İslami Finans Sisteminin Bileşenleri

tarafından yönetilmesine rağmen belirli dini ilkeler, İslami finans sistemi, onu başlı başına eksiksiz bir sistem haline getiren çeşitli bileşenlere sahiptir. İslami bankalaretik yatırım fonları, tekafül sigortası ve hatta İslami bankalararası piyasa, İslami finansı yapılandıran aktörler ve araçlardır.

Bu, geleneksel finansa bir alternatif olarak inşa edildi.spekülatif ve bağlantısız halat ekonomik gerçekler. Amacı, İslam hukukunun (Şeriat) emirlerine saygı göstererek, finansal getiriler ile etik yatırımları uzlaştırmaktır.

Bu yazıda İslami finans ekosisteminin farklı bileşenlerini inceleyeceğiz. Bu aktörlerin her birinin rolünü ve özelliklerini analiz edeceğiz.

Hadi gidelim !!

???? İslam Kalkınma Bankası

İslam Kalkınma Bankası (IDB), İslami finans sisteminin merkezinde yer alan uluslararası bir finans kuruluşudur. 21 Receb 1394 (12 Ağustos 1974) tarihinde Suudi Arabistan Krallığının Cidde şehrinde kurulmuştur.

Resmi olarak 15 Chaoual 1395 (20 Ekim 1975) tarihinde faaliyetlerine başlamıştır. BID grubu beş kuruluştan oluşur:

• IDB'nin kendisi,
• İslami Araştırma ve Eğitim Enstitüsü (IIRF),
• İslami Özel Sektör Geliştirme Şirketi (SIDSP),
• Yatırımlar ve İhracat Kredileri için İslami Sigorta Şirketi (SIAICE),
• Uluslararası İslami Ticaret Finans Kurumu (SIIFC).

İKB'nin mali yılı Hicri ay yılına karşılık geliyordu, ancak 1 Ocak 2016'dan itibaren. Oğlak burcunun 11'inde (1 Ocak) başlayıp 10 Oğlak burcunda (her yıl 31 Aralık) sona eren Hicri güneş yılına karşılık gelecek şekilde değiştirildi ).

La langue resmi IDB Arapçadır. Ancak İngilizce ve Fransızca da çalışma dili olarak hizmet ediyor. Hesap birimi Uluslararası Para Fonu'nun özel çekme hakkına eşdeğer olan İslam dinarıdır.

Genel merkez ve bölgesel merkezler

IDB'nin genel merkezi Suudi Arabistan Krallığı Cidde'dedir ve Abuja (Nijerya), Almatı (Kazakistan), Ankara (Türkiye), Kahire (Mısır), Dakar (Senegal), Dakka (Bangladeş), Dubai'de ( Birleşik Arap Emirlikleri), Jakarta (Endonezya), Kampala (Uganda), Paramaribo (Surinam) ve Rabat (Fas).

Misyonumuz

IDB'nin misyonu, kapsamlı insani gelişmeyi teşvik etmektir. Çabalarını, yoksulluğun azaltılması, sağlığın iyileştirilmesi, eğitimin teşvik edilmesi, yönetişimin iyileştirilmesi ve nüfusların refahı gibi öncelikli alanlara yoğunlaştırmaktadır.

Üye

İDB önemli 57 üye ülke Dünya çapında. Üye olmak isteyen her ülkenin İslam İşbirliği Teşkilatı'na (İİT) üye olması gerekiyor. Daha sonra sermaye katılımlarının ilk dilimini ödemeleri ve Guvernörler Konseyi tarafından belirlenen şart ve koşulları kabul etmeleri gerekir.

Sermaye

38 yaşı boyunca^inci yıllık toplantı, Guvernörler Kurulu 5 yetki verdi^inci sermayedeki genel artış, 100 milyar dinar İslami kurumların kayıtlı sermaye miktarı ve taahhüt edilecek sermayenin 50 milyarı.

Aynı karar uyarınca, Guvernörler Kurulu 4.^inci genel artış. 2018 mali yılı sonunda İKB'nin taahhüt edilen sermayesi 50,2 milyara ulaştı İslam dinarı.

???? İslami Finans Kurumları Muhasebe ve Denetim Kurumu (AAOIFI)

İslami finans sisteminin ikinci bileşeni AAOIFI'dir. AAOIFI 1991 yılında çeşitli İslami merkez bankaları tarafından kurulmuş bağımsız, kar amacı gütmeyen bir kuruluştur.

