Ayrıntılı olarak işletme sermayesi gereksinimi

Le işletme sermayesi gereksinimiŞirketin nakit giriş ve çıkışları arasındaki uyumsuzluklardan kaynaklanan ihtiyaçları karşılamak için ihtiyaç duyduğu para miktarı olarak tanımlanabilir. Bir şirketin aradaki farkı yönetmek için finanse etmesi gereken miktara karşılık gelir. ödemeler ve tahsilatlar. İle karıştırılmamalıdır İşletme Sermayesi.

Somut olarak, müşterilerinin ödemelerini almadan önce tedarikçilerine ödeme yapmak zorunda olan şirketin finanse edilecek işletme sermayesine ihtiyacı vardır. Stoklar ve tedarik süreleri ne kadar büyükse, şirket bir önemli işletme sermayesi gereksinimi.

İşletme sermayesi gereksiniminin kapsamı çeşitli parametrelere bağlıdır: faaliyet sektörü, satış koşulları, satın alma koşulları, stok rotasyon süreleri ve faaliyet hacmi. Bu yazımızda işletme sermayesi ihtiyacını detaylı olarak sunuyoruz. Hadi gidelim!!

🌿 İşletme sermayesi gereksinimi nedir?

İşletme sermayesi gereksinimi, şirketin çeşitli müşterilerinden alacakları ödemeyi beklerken mevcut giderlerinin tümünü ödeyebilmesi için gereken tutardır. Şirketin kısa vadedeki mali özerkliğini açıklar.

Bu gösterge, şirketin aynı zamanda müşterilerinin borçlarını tahsil etmeye gerek duymadan giderlerini finanse etmek için ihtiyaç duyduğu tutarı ifade eder.

Bir şirketin işletme sermayesi ihtiyacını hesaplarsanız ve bunun 0'dan büyük, dolayısıyla yapılması gereken analiz, tedarikçilerine 30 gün içinde ödeme yapması gerektiğidir.

Günümüzde çoğu işletmenin sıfıra yakın bir işletme sermayesi gereksinimi vardır, bu nedenle nakit akışı uyumsuzluklarıyla başa çıkmak için fon bulmaları gerekir.

✔️ Özel durumlar

Fonları dağıtmadan önce toplayan şirketlerden farklı olarak, genellikle işletme sermayesine ihtiyaç duyan şirketlerdir. 0'den az

Bu durumda, işletme sermayesi kaynaklarından bahsedeceğiz. Örnek verecek olursak, perakende sektöründe genellikle müşterileri mal bedelini nakit olarak ödediği için bu durumda olan firmalar var.

İşletme sermayesi gereksiniminin temel avantajı, şirketin faaliyet döngüsünü finanse etmek. Kalıcı sermaye ve sabit varlıkların kullanıldığı formülden çıkan işletme sermayesi anlamını tamamlar.

🌿İşletme sermayesi ihtiyacı nasıl hesaplanır?

İşletme sermayesi gereksinimi genellikle ciro günlerinin sayısıyla hesaplanır. Bir işletme kurarken veya satın alırken işletme sermayesi ihtiyacının belirlenmesi ihmal edilmemesi gereken bir adımdır. Bozulmuş veya kötü uygulanmışsa, şirketin ortadan kaybolmasının ana nedeni olabilir.

İşletme sermayesi ihtiyacı sayesinde bir şirketin yöneticisi şunları yapabilir: işletmenizin uygulanabilirliğini değerlendirin sadece elde edilen farklı sonuçları analiz ederek.

Hesaplamalar haftalık, aylık, üç aylık veya yıllık olabilir, karşılaştırılmalı ve üzerinde çalışılmalıdır. Bunun için yöneticinin kendisine şu soruları sorması gerekir:

• Önceki yıla, önceki yarı yıla, önceki çeyreğe veya önceki aya göre herhangi bir değişiklik var mı?
• Bu değişikliği açıklamak mümkün mü?
• Olumlu değilse, finansal istikrar nasıl geri yüklenebilir?
• Olumlu ise, nasıl korunabilir ve hatta geliştirilebilir?

✔️ Servis sağlayıcı firma

Bir şirket hizmet sağlama konusunda uzmanlaşmışsa, mal stoğu yoktur. Buna rağmen sunduğu menfaat ve hizmetleri fatura edebilmek için her defasında cari ücretlerini avans olarak ödemek zorundadır.

Bu cari masraflar genel olarak “ çalışmalar devam ediyor". Şu anda işletme sermayesi gereksinimi aşağıdaki veriler dikkate alınarak hesaplanmaktadır:

• Bir iş gününün yükleri;
• Tüm genel giderler dahildir (ücret dahil);
• Müşteri tarafından sipariş edilen hizmet veya hizmetin tamamlanması için gereken süre.

