İşletme sermayesi hakkında her şey

Bugün işletme sermayesi anlaması zor bazı şirketler tarafından. Bir işin lokomotif gibi olduğunu bilerek ilerlemek için yakıta ihtiyacı vardır. İşletme sermayesi bu nedenle Şirketin ihtiyacı olan benzin.

Bir şirkete değer üretme ve gelişmeye devam etme imkanını veren odur. Diğerlerinden daha fazla tüketen araba markalarımız var, bazen bozuluyorlar.

İşletmeler için de aynı şey geçerli. Kendinizi yolun ortasında yakıtınız biterse veya arızalanırken bulmak istemiyorsanız, yakıt durumunuzu gözden geçirmeniz gerekir. Fon ihtiyacı var.

Bu yazıda size işletme sermayesi (FR) hakkında her şeyi anlatacağız. Ama başlamadan önce, işte burada borçtan nasıl çıkılır?

Hadi gidelim!!

🌿 İşletme Sermayesi Nedir?

FR finansal sağlığın doğru ölçümü bir şirketin operasyonel verimliliğinin yanı sıra. Bir şirketin kısa vadeli yükümlülüklerini ve günlük operasyonlarını finanse etmek zorunda olduğu dönen varlıkların miktarını temsil eder.

Dönen varlıklar nakit, alacak hesapları (müşterilerinin işletmeye borçlu olduğu para) ve envanteri (satılık mallar) içerir.

Diğer yandan, cari yükümlülükler olarak da bilinen kısa vadeli yükümlülüklerödenecek hesapları (şirketin tedarikçilerine borçlu olduğu parayı), ücretleri ve maaşları ve vergileri içerir. İşletme sermayesi şu şekilde hesaplanır: çıkarma Dönen varlıkların kısa vadeli borçları.

Un RF pozitif Bir şirketin kısa vadeli yükümlülüklerini karşılamak ve faaliyetlerini finanse etmek için yeterli varlığa sahip olduğunu gösterir. Ancak bir FR negatif bir işletmenin faturalarını zamanında ödemekte zorluk çekebileceğini gösterir. Bu gösterge şu durumlarda yaygın olarak kullanılır: finansal analiz.

🌿İşletme sermayesi nasıl etkili bir şekilde yönetilir?

İşletmelerin işletme sermayelerini etkin bir şekilde yönetmek için kullanabilecekleri birkaç yöntem vardır. Burda biraz var:

✔️ Stok seviyelerinin optimizasyonu

Envanter düzeylerini yönetmek, RF yönetiminin önemli bir yönüdür. Fazla envantere sahip bir işletme, başka yerlerde daha etkili bir şekilde kullanılabilecek değerli kaynakları birbirine bağlayabilir.

Tam tersine, bir şirket stoklar çok düşük müşteri talebini karşılamakta zorlanabilir ve satış fırsatlarını kaçırabilir.

✔️ Tedarikçi ödeme tarihlerinin müzakere edilmesi

İşletmeler, işletme sermayesi durumlarını iyileştirmek için tedarikçileriyle uygun ödeme koşullarını müzakere edebilir.

Örneğin, bir şirket, daha büyük siparişler veya toplu indirimler karşılığında daha uzun ödeme koşulları için pazarlık yapabilir.

✔️ Müşteri hesaplarının iyileştirilmiş toplanması

Alacak hesaplarının yönetimi, işletme sermayesi yönetiminin bir diğer önemli yönüdür. Alacaklarını zamanında tahsil edebilen bir işletmenin işletme sermayesi daha güçlü olacaktır.

✔️Alacak hesapları yönetimi

İşletmeler ayrıca borç hesaplarını dikkatli bir şekilde yöneterek FR'lerini yönetebilirler. Bu, tedarikçilerle uygun ödeme koşulları üzerinde pazarlık yapmayı, erken ödeme indirimlerinden yararlanmayı ve ödeme konsolidasyonu ve tedarikçi konsolidasyonu gibi nakit akışı yönetimi tekniklerini kullanmayı içerebilir.

