Aylanma mablag'larga bo'lgan talab batafsil

Le aylanma mablag'larga bo'lgan talabt naqd pul tushumlari va chiqishlari o'rtasidagi nomuvofiqlik natijasida kompaniya ehtiyojlarini qoplash uchun kerak bo'lgan pul miqdori sifatida aniqlanishi mumkin. Bu kompaniya orasidagi bo'shliqni boshqarish uchun moliyalashtirishi kerak bo'lgan miqdorga mos keladi to'lovlar va yig'imlar. Bu bilan aralashmaslik kerak Aylanma kapital.

Aniqrog'i, o'z mijozlarining to'lovlarini olishdan oldin etkazib beruvchilarga to'lashi kerak bo'lgan kompaniya moliyalashtirish uchun aylanma mablag'ga ehtiyoj sezadi. Qimmatli qog'ozlar va etkazib berish muddati qanchalik ko'p bo'lsa, kompaniya shunchalik ko'p xavf tug'diradi muhim aylanma mablag'larga bo'lgan ehtiyoj.

Aylanma mablag'larga bo'lgan talabning darajasi bir nechta parametrlarga bog'liq: faoliyat sohasi, sotish shartlari, sotib olish shartlari, aktsiyalarning aylanish vaqtlari va faoliyat hajmi. Ushbu maqolada biz aylanma mablag'larga bo'lgan talabni batafsil ko'rib chiqamiz. Qani ketdik!!

🌿 Aylanma mablag'ga bo'lgan talab qanday?

Aylanma mablag'larga bo'lgan talab - bu kompaniyaning turli mijozlaridan to'lovni kutish vaqtida barcha joriy xarajatlarini to'lashi uchun zarur bo'lgan miqdor. U qisqa muddatda kompaniyaning moliyaviy avtonomiyasini tavsiflaydi.

Bu ko'rsatkich bir vaqtning o'zida mijozlarning qarzlarini undirishga hojat qoldirmasdan kompaniyaning xarajatlarini moliyalashtirish uchun zarur bo'lgan miqdorni ifodalaydi.

Agar siz kompaniyaning aylanma mablag'larga bo'lgan ehtiyojini hisoblab chiqsangiz va buni tushunsangiz 0 dan katta, shuning uchun amalga oshirilishi kerak bo'lgan tahlil shundan iboratki, u etkazib beruvchilarga 30 kun ichida to'lashi kerak.

Bugungi kunda aksariyat korxonalar aylanma mablag'larga nolga yaqin talabga ega, shuning uchun ular pul oqimining mos kelmasligini bartaraf etish uchun mablag' topishlari kerakligini anglatadi.

✔️ Maxsus holatlar

Pul mablag'larini to'lashdan oldin yig'adigan kompaniyalardan farqli o'laroq, ular odatda aylanma mablag'larga muhtoj bo'lgan kompaniyalardir 0 dan kam.

Bunday holda, biz aylanma mablag'lar resurslari haqida gapiramiz. Misol tariqasida, chakana savdo sohasidagi kompaniyalar odatda bu holatda, chunki ularning mijozlari tovarlar uchun naqd pul to'laydilar.

Aylanma mablag'larga bo'lgan talabning asosiy afzalligi kompaniyaning operatsion tsiklini moliyalashtirish. Doimiy kapital va asosiy vositalar yordamida formuladan kelib chiqadigan aylanma mablag'lar ma'nosini to'ldiradi.

🌿 Aylanma mablag'larga bo'lgan talablarni qanday hisoblash mumkin?

Aylanma mablag'larga bo'lgan talab odatda aylanma kunlari soni bilan hisoblanadi. Biznesni yaratish yoki sotib olayotganda, aylanma mablag'larga bo'lgan talabni aniqlash e'tibordan chetda qolmasligi kerak bo'lgan qadamdir. Agar u buzilgan yoki yomon bajarilgan bo'lsa, kompaniyaning yo'qolishining asosiy sababi bo'lishi mumkin.

Aylanma mablag'larga bo'lgan ehtiyoj tufayli kompaniya menejeri mumkin biznesingizning hayotiyligini baholang faqat olingan turli natijalarni tahlil qilish orqali.

