ทั้งหมดเกี่ยวกับเงินทุนหมุนเวียน

เงินทุนหมุนเวียนในปัจจุบันคือ ยากที่จะเข้าใจ โดยบางบริษัท เมื่อรู้ว่าธุรกิจก็เหมือนกับหัวรถจักร จึงต้องอาศัยเชื้อเพลิงเพื่อก้าวไปข้างหน้า เงินทุนหมุนเวียนจึงเป็นเช่นนี้ น้ำมันเบนซินที่บริษัทต้องการ.

เขาคือผู้ให้ความเป็นไปได้แก่ บริษัท ในการสร้างมูลค่าและพัฒนาต่อไป เรามีรถยี่ห้อที่กินไฟมากกว่ายี่ห้ออื่น บางทีก็พัง

เช่นเดียวกับธุรกิจ หากคุณไม่อยากพบว่าน้ำมันหมดกลางถนนหรือรถเสีย คุณจะต้องตรวจสอบ ต้องการเงินทุน.

ในบทความนี้ เราจะบอกคุณทุกอย่างเกี่ยวกับเงินทุนหมุนเวียน (FR) แต่ก่อนที่เราจะเริ่มต้นนี่คือ วิธีการออกจากหนี้?

ไปกันเถอะ!!

🌿 เงินทุนหมุนเวียนคืออะไร?

FR คือ การวัดสุขภาพทางการเงินที่ถูกต้อง ตลอดจนประสิทธิภาพการดำเนินงานของบริษัท โดยแสดงถึงจำนวนสินทรัพย์หมุนเวียนที่บริษัทต้องใช้เพื่อใช้ในภาระผูกพันระยะสั้นและการดำเนินงานรายวัน

สินทรัพย์หมุนเวียน รวมถึงเงินสด บัญชีลูกหนี้ (เงินที่ลูกค้าเป็นหนี้ธุรกิจ) และสินค้าคงคลัง (สินค้าขาย)

ในทางกลับกัน, ภาระผูกพันระยะสั้นหรือที่เรียกว่าหนี้สินหมุนเวียนรวมถึงบัญชีเจ้าหนี้ (เงินที่บริษัทเป็นหนี้กับซัพพลายเออร์) ค่าจ้างและเงินเดือน และภาษี เงินทุนหมุนเวียนคำนวณเป็น การลบ หนี้สินหมุนเวียนของสินทรัพย์หมุนเวียน

Un RF เป็นบวก บ่งชี้ว่าบริษัทมีสินทรัพย์เพียงพอที่จะปฏิบัติตามภาระผูกพันระยะสั้นและเป็นเงินทุนสำหรับกิจกรรมต่างๆ อย่างไรก็ตาม FR เชิงลบ บ่งชี้ว่าธุรกิจอาจประสบปัญหาในการชำระใบแจ้งหนี้ตรงเวลา ตัวบ่งชี้นี้ใช้กันอย่างแพร่หลายเมื่อ การวิเคราะห์ทางการเงิน.

🌿 จะบริหารจัดการเงินทุนหมุนเวียนอย่างมีประสิทธิภาพได้อย่างไร?

มีหลายวิธีที่ธุรกิจสามารถใช้เพื่อจัดการเงินทุนหมุนเวียนได้อย่างมีประสิทธิภาพ นี่คือบางส่วน:

✔️การเพิ่มประสิทธิภาพของระดับสต็อก

การจัดการระดับสินค้าคงคลังเป็นสิ่งสำคัญของการจัดการ RF ธุรกิจที่มีสินค้าคงคลังมากเกินไปสามารถผูกทรัพยากรที่มีค่าซึ่งสามารถนำไปใช้ได้อย่างมีประสิทธิภาพมากขึ้นในที่อื่น

ในทางกลับกัน บริษัทที่ หุ้นต่ำเกินไป อาจต้องดิ้นรนเพื่อตอบสนองความต้องการของลูกค้าและพลาดโอกาสในการขาย

✔️เจรจากำหนดเวลาการชำระเงินของซัพพลายเออร์

ธุรกิจสามารถเจรจาเงื่อนไขการชำระเงินที่เป็นประโยชน์กับซัพพลายเออร์เพื่อปรับปรุงสถานการณ์เงินทุนหมุนเวียน

ตัวอย่างเช่น, บริษัทอาจสามารถเจรจาเงื่อนไขการชำระเงินที่ยาวขึ้นเพื่อแลกกับคำสั่งซื้อที่มากขึ้นหรือส่วนลดตามปริมาณ