Bu organizasyonun doğuşu, İslami bankaların mali tablolarının karşılaştırılabilirliği ihtiyacına bir yanıttı. Misyonu, muhasebe, denetim ve kurumsal yönetişim alanlarında İslami kurallar ve standartlar geliştirmektir.

GöreviAAOIFI

AAOIFI özellikle şunları amaçlar:

• developper şeriata uygun bir muhasebe, denetim, yönetişim ve etik düşünce modeli;
• difüzör seminerler, yayınlar, raporlar, araştırmalar vb. aracılığıyla bu modeller;
• Creer İslami finans kurumlarında muhasebe ve denetim standartlarını uyumlaştırmak ve yorumlamak.

Özetle, AAOIFI'nin nihai misyonu, İslami finans uygulamalarının standardizasyonu ve uyumlaştırılmasıdır. Oluşturduğu standartlara denir. Finansal Muhasebe Standartları (FAS).

İslami muhasebe standartları

İş Zekalarına özgü muhasebe standartları üretmek için, AAOIFI üyeleri taban tabana zıt iki yaklaşım arasında seçim yapabilir:

Birincisi, Batı muhasebe standartlarını (IFRS standartları) temiz bir şekilde tarayabilirler. Bunu yaparken uygun muhasebe standartlarını geliştirmek için İslami temellere ve hedeflere güvenirler. O zaman yapabilirler standartları analiz etmek İslami çerçeveyle ilgili uluslararası muhasebe standartları. İslami finansa uygun olanları benimseyin.

Yalnızca uluslararası muhasebe standartlarının belirli belirli hususların muhasebe uygulamaları konusunda sessiz kalması veya IF'nin temel ilkelerine aykırı görüşler benimsemesi durumunda muhasebe standartlarını geliştirirler.

🌿 İslami Finansal Hizmetler Kurulu (IFSB)

İslami finans sisteminin üçüncü önemli bileşeni, İslami Finansal Hizmetler Board (IFSB). İslami finansın refah ve istikrarını sağlamak amacıyla 2002 yılında kurulmuştur.

Bu nedenle misyonu, uluslararası mevzuat ve standartlara uygun uluslararası düzenlemeleri ve standartları geliştirmek ve güncellemektir. şeriat. Bunun amacı İslami finans tarafından sunulan hizmetlerde şeffaflığı teşvik etmektir. IFSB tarafından yayınlanan standartların temel amacı, İslami finans ürünlerinin kullanımıyla ilişkili risklerin önlenmesi ve yönetimidir.

🌿 Uluslararası İslam Fıkıh Akademisi (IIFA)

İslami finans sisteminin dördüncü bileşeni, Uluslararası İslam Fıkıh Akademisi (IIFA). İslam Konferansı Teşkilatı üyesi Müslüman hukukçuları bir araya getiren bir şeriat meclisidir.

Rolü hukuki görüşleri incelemek ve formüle etmektir (fetvaları) ekonomi, finans ve bankacılık alanlarında ortak bir duruş olarak hizmet vermeyi amaçlamaktadır.

IIFA, özellikle işlemler alanında deneyimli ve çağdaş ekonomik veya finansal konularla güçlü bir şekilde ilgilenen Müslüman hukukçuları bir araya getirir.

Birçok İslami finans kurumu, çalışma kurallarının IIFA tarafından yayınlananlarla tutarlı olmasını sağlamak için genellikle Şeriat kurulları aracılığıyla IIFA'ya başvurur.

🌿 Uluslararası İslami Finans Piyasası (IIFM)

Uluslararası İslami Finans Piyasası (IIFM) 2002 yılında kurulan ve merkezi Bahreyn'in Manama şehrinde bulunan bir kuruluştur. Amacı, İslami sermaye piyasalarındaki uygulamaları uluslararası alanda standartlaştırmak ve uyumlu hale getirmektir.

IIFM özellikle İslami finans ürünlerinin sınır ötesi işlemlerini kolaylaştırmak için yasal belgelendirme ve ihraç süreçlerinde birleşik standartlar oluşturmayı amaçlamaktadır. Kuruluş, sukuk (İslami tahviller) ve Şeriat uyumlu döviz işlemleri gibi çeşitli temel araçlara odaklanmaktadır.