Hisob-kitoblar haftalik, oylik, choraklik yoki yillik bo'lishi mumkin, ularni solishtirish va o'rganish kerak. Buning uchun menejer o'ziga quyidagi savollarni berishi kerak:

• O'tgan yil, oldingi yarim yil, oldingi chorak yoki oldingi oyga nisbatan o'zgarishlar bormi?
• Bu o'zgarishni tushuntirish mumkinmi?
• Agar bu qulay bo'lmasa, moliyaviy barqarorlikni qanday tiklash mumkin?
• Agar u qulay bo'lsa, uni qanday saqlab qolish yoki hatto yaxshilash mumkin?

✔️ Xizmat ko'rsatuvchi kompaniya

Agar kompaniya xizmatlar ko'rsatishga ixtisoslashgan bo'lsa, unda tovar zaxirasi yo'q. Shunga qaramay, u taqdim etayotgan imtiyozlar va xizmatlar uchun hisob-kitob qilish imkoniyatiga ega bo'lishi uchun har safar joriy to'lovlarni ilgari surishi kerak.

Ushbu joriy to'lovlar odatda "" atamasi ostida qayd etiladi. ish davom etmoqda ". Ayni paytda aylanma mablag'larga bo'lgan ehtiyoj quyidagi ma'lumotlarni hisobga olgan holda hisoblanadi:

• Ish kunining yuklari;
• Barcha umumiy xarajatlar (shu jumladan ish haqi);
• Mijoz tomonidan buyurtma qilingan xizmat yoki xizmatni bajarish uchun zarur bo'lgan vaqt.

Bu holda aylanma mablag'larga bo'lgan ehtiyojni aniqlash formulasi quyidagicha:

• BFR = Ish davom etmoqda + O'rtacha davom etmoqda " debitorlik qarzlari » - O'rtacha davom etmoqda " mijozlar depozitlari »
• BFR = Akciyalar + Debitorlik qarzlari (savdo debitorlik va turli debitorlik qarzlari) - Qarzlar (hammasi moliyaviy bo'lmagan qarzlar).

🌿 Aylanma mablag'larga bo'lgan talablarga ta'sir qiluvchi o'zgaruvchilar

Aylanma mablag'larga bo'lgan ehtiyojni hisoblashda bir nechta o'zgaruvchilar ta'sir qiladi

✔️ To'lov muddati (etkazib beruvchilar bilan kelishilgan) 

Kunlarda hisoblash: (savdo kreditorlik qarzlari/soliqlarni hisobga olgan holda xaridlar) x 360. Natijada, biz olganimiz etkazib beruvchilar kompaniyaga taklif qiladigan to'lov shartlariga mos keladi. Umuman olganda, bizda 30 dan 60 kungacha to'lov muddati bor.

✔️ To'lov vaqti (buyurtma berishda kompaniya mijozlarga beradi) 

Aylanma kunlarida hisoblash : (savdo debitorlik qarzi/soliqlarni hisobga olgan holda aylanma) x 360. Olingan natija kompaniyangiz o'z mijozlariga sotadigan barcha mahsulotlar uchun to'lov muddatiga teng. Bu o'zgaruvchi ko'plab omillarga bog'liq, masalan, faoliyat sohangiz, mijozlaringiz va boshqalar.

Yetkazib beruvchilaringiz tomonidan sizga taqdim etilgan to'lov muddati kabi, to'lov muddati 30 dan 60 kungacha.

✔️ Aktsiyalarni aylanish muddati.

Shuningdek, kunlarda hisoblang: (o'rtacha inventar/ishlab chiqarish yoki ishlab chiqarish qiymati) x 360. Siz oladigan natija mahsulotlar qachon sotib olinganini va bu mahsulotlar qachon qayta sotilishini, ya'ni ushbu mahsulotlarning qancha kunlar stokda bo'lishini aniqlaydi.