✔️ปรับปรุงการรวบรวมบัญชีลูกค้า

การจัดการบัญชีลูกหนี้เป็นอีกส่วนสำคัญของการจัดการเงินทุนหมุนเวียน ธุรกิจที่สามารถจัดเก็บลูกหนี้ได้ทันเวลาจะมีเงินทุนหมุนเวียนที่แข็งแกร่งขึ้น

✔️การจัดการบัญชีเจ้าหนี้

ธุรกิจต่างๆ ยังสามารถจัดการ FR ได้ด้วยการจัดการบัญชีเจ้าหนี้อย่างระมัดระวัง ซึ่งอาจเกี่ยวข้องกับการเจรจาเงื่อนไขการชำระเงินที่ดีกับซัพพลายเออร์ การใช้ประโยชน์จากส่วนลดการชำระเงินก่อนกำหนด และใช้เทคนิคการจัดการกระแสเงินสด เช่น การรวมการชำระเงินและการรวมซัพพลายเออร์

✔️การเพิ่มประสิทธิภาพการจัดการเงินสด

การจัดการเงินสดที่มีประสิทธิภาพคือ สิ่งสำคัญสำหรับการบริหารเงินทุนหมุนเวียน ซึ่งอาจเกี่ยวข้องกับการใช้กลยุทธ์ต่างๆ เช่น การลดค่าใช้จ่ายที่ไม่จำเป็น การปรับยอดเงินสดให้เหมาะสม และการใช้กระบวนการคาดการณ์เงินสด

✔️การใช้เครื่องมือทางการเงิน 

บริษัทต่างๆ ยังสามารถใช้เครื่องมือทางการเงิน เช่น วงเงินสินเชื่อหรือเงินกู้ระยะสั้นเพื่อจัดการ RF ของตนได้

ตราสารเหล่านี้สามารถจัดหาแหล่งเงินทุนชั่วคราวเพื่อให้เป็นไปตามภาระผูกพันระยะสั้นและปรับปรุงตำแหน่ง RF ของบริษัท

✔️ใช้การเงินห่วงโซ่อุปทาน

การจัดหาเงินทุนในห่วงโซ่อุปทานเป็นวิธีการทางการเงินที่เกี่ยวข้องกับการใช้บุคคลที่สามในการจัดหาเงินทุนให้กับบัญชีเจ้าหนี้ของบริษัท วิธีนี้สามารถปรับปรุงสถานะ FR ของบริษัทได้โดยการเพิ่มเงินสดที่อาจผูกติดกับบัญชีเจ้าหนี้

🌿 ทำไมต้องรักษาระดับเงินทุนหมุนเวียนที่ดี?

เป็นสิ่งสำคัญสำหรับธุรกิจในการทบทวนระดับเงินทุนหมุนเวียนอย่างสม่ำเสมอ นี่คือเหตุผลบางประการ:

✔️สำหรับธุรกิจที่มีกิจกรรมตามฤดูกาล

ธุรกิจที่ดำเนินธุรกิจในอุตสาหกรรมที่มีฤดูกาลสูงอาจจำเป็นต้องรักษาไว้ ระดับ FR ที่สูงขึ้น เพื่อให้มั่นใจว่ามีกระแสเงินสดเพียงพอต่อภาระผูกพันในช่วงโลว์ซีซั่น

ธุรกิจที่มีวงจรการดำเนินงานที่ยาวนานอาจจำเป็นต้องรักษา ระดับ FR ที่สูงขึ้น เพื่อให้มั่นใจว่ามีเงินทุนเพียงพอที่จะครอบคลุมต้นทุนการดำเนินงานในขณะที่รอการขายผลิตภัณฑ์และแปลงเป็นเงินสด

✔️สำหรับบริษัทที่มีรอบระยะเวลายาวนาน

ในทำนองเดียวกัน บริษัทผู้ผลิตที่มีวงจรการทำงานที่ยาวนานอาจต้องการ RF ที่สูงกว่าบริษัทที่ให้บริการที่มีวงจรการทำงานที่สั้นกว่า

นอกจากนี้ บริษัทที่มีความเสี่ยงสูงอาจต้องการเงินทุนหมุนเวียนเชิงบรรทัดฐานมากขึ้นเพื่อให้แน่ใจว่าบริษัทมีทรัพยากรเพียงพอในการฝ่าฟันพายุที่อาจเกิดขึ้น

🌿คำนวณเงินทุนหมุนเวียนอย่างไร?

