติในตลาดทุนอิสลามในระดับสากล

โดยเฉพาะอย่างยิ่ง IIFM พยายามที่จะสร้างมาตรฐานที่เป็นเอกภาพในเอกสารทางกฎหมายและกระบวนการออกเพื่ออำนวยความสะดวกในการทำธุรกรรมข้ามพรมแดนของผลิตภัณฑ์ทางการเงินอิสลาม องค์กรมุ่งเน้นไปที่เครื่องมือสำคัญหลายประการ เช่น sukuk (พันธบัตรอิสลาม) และการดำเนินการแลกเปลี่ยนเงินตราต่างประเทศที่สอดคล้องกับหลักศาสนาอิสลาม

ในการพัฒนามาตรฐานเหล่านี้ IIFM อาศัยความร่วมมือระหว่างผู้เล่นหลักในอุตสาหกรรมการเงินอิสลามในระดับโลก ธนาคารกลาง ผู้ออก sukuk ตลาดหลักทรัพย์ บริษัทกฎหมาย และแม้แต่หน่วยงานกำกับดูแล ล้วนมีส่วนได้ส่วนเสียในคณะกรรมการขององค์กร

ด้วยการเผยแพร่คำแนะนำและสัญญามาตรฐานที่ปรับให้เข้ากับลักษณะเฉพาะของการเงินอิสลาม IIFM มีเป้าหมายที่จะเสริมสร้างการบูรณาการและการประสานกันของตลาดการเงินอิสลาม การดำเนินการนี้มีความจำเป็นต่อการส่งเสริมการไหลเวียนของเงินทุนข้ามพรมแดนและการเชื่อมโยงของระบบนิเวศที่กำลังเติบโตนี้

🌿 La ศูนย์บริหารสภาพคล่อง (LMC)

Le ศูนย์บริหารสภาพคล่อง (LMC) เป็นสถาบันที่ก่อตั้งขึ้นเมื่อปี พ.ศ. 2002 ภายใต้การนำของธนาคารพัฒนาอิสลาม มีวัตถุประสงค์เพื่ออำนวยความสะดวกในการจัดการสภาพคล่องและการจัดสรรเงินทุนอย่างเหมาะสมที่สุดสำหรับธนาคารและสถาบันการเงินอิสลาม

โดยเป็นรูปธรรม LMC นำเสนอโซลูชั่นที่หลากหลายเพื่อช่วยให้ผู้เล่นการเงินอิสลามสามารถจัดการสภาพคล่องส่วนเกินและการขาดดุลได้ดียิ่งขึ้น ให้บริการเคลียร์สภาพคล่องระหว่างธนาคารอิสลาม ทำให้สามารถรวบรวมความต้องการได้

ทางศูนย์ยังได้วางกลไกการบริหารสภาพคล่องทั่วไปไว้ด้วย กองทุนวางอยู่ในตลาดการเงินอิสลาม โดยมีการแบ่งปันผลกำไรและขาดทุนระหว่างสถาบันสมาชิก นอกจากนี้ยังมีการเสนอเครื่องมือการลงทุนระยะสั้นเพื่อเพิ่มความสามารถในการทำกำไรของสภาพคล่องส่วนเกิน

ในเวลาเดียวกัน LMC เสนอกลไกการรีไฟแนนซ์ระยะสั้นแก่สถาบันการเงินอิสลามที่ประสบปัญหาทางการเงิน ความต้องการเงินสดอย่างกะทันหัน. ด้วยกลไกทั้งหมดนี้ ศูนย์จึงมีบทบาทเพิ่มขึ้นในการปรับปรุงและเพิ่มประสิทธิภาพการจัดการสภาพคล่องภายในการเงินอิสลาม

🌿 หน่วยงานจัดอันดับอิสลามระหว่างประเทศ (IIRA)

หน่วยงานจัดอันดับอิสลามระหว่างประเทศ (IIRA) เป็นหน่วยงานจัดอันดับ การจัดอันดับทางการเงินเฉพาะทางในการวิเคราะห์สถาบันการเงินอิสลาม

IIRA ก่อตั้งขึ้นในปี 2005 และมีสำนักงานใหญ่ในประเทศบาห์เรน โดยมีพันธกิจในการจัดอันดับความน่าเชื่อถือและการวิเคราะห์ทางการเงินของผู้ประกอบธุรกิจการเงินอิสลาม โดยมุ่งเน้นเป็นพิเศษในการประเมินธนาคารอิสลาม บริษัทประกันภัยตะกาฟุล กองทุนรวมที่ลงทุนอิสลาม และซุกุก (พันธบัตรอิสลาม)