🌿 Aylanma mablag'larga bo'lgan talablarni tahlil qilish

Etarlicha ishonchli bo'lishi uchun aylanma mablag'larga bo'lgan talab kompaniyaning operatsion tsiklidan kelib chiqadi, u har qanday ehtiyojni yoki kompaniyaning asosiy faoliyatidan kelib chiqadigan ma'lum bir moliyalashtirish manbasini ifodalaydi. Shuning uchun aylanma mablag'larga bo'lgan talab ish joylari va operatsion resurslar o'rtasidagi farqdir.

✔️ Ishlar resurslardan oshsa nima qilish kerak?

Ish o'rinlari operatsion resurslardan kattaroq bo'lganda, kompaniya o'zining qisqa muddatli ehtiyojlarini aylanma mablag'lari bilan moliyalashtirishi kerak yoki uning moliyaviy qarzlari.

Shunday qilib, operatsion resurslar operatsion ishlarni qoplash imkonini beradi. Kompaniyaning moliyaviy ehtiyojlari bo'lmaydi. Lekin u ham ortiqcha mablag'ga ega bo'lmaydi.

✔️ Agar resurslar ish joylaridan ko'p bo'lsa, nima qilish kerak?

Resurslar foydalanishdan ko'proq bo'lsa. Shirkat keyin moliyalashtirishga ehtiyoj qolmaydi va hosil bo'lgan ortiqcha uning sof pul mablag'larini oziqlantiradi va mablag'larni yig'ishning oldini olish uchun uni investitsiya qilish mumkin.

Aylanma kapital Kompaniyaga aylanma mablag'larga bo'lgan ehtiyojni moliyalashtirish imkonini beradi. Bu orasidagi farq doimiy kapitallar (kapital qo'shimcha uzoq muddatli qarz) va investitsiyalar kompaniyaning.

Shuning uchun u kompaniyaning ish aylanishini kafolatlash uchun kompaniyada doimiy qolishi kerak bo'lgan kapitalni ifodalaydi. Aylanma mablag'larning qiymati qanchalik katta bo'lsa, kompaniyaning moliyaviy mustaqilligi shunchalik katta bo'ladi.

🌿 Aylanma mablag'ga bo'lgan talabni aniqlagandan keyin nima qilish kerak?

Aylanma mablag'larga bo'lgan ehtiyoj aniqlangandan keyin va siz uni tahlil qilganingizdan so'ng (ijobiy, nol yoki salbiy), faoliyatingizni davom ettirishda buni hisobga olishingiz kerak va undan ham ko'proq, agar sizning aylanma mablag'ingizga bo'lgan ehtiyojingiz ijobiy bo'lsa. Ushbu holatda, siz uni moliyalashtirishingiz kerak bo'ladi.

Ayni paytda siz uchun bir nechta variantlar mavjud. Shuning uchun maqsadlaringizga mos keladiganini tanlash sizga bog'liq.

• Le overdraft ; moliyaviy ehtiyojlaringiz qisqa muddatli bo'lsa, ushbu yechimni tanlashingiz kerak bo'ladi.
• dagi hissalar joriy hisoblar ; ular turli sheriklar tomonidan kompaniyaga taqdim etilgan pul summalari. Sizning moliyaviy ehtiyojlaringiz qisqa/o'rta muddatli bo'lsa, bu variantni yechim sifatida qabul qilishingiz kerak bo'ladi.
• Ortiqcha uzoq muddatli resurslar Agar sizning ehtiyojlaringiz uzoq muddatli bo'lsa, uzoq muddatli moliyaviy ehtiyojlarga nisbatan.

🌿 WCRni yaxshi boshqarish uchun nimaga e'tibor berishimiz kerak?

Aylanma mablag'larga bo'lgan ehtiyojni (WCR) yaxshi boshqarish uchun pul oqimiga ta'sir ko'rsatishi mumkin bo'lgan ortiqcha yoki tanqislikni oldini olish uchun inventarizatsiya darajasini diqqat bilan kuzatib borish kerak. Bundan tashqari, mijozlarning debitorlik qarzlarini samarali boshqarish kamaytirish uchun hal qiluvchi ahamiyatga ega kechiktirilgan to'lovlar va sog'lom pul oqimini saqlab qolish.