IIFM, bu standartları geliştirmek için küresel ölçekte İslami finans sektörünün ana oyuncuları arasındaki işbirliğine güveniyor. Merkez bankaları, sukuk ihraççıları, borsalar, hukuk firmaları ve hatta düzenleyiciler kuruluşun yönetim kurulundaki paydaşlardır.

IIFM, İslami finansın özelliklerine uyarlanmış kılavuzların ve standart sözleşmelerin yayınlanması yoluyla İslami finans piyasalarının entegrasyonunu ve uyumunu güçlendirmeyi amaçlamaktadır. Eylemi, sınır ötesi sermaye akışlarını ve bu büyüyen ekosistemin bağlantılarını teşvik etmek için hayati önem taşıyor.

???? La Likidite Yönetim Merkezi (LMC)

Le Likidite Yönetim Merkezi (LMC) İslam Kalkınma Bankası'nın öncülüğünde 2002 yılında oluşturulmuş bir kurumdur. Amacı, İslami bankalar ve finans kurumları için likidite yönetimini ve fonların optimal tahsisini kolaylaştırmaktır.

Somut olarak LMC, İslami finans oyuncularının likidite fazlalarını ve açıklarını daha iyi yönetebilmelerini sağlamak için çeşitli çözümler sunmaktadır. Onlara İslami bankalar arasında likidite takas hizmeti sunarak ihtiyaçların bir havuzda toplanmasını mümkün kılıyor.

Merkez aynı zamanda ortak bir likidite yönetim mekanizmasını da devreye almıştır. Fonlar İslami finans piyasalarına yerleştiriliyor ve kar ve zararlar üye kurumlar arasında paylaşılıyor. Likidite fazlasının karlılığını optimize etmek amacıyla kısa vadeli yatırım araçları da sunulmaktadır.

Aynı zamanda LMC, finansal zorluklarla karşılaşan İslami finans kuruluşlarına kısa vadeli yeniden finansman mekanizmaları sunmaktadır. ani nakit ihtiyacı. Tüm bu mekanizmalar sayesinde Merkez, İslami finansta likidite yönetiminin kolaylaştırılması ve optimize edilmesinde giderek artan bir rol oynuyor.

🌿 Uluslararası İslami Derecelendirme Ajansı (IIRA)

Uluslararası İslami Derecelendirme Ajansı (IIRA) bir derecelendirme kuruluşudur. özel finansal derecelendirmeİslami finans kurumlarının analizi.

2005 yılında kurulan ve merkezi Bahreyn'de bulunan IIRA'nın misyonu, İslami finans oyuncularının kredi notlarının yanı sıra finansal analizlerini sağlamaktır. Özellikle odak noktası İslami bankaların, tekafül sigorta şirketlerinin, İslami yatırım fonlarının ve sukukun (İslami tahviller) değerlendirilmesidir.

Ajans, bu kurumların mali sağlamlığının yanı sıra şeriat kurallarına (İslam hukuku) uygunluklarını da analiz ediyor. Kredi notları en düşük riskli oyuncular için AAA'dan temerrüde düşenler için D'ye kadar değişmektedir.

IIRA'nın ürettiği derecelendirme ve analizler, İslami finans dünyasının farklı oyuncuları tarafından kullanılıyor. Düzenleyiciler bunu riskleri izlemek için kullanır. Yatırımcılar yatırım fırsatlarını değerlendirirken bunları dikkate alır. Diğer geleneksel derecelendirme kuruluşları da İslami finans ürünlerinin özelliklerini daha iyi anlamak için buna güveniyor.

IIRA'nın katma değeri, derin bilgi İslami finansın özellikleri. Derecelendirme metodolojisi, kar ve zarar paylaşımı ilkesine saygı veya Müslüman ahlakına uygun olmayan faaliyetlerin hariç tutulması gibi belirli faktörleri entegre etmektedir.

İslami finansın dünya çapında sürekli büyümesiyle birlikte IIRA gibi uzman derecelendirme kuruluşlarının rolünün önemi de artacaktır. Artmayı mümkün kılıyorlar şeffaflık ve güven Bu alternatif finansal sistemde.

???? Uluslararası İslam Uzlaştırma ve Tahkim Merkezi (IICRA)

Uluslararası İslam Uzlaştırma ve Tahkim Merkezi (IICRA), Dubai merkezli uluslararası bir kuruluştur. 2005 yılında İslam Kalkınma Bankası'nın himayesinde kurulan bu kurum, İslami mali anlaşmazlıkların arabuluculuğu ve tahkimi konusunda uzmanlaşmıştır.