การคำนวณเงินทุนหมุนเวียน est assez ง่าย. เมื่อคุณพบ FR แล้ว คุณสามารถตีความผลลัพธ์ที่ได้รับ:

✔️เงินทุนหมุนเวียนเป็นบวก 

มีคุณสมบัติในการมีทรัพยากรส่วนเกิน ซึ่งหมายความว่าบริษัทของคุณมีทรัพยากรเพิ่มเติมที่สามารถรองรับความต้องการต่างๆ ที่อาจประสบได้ ณ จุดนี้ คุณจะต้องเปรียบเทียบ FR ของคุณกับความต้องการเงินทุนหมุนเวียนของคุณ เพื่อให้แน่ใจว่าเงินทุนของคุณสามารถจัดการและครอบคลุมความต้องการของคุณได้

✔️เงินทุนหมุนเวียนติดลบ

นี่หมายความว่าคุณ ธุรกิจอยู่ในความยากลำบาก และไม่มีเงินทุนที่จำเป็นเพื่อครอบคลุมความต้องการทั้งหมด

เมื่อถึงจุดนี้เธอจะต้องพยายามหาเงินให้กับตัวเองด้วย กระแสเงินสดระยะสั้น. ในสถานการณ์นี้ เราขอแนะนำให้คุณดำเนินการเพิ่มทุน ซึ่งจะเพิ่มทรัพยากรที่มีอยู่ในบริษัท

✔️เงินทุนหมุนเวียนเป็นศูนย์

นี่แสดงให้เห็นว่าบริษัทของคุณสามารถใช้เงินลงทุนได้อย่างเต็มที่ แต่เกี่ยวกับความต้องการในอนาคต เธอจะไม่สามารถทนได้

ดังนั้นมันไม่ใช่ก ท่าทางดีมาก มันจะต้องต่อสู้กับกระบวนการที่ทำให้สามารถเพิ่มทรัพยากรได้ เช่น การกู้ยืมระยะยาว การทำเช่นนี้จะสามารถครอบคลุมความต้องการนี้และดำเนินกิจกรรมต่อไปได้ เงื่อนไขที่ดี

⛳️ ทุนหมุนเวียนเชิงบรรทัดฐานคืออะไร?

เงินทุนหมุนเวียนเชิงบรรทัดฐานคือ ระดับเงินทุนหมุนเวียนขั้นต่ำ ที่บริษัทคาดว่าจะรักษาไว้เพื่อตอบสนองความต้องการทางการเงินและการดำเนินงาน คำนวณตามมาตรฐานอุตสาหกรรมและสถานการณ์เฉพาะของบริษัท

ปัจจัยหลายประการสามารถมีอิทธิพลต่อ FRN ของบริษัท รวมถึงลักษณะของกิจกรรม ระยะเวลาของวงจรการดำเนินงาน และระดับความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับกิจกรรมของบริษัท การรักษาระดับเงินทุนหมุนเวียนเชิงบรรทัดฐานที่เพียงพอเป็นสิ่งสำคัญสำหรับ ความมั่นคงทางการเงินและความสำเร็จในระยะยาวของธุรกิจ

ธุรกิจที่มีเงินทุนหมุนเวียนไม่เพียงพออาจประสบปัญหาในการปฏิบัติตามภาระผูกพันระยะสั้น และไม่สามารถใช้ประโยชน์จากโอกาสในการเติบโตและการขยายตัว

ในทางกลับกัน บริษัทที่มีเงินทุนหมุนเวียน มากเกินไปอาจทำให้สิ้นเปลืองทรัพยากร ที่สามารถนำมาใช้เพื่อสร้างผลกำไรหรือการเงินการลงทุนอื่น ๆ ได้ดีขึ้น

🔰 วิธีการกำหนดเงินทุนหมุนเวียนเชิงบรรทัดฐาน

คำนวณตามมาตรฐานอุตสาหกรรมและสถานการณ์เฉพาะของบริษัท มีหลายวิธีที่สามารถใช้ในการคำนวณเงินทุนหมุนเวียนเชิงบรรทัดฐาน ได้แก่:

การอ้างอิงอุตสาหกรรม 

วิธีนี้เกี่ยวข้องกับการเปรียบเทียบเงินทุนหมุนเวียนของบริษัทกับมาตรฐานอุตสาหกรรมเพื่อพิจารณาว่าอยู่ในระดับที่เหมาะสมหรือไม่.