หน่วยงานวิเคราะห์ความแข็งแกร่งทางการเงินของสถาบันเหล่านี้ตลอดจนการปฏิบัติตามหลักศาสนาอิสลาม (กฎหมายอิสลาม) อันดับเครดิตมีตั้งแต่ AAA สำหรับผู้เล่นที่มีความเสี่ยงต่ำที่สุดไปจนถึง D สำหรับผู้ที่ผิดนัดชำระหนี้

การให้คะแนนและการวิเคราะห์ที่จัดทำโดย IIRA ถูกใช้โดยผู้เล่นต่างๆ ในโลกของการเงินอิสลาม หน่วยงานกำกับดูแลใช้เพื่อติดตามความเสี่ยง นักลงทุนคำนึงถึงพวกเขาเมื่อประเมินโอกาสในการลงทุน และหน่วยงานจัดอันดับทั่วไปอื่นๆ อาศัยหน่วยงานดังกล่าวเพื่อทำความเข้าใจลักษณะเฉพาะของผลิตภัณฑ์ทางการเงินอิสลามให้ดียิ่งขึ้น

มูลค่าเพิ่มของ IIRA อยู่ที่ตัวมัน ความรู้เชิงลึก ลักษณะเฉพาะของการเงินอิสลาม วิธีการจัดอันดับจะรวมปัจจัยเฉพาะต่างๆ เช่น การเคารพหลักการแบ่งปันผลกำไรและขาดทุน หรือการยกเว้นกิจกรรมที่ไม่สอดคล้องกับหลักจริยธรรมของชาวมุสลิม

ด้วยการเติบโตอย่างต่อเนื่องของการเงินอิสลามทั่วโลก บทบาทของหน่วยงานจัดอันดับผู้เชี่ยวชาญเช่น IIRA จึงได้รับความสำคัญเพิ่มมากขึ้น พวกเขาทำให้สามารถเพิ่มขึ้นได้ ความโปร่งใสและความไว้วางใจ ในระบบการเงินทางเลือกนี้

🌿 ศูนย์อิสลามนานาชาติเพื่อการสมานฉันท์และอนุญาโตตุลาการ (IICRA)

ศูนย์อิสลามนานาชาติเพื่อการปรองดองและอนุญาโตตุลาการ (IICRA) เป็นองค์กรระหว่างประเทศที่ตั้งอยู่ในดูไบ สร้างขึ้นในปี 2005 ภายใต้การอุปถัมภ์ของธนาคารเพื่อการพัฒนาอิสลาม โดยมีความเชี่ยวชาญในการไกล่เกลี่ยและอนุญาโตตุลาการข้อพิพาททางการเงินอิสลาม

ภารกิจของ IICRA คือการให้บริการแก้ไขข้อพิพาทที่สอดคล้องกับหลักการและคุณค่าของการเงินอิสลาม ความเชี่ยวชาญของเขาครอบคลุมถึงการไกล่เกลี่ยข้อพิพาททางธนาคารที่เกี่ยวข้องกับสถาบันการเงินอิสลาม การอนุญาโตตุลาการสำหรับข้อพิพาทที่เกี่ยวข้องกับธุรกรรมทางการเงินอิสลาม แต่ยังรวมถึงการฝึกอบรมผู้พิพากษาและผู้ไกล่เกลี่ยในด้านการเงินอิสลาม

องค์กรยังได้รับการยอมรับในด้านความเชี่ยวชาญในการรับรองสัญญาทางการเงินอิสลามในแง่ของการปฏิบัติตามหลักอิสลาม นอกจากนี้ยังพัฒนาข้อกำหนดการระงับข้อพิพาทมาตรฐาน ซึ่งบูรณาการเข้ากับสัญญาทางการเงินของธนาคารและสถาบันการเงินอิสลาม

ความสนใจของ IICRA คือการนำเสนอวิธีแก้ปัญหาด้านความยุติธรรมภาคเอกชน (การไกล่เกลี่ย อนุญาโตตุลาการ) ที่ปรับให้เข้ากับลักษณะเฉพาะของการเงินอิสลามได้อย่างสมบูรณ์แบบ บริการของบริษัทตั้งอยู่บนคุณค่าของความเป็นธรรม จริยธรรม และความสอดคล้องทางศาสนาซึ่งเป็นหัวใจสำคัญของระบบการเงินทางเลือกนี้