Bu durumda işletme sermayesi gereksiniminin belirlenmesine ilişkin formül aşağıdaki gibidir:

• BFR = tabii ki travaux + Devam eden ortalama “ alacaklar » - Devam eden ortalama “ müşteri mevduatı »
• BFR = Stocks + alacaklar (ticari alacaklar ve muhtelif alacaklar) - borçlar (hepsi finansal olmayan borçlar).

🌿 İşletme sermayesi gereksinimlerini etkileyen değişkenler

Çeşitli değişkenler, işletme sermayesi gereksiniminin hesaplanmasını etkiler

✔️ Ödeme son tarihi (tedarikçilerle anlaşılan) 

Gün cinsinden hesaplama: (ticari borçlar/vergi dahil satın almalar) x 360. Elde ettiğimiz sonuç, tedarikçilerin şirkete sunduğu ödeme koşullarına karşılık geliyor. Genellikle 30 ila 60 gün arasında bir ödeme süremiz vardır.

✔️ Ödeme süresi (firmanın sipariş verirken müşterilere verdiği süre) 

Ciro günleri cinsinden hesaplama : (ticari alacaklar/vergi dahil ciro) x 360. Elde edilen sonuç, firmanızın müşterilerine sattığı tüm ürünlerin ödeme süresine eşdeğerdir. Bu değişken, faaliyet sektörünüz, müşterileriniz vb. gibi birçok faktöre bağlıdır.

Tedarikçileriniz tarafından size tanınan ödeme vadesi gibi, ödeme vadesi de 30 ile 60 gün arasındadır.

✔️ Stok rotasyonunun süresi.

Ayrıca gün cinsinden hesaplayın: (ortalama envanter/üretim veya üretim maliyeti) x 360. Elde edeceğiniz sonuç, ürünlerin ne zaman satın alınacağını ve bu ürünlerin ne zaman yeniden satılacağını yani bu ürünlerin stokta kaç gün kalacağını belirleyecektir.

🌿 İşletme sermayesi gereksinimlerinin analizi

Yeterince inandırıcı olmak gerekirse, işletme sermayesi gereksinimi şirketin faaliyet döngüsünden gelir; şirketin ana faaliyetinden doğan herhangi bir ihtiyacı veya belirli bir finansman kaynağını temsil eder. İşletme sermayesi gereksinimi bu nedenle işler ve işletme kaynakları arasındaki farktır.

✔️İşler kaynakları aşarsa ne yapmalı?

İşler işletim kaynaklarından daha büyük olduğunda, şirket kısa vadeli ihtiyaçlarını işletme sermayesi ile finanse etmelidir veya finansal borçları.

Dolayısıyla işletme kaynakları, işletme işlerinin karşılanmasını mümkün kılacaktır. Şirketin herhangi bir finansal ihtiyacı olmayacak. Ancak fon fazlası da olmayacak.

✔️ Kaynaklar işlerden daha fazlaysa ne yapmalı?

Kaynaklar, istismarın kullandığından daha büyükse. Şirket o zaman finansmana ihtiyaç duymaz ve elde edilen fazla, net nakitini besleyecek ve fon biriktirmekten kaçınmak için yatırıma dönüştürülebilir.

İşletme sermayesi Şirketin işletme sermayesi ihtiyaçlarını finanse etmesini sağlar. Aradaki fark kalıcı başkentler (öz sermaye artı uzun vadeli borç) ve yatırımlar de l'entreprise.

Dolayısıyla şirketin faaliyet döngüsünü garanti altına almak için sürekli olarak şirkette kalması gereken sermayeyi temsil eder. İşletme sermayesinin değeri ne kadar büyük olursa, şirketin mali özerkliği de o kadar büyük olur.

🌿İşletme sermayesi ihtiyacı belirlendikten sonra ne yapılmalı?

İşletme sermayesi gereksinimi belirlendikten ve analiz edildikten sonra (pozitif, sıfır veya negatif), faaliyetinizin devamında bunu dikkate almalısınız ve hatta işletme sermayesi ihtiyacınızın pozitif olması durumunda daha da fazlasını dikkate almalısınız. Bu durumda, finanse etmek zorunda kalacaksın.

Bu noktada, size bir dizi seçenek sunulmaktadır. Bu nedenle, hedeflerinize uygun olanı seçmek size kalmıştır.