✔️Nakit yönetiminin optimizasyonu

Etkili nakit yönetimi, işletme sermayesini yönetmek için çok önemlidir. Bu, gereksiz harcamaları azaltmak, nakit bakiyelerini optimize etmek ve bir nakit tahmin süreci uygulamak gibi stratejilerin uygulanmasını içerebilir.

✔️ Finansal araçların kullanımı 

Şirketler RF'lerini yönetmek için kredi limitleri veya kısa vadeli krediler gibi finansal araçları da kullanabilirler.

Bu araçlar, kısa vadeli yükümlülükleri karşılamak ve şirketin RF pozisyonunu iyileştirmek için geçici bir finansman kaynağı sağlayabilir.

✔️ Tedarik zinciri finansmanını uygulayın

Tedarik zinciri finansmanı, bir şirketin borç hesaplarını finanse etmek için üçüncü bir tarafın kullanılmasını içeren bir finansman yöntemidir. Bu, normalde borç hesaplarında kalacak olan nakit miktarını serbest bırakarak şirketin FR pozisyonunu iyileştirebilir.

🌿 Neden iyi bir işletme sermayesi seviyesini korumalısınız?

İşletmelerin işletme sermayesi seviyelerini düzenli olarak gözden geçirmeleri önemlidir. İşte bazı sebepler:

✔️ Sezonluk faaliyetleri olan işletmeler için

Oldukça sezonluk bir sektörde faaliyet gösteren bir işletmenin, daha yüksek düzeyde FR Düşük sezonda yükümlülüklerini yerine getirmek için yeterli nakit akışına sahip olmasını sağlamak.

Uzun bir faaliyet döngüsüne sahip bir işletmenin aynı zamanda bir daha yüksek FR seviyesi ürünlerinin satılıp nakde çevrilmesini beklerken, operasyon maliyetlerini karşılayacak yeterli fona sahip olmasını sağlamaktır.

✔️ Döngüsü uzun olan şirketler için

Benzer şekilde, uzun bir çalışma döngüsüne sahip bir üretim şirketi, daha kısa bir çalışma döngüsüne sahip bir hizmet şirketine göre daha yüksek bir RF'ye ihtiyaç duyabilir.

Ayrıca, yüksek risk seviyesine sahip bir şirket, potansiyel fırtınaları atlatmak için yeterli kaynağa sahip olduğundan emin olmak için daha fazla normatif işletme sermayesine ihtiyaç duyabilir.

🌿İşletme sermayesi nasıl hesaplanır?

İşletme sermayesinin hesaplanması oldukça basit. FR'yi bulduktan sonra elde edilen sonucu yorumlayabilirsiniz:

✔️ Pozitif işletme sermayesi 

Kaynak fazlasını nitelendirir. Dolayısıyla bu, şirketinizin karşılaşabileceği çeşitli ihtiyaçları finanse edebilecek ek kaynaklara sahip olduğu anlamına gelir. Bu noktada, fonlarınızın ihtiyaçlarınızı yönetebilmesini ve karşılayabilmesini sağlamak için FR'nizi işletme sermayesi gereksinimlerinizle karşılaştırmanız gerekir.

✔️ Negatif işletme sermayesi

Bu, sizin iş zor durumda ve tüm ihtiyaçlarını karşılamak için gerekli fonlara sahip olmadığı.

Bu noktada kendisini finanse etmeye çalışması gerekecek. kısa vadeli nakit akışı. Bu durumda şirketteki mevcut kaynaklarınızı artıracak bir sermaye artırımı yapmanızı öneririz.

✔️İşletme sermayesi sıfırdır

Bu, şirketinizin yatırımlarını tam olarak finanse edebildiğini gösterir. Ancak gelecekteki ihtiyaçları ile ilgili olarak, buna dayanamayacak.

Yani bu bir çok iyi duruş örneğin uzun vadeli kredi almak gibi kaynaklarını artırmasına olanak tanıyan süreçlerle mücadele etmek zorunda kalacak. Böylece bu ihtiyacı karşılayabilecek ve faaliyetlerine devam edebilecektir. uygun koşullar.