IICRA'nın misyonu, İslami finansın ilke ve değerleriyle tutarlı uyuşmazlık çözüm hizmetleri sunmaktır. Uzmanlık alanları arasında İslami finans kurumlarını ilgilendiren bankacılık uyuşmazlıklarında arabuluculuk, İslami finansal işlemlere ilişkin uyuşmazlıklarda tahkim ve aynı zamanda İslami finans alanında hakimlerin ve arabulucuların eğitimi yer almaktadır.

Kuruluş aynı zamanda İslami finansal sözleşmelerin Şeriat uyumluluğu açısından belgelendirilmesi konusundaki uzmanlığıyla da tanınmaktadır. Aynı zamanda bankaların ve İslami finans kuruluşlarının mali sözleşmelerine entegre edilmiş standart uyuşmazlık çözüm maddeleri de geliştirmektedir.

IICRA'nın amacı, İslami finansın özelliklerine mükemmel şekilde uyarlanmış özel adalet çözümleri (arabuluculuk, tahkim) sunmaktır. Hizmetleri, bu alternatif finansal sistemin kalbinde yer alan adalet, etik ve dini uygunluk değerlerine dayanmaktadır.

İslami finansal anlaşmazlıkların çözümündeki derin uzmanlığı sayesinde IICRA, yalnızca birkaç yıl içinde bu alanda uluslararası bir referans noktası haline geldi. Merkezi Dubai'de bulunan şirket, İslami finans alanında dünyanın önde gelen merkezlerinden birinin kalbinde stratejik bir konuma sahiptir.

🌿 İslami Bankalar ve Finansal Kurumlar Konseyi (ÇİBAFI)

İslami Bankalar ve Finansal Kurumlar Konseyi (CIBAFI), 2001 yılında kurulan ve merkezi Bahreyn'de bulunan uluslararası bir kuruluştur. Misyonu dünya çapında İslami finans hizmetleri sektörünü teşvik etmek ve geliştirmektir.

Daha spesifik olarak CIBAFI, İslami bankaların ve finans kurumlarının çıkarlarını savunur. Aynı zamanda paydaşlar arasındaki işbirliğini güçlendirmeyi ve bu sektördeki bilgi ve iyi uygulama alışverişini kolaylaştırmayı amaçlamaktadır.

Kuruluş aynı zamanda İslami finansla ilgili kamu politikalarının ve düzenlemelerinin geliştirilmesine de katılmaktadır. İslami finans kuruluşları tarafından sıkı yönetişim ve risk yönetimi standartlarının benimsenmesini teşvik etmektedir.

Misyonunu yerine getirmek için, CIBAFI çok sayıda eylem uyguluyor : Uluslararası konferansların düzenlenmesi, çalışmaların ve araştırma raporlarının yayınlanması, İslami finans profesyonellerine eğitim ve sertifika verilmesi.

130 ülkeden 34'dan fazla üyesiyle CIBAFI, bugün küresel İslami finans hizmetleri sektörünün ana temsilcisi ve lobi organı olarak kendisini kanıtlamıştır. Bahreyn merkezli olup, büyük İslami finans merkezlerinden birinin kalbinde yer almaktadır.

Sonuç

Bu analizin sonunda, İslami finansın kademeli olarak, kaynakların tahsisatına uygun olarak tahsis etmek için etkileşimde bulunan çeşitli aktörlerle birlikte eksiksiz ve yapılandırılmış bir ekosistem kazandığını görüyoruz. Müslüman ahlakının kuralları.

Ticari bankalar, sermaye piyasaları, tekafül sigortaları ve hatta etik yatırım fonları bu alternatif finansal yapının ana parçalarını oluşturuyor.

Standardizasyon, düzenleme ve şeriata uyum kurumları tarafından desteklenen bu kurumlar, kar ve zarar paylaşımı, riba yasağı ve sadece etik finansman ilkelerine göre çalışan entegre bir sistem oluştururlar.

Müslüman nüfusun artan talebinin yanı sıra, etik finansa ilgi Küresel düzeyde İslami finansın önümüzdeki yıllarda da büyümeye devam etmesi bekleniyor. Geleneksel finansa güvenilir bir alternatif sunmak için sisteminin güçlendirilmeye devam edeceğine bahse girebiliriz.