ด้วยความเชี่ยวชาญเชิงลึกในการแก้ไขข้อพิพาททางการเงินอิสลาม IICRA ได้กลายเป็นมาตรฐานสากลในด้านนี้ในเวลาเพียงไม่กี่ปี โดยมีสำนักงานใหญ่อยู่ในดูไบ โดยตั้งอยู่ในใจกลางศูนย์กลางการเงินอิสลามชั้นนำแห่งหนึ่งของโลก

🌿 สภาธนาคารและสถาบันการเงินอิสลาม (ซีบาฟี)

สภาธนาคารอิสลามและสถาบันการเงิน (CIBAFI) เป็นองค์กรระหว่างประเทศที่ก่อตั้งขึ้นในปี 2001 และตั้งอยู่ในบาห์เรน ภารกิจของบริษัทคือการส่งเสริมและพัฒนาอุตสาหกรรมบริการทางการเงินอิสลามทั่วโลก

โดยเฉพาะอย่างยิ่ง CIBAFI ปกป้องผลประโยชน์ของธนาคารอิสลามและสถาบันการเงิน นอกจากนี้ยังพยายามเสริมสร้างความร่วมมือระหว่างผู้มีส่วนได้ส่วนเสียและอำนวยความสะดวกในการแลกเปลี่ยนความรู้และแนวปฏิบัติที่ดีภายในภาคส่วนนี้

องค์กรยังมีส่วนร่วมในการพัฒนานโยบายสาธารณะและกฎระเบียบที่เกี่ยวข้องกับการเงินอิสลาม ส่งเสริมการนำมาตรฐานการกำกับดูแลและการบริหารความเสี่ยงที่เข้มงวดมาใช้โดยสถาบันการเงินอิสลาม

เพื่อบรรลุภารกิจ CIBAFI ดำเนินการหลายอย่าง : การจัดประชุมระดับนานาชาติ การตีพิมพ์ผลการศึกษาและรายงานการวิจัย การให้การฝึกอบรมและการรับรองแก่ผู้เชี่ยวชาญด้านการเงินอิสลาม

ด้วยสมาชิกมากกว่า 130 รายจาก 34 ประเทศ CIBAFI ได้สถาปนาตนเองจนทุกวันนี้ในฐานะตัวแทนหลักและองค์กรล็อบบี้สำหรับอุตสาหกรรมบริการทางการเงินอิสลามทั่วโลก อยู่ในบาห์เรน เป็นหัวใจของศูนย์กลางการเงินอิสลามที่สำคัญแห่งหนึ่ง

สรุป

ในตอนท้ายของการวิเคราะห์นี้ เราสังเกตว่าการเงินอิสลามค่อยๆ ได้รับระบบนิเวศที่สมบูรณ์และมีโครงสร้าง โดยมีผู้มีบทบาทต่างๆ ที่โต้ตอบเพื่อจัดสรรทรัพยากรตาม หลักการทางจริยธรรมของชาวมุสลิม.

ธนาคารพาณิชย์ ตลาดทุน ประกันภัยทากาฟุล และแม้แต่กองทุนรวมที่ลงทุนอย่างมีจริยธรรม ล้วนเป็นส่วนสำคัญของโครงสร้างทางการเงินทางเลือกนี้

ได้รับการสนับสนุนจากหน่วยงานด้านมาตรฐาน กฎระเบียบ และการปฏิบัติตามหลักศาสนาอิสลาม พวกเขาสร้างระบบบูรณาการที่ดำเนินงานตามหลักการของการแบ่งปันผลกำไรและขาดทุน การห้ามริบบา และการจัดหาเงินทุนตามหลักจริยธรรมเท่านั้น

ขับเคลื่อนด้วยความต้องการที่เพิ่มขึ้นจากประชากรมุสลิม แต่ยังมาจาก แรงดึงดูดทางการเงินที่มีจริยธรรม ในระดับโลก การเงินอิสลามคาดว่าจะเติบโตอย่างต่อเนื่องในปีต่อๆ ไป เราเดิมพันได้ว่าระบบจะยังคงแข็งแกร่งขึ้นเพื่อเสนอทางเลือกที่น่าเชื่อถือแทนการเงินทั่วไป