⛳️Normal işletme sermayesi nedir?

Normatif işletme sermayesi minimum işletme sermayesi seviyesi bir şirketin finansal ve operasyonel ihtiyaçlarını karşılamak için sürdürmesi beklenen. Endüstri standartlarına ve belirli şirket koşullarına göre hesaplanır.

Faaliyetlerinin niteliği, faaliyet döngüsünün uzunluğu ve faaliyetleriyle ilişkili risk düzeyi dahil olmak üzere bir şirketin FRN'sini çeşitli faktörler etkileyebilir. Yeterli düzeyde normatif işletme sermayesinin sürdürülmesi, finansal istikrar ve bir işletmenin uzun vadeli başarısı.

İşletme sermayesi yetersiz olan bir işletme, kısa vadeli yükümlülüklerini yerine getirmekte zorlanabilir. Ve büyüme ve genişleme fırsatlarından yararlanamamak.

Öte yandan, işletme sermayesi olan bir şirketin aşırı kaynakları israf edebilir kar elde etmek veya diğer yatırımları finanse etmek için daha iyi kullanılabilir.

🔰 Normatif işletme sermayesini belirleme yöntemleri

Endüstri standartlarına ve belirli şirket koşullarına göre hesaplanır. Aşağıdakiler de dahil olmak üzere normatif işletme sermayesini hesaplamak için kullanılabilecek çeşitli yöntemler vardır:

Endüstri referansları 

Bu yöntem, uygun bir seviyede olup olmadığını belirlemek için bir şirketin işletme sermayesini endüstri ölçütleriyle karşılaştırmayı içerir..

 örneğin, perakende sektöründeki bir şirket, normun üstünde mi yoksa altında mı olduğunu görmek için işletme sermayesini sektör ortalamasıyla karşılaştırabilir.

çalışma döngüsü 

Bu yöntem, şirketin faaliyet döngüsünün hesaplanmasından ve bu döngüyü finanse etmek için ihtiyaç duyulan işletme sermayesi miktarının belirlenmesinden oluşur. Nakit döngüsü, hammaddelerin bitmiş ürünlere ve daha sonra nakde dönüştürülmesi için geçen süredir.

işletme sermayesi oranı 

Bu yöntem, dönen varlıklar ile kısa vadeli yükümlülükler arasındaki oran olan işletme sermayesi oranının hesaplanmasından oluşur.

1,0 işletme sermayesi oranı, şirketin eşit miktarda dönen varlık ve yükümlülüğe sahip olduğunu gösterirken, oran 1,0'dan büyük şirketin dönen varlıklarının yükümlülüklerinden daha fazla olduğunu gösterir ve oran 1,0'dan az şirketin varlıklarından daha fazla borcunun olduğunu gösterir.

Nakit Dönüşüm Döngüsü

Bu yöntem nakit dönüşüm döngüsünün hesaplanmasını içerir. Yani bir firmanın hammaddesini nakde çevirmesi için gereken süredir. Nakit dönüşüm süresi, borç hesaplarının ödenmesi için geçen gün sayısından stok satışı için geçen gün sayısının çıkarılmasıyla hesaplanır.

Operasyon döngüsü yaklaşımı

Nakit döngüsü yaklaşımı, normatif işletme sermayesini hesaplar. Bu, bir işletmenin ham maddeleri mamul mallara ve ardından nakde çevirmesi için geçen süreye dayanmaktadır.

Bu yöntem, şirketin belirli faaliyet döngüsünü ve faaliyetleriyle ilişkili risk seviyesini dikkate alır.

Satış yönteminin sabit yüzdesi

Sabit satış yüzdesi yaklaşımı, FRN'yi şirketin beklenen satışlarının bir yüzdesi olarak hesaplar. Bu yöntem, her satış birimini desteklemek için belirli miktarda işletme sermayesinin gerekli olduğu fikrine dayanmaktadır.