 ยกตัวอย่างเช่นบริษัทในอุตสาหกรรมค้าปลีกสามารถเปรียบเทียบเงินทุนหมุนเวียนกับค่าเฉลี่ยอุตสาหกรรมเพื่อดูว่าสูงหรือต่ำกว่าเกณฑ์ปกติ

รอบการทำงาน 

วิธีนี้ประกอบด้วยการคำนวณรอบการดำเนินงานของบริษัทและกำหนดจำนวนเงินทุนหมุนเวียนที่จำเป็นสำหรับการจัดหาเงินทุนในรอบนี้ วงจรเงินสดคือเวลาที่ใช้ในการเปลี่ยนวัตถุดิบให้เป็นสินค้าสำเร็จรูปและเปลี่ยนเป็นเงินสด

อัตราส่วนเงินทุนหมุนเวียน 

วิธีนี้ประกอบด้วยการคำนวณอัตราส่วนเงินทุนหมุนเวียนซึ่งเป็นอัตราส่วนระหว่างสินทรัพย์หมุนเวียนและหนี้สินหมุนเวียน

อัตราส่วนเงินทุนหมุนเวียน 1,0 แสดงว่าบริษัทมีสินทรัพย์หมุนเวียนและหนี้สินเท่ากัน ในขณะที่ ก อัตราส่วนมากกว่า 1,0 แสดงว่าบริษัทมีสินทรัพย์หมุนเวียนมากกว่าหนี้สิน และก อัตราส่วนน้อยกว่า 1,0 แสดงว่าบริษัทมีหนี้สินมากกว่าทรัพย์สิน

รอบการแปลงเงินสด

วิธีนี้เกี่ยวข้องกับการคำนวณรอบการแปลงเงินสด นั่นคือเวลาที่บริษัทใช้ในการแปลงวัตถุดิบเป็นเงินสด รอบการแปลงเงินสดคำนวณโดยการลบจำนวนวันที่ใช้ในการขายสินค้าคงคลังออกจากจำนวนวันที่ใช้ในการชำระบัญชีเจ้าหนี้

แนวทางรอบการทำงาน

วิธีวงจรเงินสดคำนวณเงินทุนหมุนเวียนเชิงบรรทัดฐาน ขึ้นอยู่กับเวลาที่ธุรกิจใช้ในการแปลงวัตถุดิบเป็นสินค้าสำเร็จรูปและเปลี่ยนเป็นเงินสด

วิธีนี้คำนึงถึงวงจรการดำเนินงานเฉพาะของบริษัทและระดับความเสี่ยงที่เกี่ยวข้องกับการดำเนินงานของบริษัท

เปอร์เซ็นต์คงที่ของวิธีการขาย

เปอร์เซ็นต์การขายคงที่จะคำนวณ FRN เป็นเปอร์เซ็นต์ของยอดขายที่คาดหวังของบริษัท วิธีการนี้ขึ้นอยู่กับแนวคิดที่ว่าจำเป็นต้องมีเงินทุนหมุนเวียนจำนวนหนึ่งเพื่อสนับสนุนแต่ละหน่วยการขาย

วิธีค่าเฉลี่ยอุตสาหกรรม

วิธีค่าเฉลี่ยของอุตสาหกรรมจะคำนวณเงินทุนหมุนเวียนเชิงบรรทัดฐานโดยพิจารณาจากระดับเงินทุนหมุนเวียนโดยเฉลี่ยของบริษัทอื่นๆ ในอุตสาหกรรมเดียวกัน วิธีการนี้อยู่บนพื้นฐานแนวคิดที่ว่าบริษัทในภาคส่วนเดียวกันมีความต้องการเงินทุนหมุนเวียนที่คล้ายคลึงกัน

สิ่งสำคัญคือต้องสังเกตว่าไม่มีวิธีใดที่เหมาะกับทุกขนาดในการคำนวณ FRN ธุรกิจควรพิจารณาสถานการณ์เฉพาะของตนและเลือกวิธีที่ตรงกับความต้องการของตนมากที่สุด

🌿 เหตุใดเงินทุนหมุนเวียนเชิงบรรทัดฐานจึงมีความสำคัญ

การรักษาระดับเงินทุนหมุนเวียนเชิงบรรทัดฐานให้เพียงพอเป็นสิ่งสำคัญต่อความมั่นคงทางการเงินและความสำเร็จในระยะยาวของธุรกิจ