• Le kredili mevduat hesabı ; finansal ihtiyaçlarınız kısa vadeli ise bu çözümü tercih etmeniz gerekecektir.
• Katkılar mevcut hesaplar ; çeşitli ortaklar tarafından şirkete sunulan para toplamlarıdır. Finansal ihtiyaçlarınız kısa/orta vadeli olduğunda bu seçeneği bir çözüm olarak almanız gerekecektir.
• Fazlalık uzun vadeli kaynaklar ihtiyaçlarınız uzun vadeliyse, uzun vadeli finansal ihtiyaçlara karşı.

🌿WCR'mizi iyi yönetmek için nelere dikkat etmeliyiz?

İşletme Sermayesi Gereksiniminin (WCR) iyi yönetilmesi için, nakit akışını etkileyebilecek fazlalık veya eksiklikleri önlemek amacıyla stok seviyelerini dikkatli bir şekilde izlemek önemlidir. Ayrıca müşteri alacaklarının etkin yönetimi azaltılması önemli geç ödemeler yapın ve sağlıklı nakit akışını sürdürün.

Tedarikçi borçları söz konusu olduğunda, aşırı gecikmelerden kaçınarak uygun ödeme koşullarını müzakere etmek önemlidir. Son olarak, envanter yönetimi ve faturalama gibi operasyonel süreçlerin optimizasyonu, WCR'nin azaltılmasına ve şirketin genel mali durumunun iyileştirilmesine yardımcı olabilir.

İşletme sermayesi ihtiyacınızın iyi bir şekilde yönetilmesi için aşağıdaki noktalara yakından bakmak gerekir:

• Hesaplarınız güncel olmalıdır (müşteri hesaplarının bakiyesi);
• İyi bir envanter yönetimine sahip olduğunuzdan emin olmanız gerekecek;
• Müşteri pozisyonunu iyi yönetin: ödeme sürelerini sınırlandırarak (faturaları hızlı bir şekilde işleyin, müşterileri hızlı bir şekilde takip edin ve tahsilatın);
• Tedarikçi pozisyonunu dikkatli bir şekilde yönetin (uzatmak için ödeme koşullarını müzakere edin);
• Banka kredili mevduat hesabı ve faktoring gibi ihtiyaçlarınıza uygun iyi bir finansman yöntemi seçin.

🌿 Kapanış

Sonuç olarak, İşletme Sermayesi Gereksiniminin (WCR) etkin yönetimi, finansal Sağlık bir şirketten. Bir şirket, stok seviyelerini, ödeme ve tahsilat sürelerinin yanı sıra tedarikçi kredi koşullarını da yakından izleyerek WCR'sini optimize edebilir ve nakit akışını iyileştirebilir.

Operasyonel süreçlere ve nakit akışı tahminlerine yakından dikkat edilmesi, daha doğru WCR yönetimine de katkıda bulunabilir. Sonuçta yönetim proaktif BFR bir işletmenin günlük operasyonlar için yeterli likiditeyi korumasına ve sürdürülebilir büyümeyi desteklemesine yardımcı olabilir.

🌿 Sıkça Sorulan Sorular

İşletme Sermayesi Gereksinimi (WCR) Nedir?

İşletme Sermayesi İhtiyacı (WCR), bir şirketin kısa vadeli kaynakları (stoklar, müşteri alacakları) ile kısa vadeli yükümlülükleri (tedarikçi borçları, tahakkuk eden yükümlülükler) arasındaki farkı temsil eder.

WCR yönetimi bir şirket için neden önemlidir?

WCR'nin etkili yönetimi önemlidir çünkü nakit akışını ve şirketin günlük operasyonlarını finanse etme yeteneğini doğrudan etkiler. Kötü yönetilen bir WCR, likidite sorunlarına ve finansal zorluklara yol açabilir.

WCR'yi nasıl optimize edebiliriz?

WCR optimizasyonu, envanter seviyelerinin dikkatli bir şekilde izlenmesini, alacak hesaplarının yönetiminin iyileştirilmesini, tedarikçilerle uygun ödeme koşulları üzerinde pazarlık yapılmasını ve ödeme ve tahsilat sürelerini azaltmak için operasyonel süreçlerin optimize edilmesini içerir.

Kötü yönetilen WCR ile ilişkili riskler nelerdir?

Kötü yönetilen bir WCR, nakit akışı zorluklarına, ödeme gecikmelerine, likidite sıkıntısına ve hatta uzun vadeli ödeme gücü sorunlarına yol açabilir. Aynı zamanda bir şirketin büyüme fırsatlarını yakalama yeteneğini de etkileyebilir.

Bitirdik !! Lütfen görüşlerinizi yorumlarda bırakın. Ama buradan ayrılmadan önce aile bütçenizi nasıl yönetmelisiniz Barış içinde.