Endüstri ortalaması yaklaşımı

Sektör ortalaması yaklaşımı, aynı sektördeki diğer şirketlerin ortalama işletme sermayesi düzeylerine dayalı olarak normatif işletme sermayesini hesaplar. Bu yöntem aynı sektördeki şirketlerin işletme sermayesi ihtiyaçlarının benzer olduğu fikrine dayanmaktadır.

FRN'yi hesaplamak için herkese uyan tek bir yaklaşım olmadığına dikkat etmek önemlidir. İşletmeler kendi özel durumlarını göz önünde bulundurmalı ve ihtiyaçlarını en iyi karşılayan yöntemi seçmelidir.

🌿Normal işletme sermayesi neden önemlidir?

Yeterli düzeyde normatif işletme sermayesinin sürdürülmesi, bir işletmenin finansal istikrarı ve uzun vadeli başarısı için çok önemlidir.

İşletme sermayesi yetersiz olan bir işletme, kısa vadeli yükümlülüklerini yerine getirmekte zorlanabilir ve büyüme ve genişleme fırsatlarını yakalayamayabilir. Bu, finansal zorluklara ve hatta iflasa yol açabilir.

Bu, daha düşük yatırım getirisine ve hissedar değerinin azalmasına neden olabilir. Bu nedenle, çeşitli nedenlerden dolayı yeterli düzeyde normatif işletme sermayesinin sürdürülmesi önemlidir:

Finansal istikrar

Yetersiz işletme sermayesi olan bir işletme, kısa vadeli yükümlülüklerini yerine getirmekte zorlanabilir ve finansal sıkıntı riskiyle karşı karşıya kalabilir. Bu, finansman elde etmede zorluklara, faturaların zamanında ödenmesinde zorluklara ve hatta potansiyel olarak iflasa yol açabilir.

Operasyonel verimlilik

İşletme sermayesi, bir işletmenin günlük faaliyetlerini finanse etmek için kullanılır. İşletme sermayesi yetersiz olan bir işletme, operasyonel ihtiyaçlarını karşılamakta zorlanabilir ve etkin bir şekilde faaliyet gösteremeyebilir.

Büyüme ve genişleme

Yeterli işletme sermayesine sahip bir işletme, büyüme ve genişleme fırsatlarını yakalayacak kaynaklara sahip olacaktır. Bu, artan karlara ve hissedar değerine yol açabilir.

yatırımcı güveni

Yatırımcılar ve finansal analistler genellikle bir şirketin finansal sağlığını ve istikrarını ölçmek için işletme sermayesini kullanır. Sağlıklı bir FRN seviyesine sahip bir şirketin yatırım çekme ve yatırımcı güveni oluşturma olasılığı daha yüksektir.

Bu nedenle şirketlerin normatif işletme sermayelerini dikkatli bir şekilde yönetmeleri önemlidir. Bu, yeterli likidite ile kaynakların verimli kullanımı arasında sağlıklı bir denge kurmalarını sağlayacaktır. Bu, işletmenin finansal istikrarını ve uzun vadeli başarısını sağlamaya yardımcı olabilir.

???? SSS: İşletme sermayesi hakkında her şey

✔️Yetersiz işletme sermayesinin sonuçları nelerdir?

Yetersiz FR'nin sonuçları arasında mali sıkıntı, finansman sağlamada zorluk, faturaların zamanında ödenmesinde zorluk, hatta iflas. Bu aynı zamanda operasyonel verimsizliklere ve büyüme fırsatlarından yararlanmanın zorlaşmasına da yol açabilir.

✔️İşletme sermayesi hesaplaması gerekli mi?

Nasıl ki iyi bir sürücü belli bir süre sonra aracının teknik muayenesini yaptırıyorsa, iyi bir işletme yöneticisi de mali sağlığı değerlendirmeli Taahhütlerini beklenen süreler içerisinde yerine getirebileceğinden emin olmak için şirketini bilgilendirir. Bunun için en iyi araçlardan biri işletme sermayesinin belirlenmesidir.

Bitirdik. Umarız işletme sermayesi sizin için sır tutmaz. Görüşlerinizi bize yorumlarda bırakın.