Yetkazib beruvchining qarzlari haqida gap ketganda, ortiqcha kechikishlarga yo'l qo'ymaslik uchun qulay to'lov shartlarini muhokama qilish muhimdir. Va nihoyat, inventarizatsiyani boshqarish va hisob-faktura kabi operatsion jarayonlarni optimallashtirish WCRni kamaytirishga va kompaniyaning umumiy moliyaviy sog'lig'ini yaxshilashga yordam beradi.

Aylanma mablag'larga bo'lgan ehtiyojni to'g'ri boshqarish uchun quyidagi fikrlarni aniq ko'rib chiqish kerak:

• Hisoblaringiz yangilangan bo'lishi kerak (mijozlar hisoblari balansi);
• Siz inventarizatsiyani yaxshi boshqarishingizga ishonch hosil qilishingiz kerak;
• Mijoz pozitsiyasini yaxshi boshqaring: to'lov muddatlarini cheklash orqali (hisob-fakturalarni tezda qayta ishlash, mijozlarni tezda kuzatib borish va yig'ish);
• Yetkazib beruvchining pozitsiyasini ehtiyotkorlik bilan boshqaring (ularni uzoqroq qilish uchun to'lov shartlarini muhokama qiling);
• Ehtiyojlaringiz uchun bank overdraftlari va faktoring kabi yaxshi moliyalashtirish usulini tanlang.

🌿 Yopilish

Xulosa qilib aytganda, aylanma mablag'larga bo'lgan talabni (WCR) samarali boshqarishni ta'minlash juda muhimdir moliyaviy salomatlik kompaniyadan. Inventarizatsiya darajasini, to'lov va yig'ish vaqtlarini, shuningdek etkazib beruvchining kredit shartlarini diqqat bilan kuzatib borish orqali kompaniya WCRni optimallashtirishi va pul oqimini yaxshilashi mumkin.

Operatsion jarayonlarga va pul oqimlari prognozlariga jiddiy e'tibor WCRni yanada aniqroq boshqarishga yordam beradi. Oxir oqibat, boshqaruv proaktiv BFR biznesga kundalik operatsiyalar uchun etarli likvidlikni saqlashga va barqaror o'sishni ta'minlashga yordam berishi mumkin.

🌿 Tez-tez beriladigan savollar

Aylanma kapitalga bo'lgan talab (WCR) nima?

Aylanma kapitalga bo'lgan talab (WCR) kompaniyaning qisqa muddatli resurslari (tovar-moddiy zaxiralar, mijozlarning debitorlik qarzlari) va uning qisqa muddatli majburiyatlari (yetkazib beruvchining qarzlari, hisoblangan majburiyatlar) o'rtasidagi farqni ifodalaydi.

Nima uchun WCR boshqaruvi kompaniya uchun muhim?

WCRni samarali boshqarish juda muhim, chunki u to'g'ridan-to'g'ri pul oqimiga va kompaniyaning kundalik operatsiyalarini moliyalashtirish qobiliyatiga ta'sir qiladi. Noto'g'ri boshqariladigan WCR likvidlik muammolari va moliyaviy qiyinchiliklarga olib kelishi mumkin.

WCR ni qanday optimallashtirishimiz mumkin?

WCR optimallashtirish inventarizatsiya darajasini diqqat bilan kuzatib borish, debitorlik qarzlarini boshqarishni yaxshilash, etkazib beruvchilar bilan qulay to'lov shartlarini muzokaralar olib borish va to'lov va yig'ish vaqtlarini qisqartirish uchun operatsion jarayonlarni optimallashtirishni o'z ichiga oladi.

Yomon boshqariladigan WCR bilan bog'liq xavflar qanday?

Noto'g'ri boshqariladigan WCR pul oqimidagi qiyinchiliklarga, to'lovlarni kechiktirishga, likvidlik tanqisligiga va hatto uzoq muddatli to'lov qobiliyati muammolariga olib kelishi mumkin. Bu kompaniyaning o'sish imkoniyatlaridan foydalanish qobiliyatiga ham ta'sir qilishi mumkin.

Biz tugatdik !! Iltimos, fikr-mulohazalaringizni izohlarda qoldiring. Ammo bu erdan ketishdan oldin oila byudjetini qanday boshqarish kerak tinchlikda.