ธุรกิจที่มีเงินทุนหมุนเวียนไม่เพียงพออาจประสบปัญหาในการปฏิบัติตามภาระผูกพันระยะสั้นและไม่สามารถคว้าโอกาสในการเติบโตและขยายตัวได้ สิ่งนี้สามารถนำไปสู่ปัญหาทางการเงินหรือถึงขั้นล้มละลายได้

ซึ่งอาจส่งผลให้ผลตอบแทนการลงทุนลดลงและมูลค่าผู้ถือหุ้นลดลง ดังนั้นจึงเป็นสิ่งสำคัญที่จะต้องรักษาระดับเงินทุนหมุนเวียนเชิงบรรทัดฐานให้เพียงพอด้วยเหตุผลหลายประการ:

ความมั่นคงทางการเงิน

ธุรกิจที่มีเงินทุนหมุนเวียนไม่เพียงพออาจต้องดิ้นรนเพื่อให้บรรลุภาระผูกพันระยะสั้นและมีความเสี่ยงทางการเงิน ซึ่งอาจนำไปสู่ความยากลำบากในการได้รับเงินทุน ปัญหาในการชำระค่าใช้จ่ายตรงเวลา และอาจถึงขั้นล้มละลายได้

ประสิทธิภาพการดำเนินงาน

เงินทุนหมุนเวียนถูกใช้เพื่อเป็นเงินทุนในการดำเนินงานประจำวันของธุรกิจ ธุรกิจที่มีเงินทุนหมุนเวียนไม่เพียงพออาจประสบปัญหาในการดำเนินงานและไม่สามารถดำเนินการได้อย่างมีประสิทธิภาพ

การเติบโตและการขยายตัว

ธุรกิจที่มีเงินทุนหมุนเวียนเพียงพอจะมีทรัพยากรในการคว้าโอกาสในการเติบโตและขยายตัว สิ่งนี้สามารถนำไปสู่การเพิ่มผลกำไรและมูลค่าของผู้ถือหุ้น

ความเชื่อมั่นของนักลงทุน

นักลงทุนและนักวิเคราะห์ทางการเงินมักใช้เงินทุนหมุนเวียนในการวัดสถานะทางการเงินและความมั่นคงของบริษัท บริษัทที่มี FRN ในระดับดีมีแนวโน้มที่จะดึงดูดการลงทุนและสร้างความเชื่อมั่นของนักลงทุนมากกว่า

ดังนั้นจึงเป็นเรื่องสำคัญที่บริษัทต่างๆ จะต้องจัดการเงินทุนหมุนเวียนเชิงบรรทัดฐานอย่างระมัดระวัง สิ่งนี้จะช่วยให้พวกเขาบรรลุความสมดุลที่ดีระหว่างสภาพคล่องที่เพียงพอและการใช้ทรัพยากรอย่างมีประสิทธิภาพ ซึ่งสามารถช่วยรับประกันความมั่นคงทางการเงินและความสำเร็จในระยะยาวของธุรกิจ

🌿 คำถามที่พบบ่อย: ทั้งหมดเกี่ยวกับเงินทุนหมุนเวียน

✔️เงินทุนหมุนเวียนไม่เพียงพอมีผลอย่างไร?

ผลที่ตามมาของ FR ที่ไม่เพียงพออาจรวมถึงความทุกข์ทางการเงิน ปัญหาในการหาเงินทุน ปัญหาในการชำระบิลตรงเวลา หรือแม้กระทั่งการล้มละลาย. นอกจากนี้ยังสามารถนำไปสู่ความไร้ประสิทธิภาพในการดำเนินงานและความยากลำบากในการใช้ประโยชน์จากโอกาสในการเติบโต

✔️การคำนวณเงินทุนหมุนเวียนจำเป็นหรือไม่?

เช่นเดียวกับที่ผู้ขับขี่ที่ดีทำการตรวจสอบทางเทคนิคของยานพาหนะของเขาหลังจากช่วงระยะเวลาหนึ่งซึ่งเป็นผู้จัดการธุรกิจที่ดี ควรประเมินสุขภาพทางการเงิน ของบริษัทของเขาเพื่อให้แน่ใจว่าเขาสามารถปฏิบัติตามพันธกรณีภายในกำหนดเวลาที่คาดไว้ สำหรับสิ่งนี้ หนึ่งในเครื่องมือที่ดีที่สุดคือการกำหนดเงินทุนหมุนเวียน

เราทำเสร็จแล้ว เราหวังว่าเงินทุนหมุนเวียนจะไม่เป็นความลับสำหรับคุณ ฝากความคิดเห็นของคุณไว้ในความคิดเห็น