Islom moliya tizimining tarkibiy qismlari

tomonidan boshqarilsa ham maxsus diniy tamoyillar, Islomiy moliya tizimi turli tarkibiy qismlarga ega bo'lib, uni o'ziga xos to'liq tizimga aylantiradi. Islom banklari, axloqiy investitsiya fondlari, takaful sug'urtasi va hattoki islom banklararo bozori islom moliyasini tuzuvchi sub'ektlar va vositalardir.

Bu an'anaviy moliyaga muqobil sifatida qurilgan, t ko'rib chiqildispekulyativ va uzilgan rop iqtisodiy realliklar. Uning maqsadi islom qonunlari (shariat) qoidalariga rioya qilgan holda moliyaviy daromadlar va axloqiy sarmoyalarni muvofiqlashtirishdir.

Ushbu maqolada biz islom moliyaviy ekotizimining turli tarkibiy qismlarini ko'rib chiqamiz. Biz ushbu aktyorlarning har birining roli va o'ziga xos xususiyatlarini tahlil qilamiz.

Qani ketdik !!

🌿 Islom taraqqiyot banki

Islom taraqqiyot banki (IDB) islom moliya tizimining markazida joylashgan xalqaro moliya institutidir. 21-yil 1394-rajabda (12-yil 1974-avgust) Saudiya Arabistoni Qirolligining Jidda shahrida tashkil etilgan.

Rasmiy ravishda o'z faoliyatini 15 yil 1395-oktabrda (20 yil 1975 oktyabr) boshlagan. BID guruhi beshta sub'ektdan iborat, xususan:

• ITBning o'zi,
• Islom tadqiqot va kadrlar tayyorlash instituti (IIRF),
• Xususiy sektorni rivojlantirish islom korporatsiyasi (SIDSP),
• Investitsiyalar va eksport kreditlari bo'yicha Islom sug'urta kompaniyasi (SIAICE),
• Xalqaro Islom savdoni moliyalashtirish korporatsiyasi (SIIFC).

ITB moliyaviy yili hijriy qamariy yilga to‘g‘ri keldi, lekin 1-yil 2016-yanvardan boshlab u 11-Uloq (1-yanvar)dan boshlanib, har yili 10-dekabrda tugaydigan hijriy qamariy yilga to‘g‘ri keldi. ).

Til rasmiy ITB arabcha. Ammo ingliz va frantsuz tillari ham ishchi til sifatida xizmat qiladi. Uning hisob birligi Islom dinori bo'lib, Xalqaro Valyuta Jamg'armasining maxsus qarz olish huquqiga teng.

Bosh ofis va viloyat markazlari

ITB shtab-kvartirasi Jidda, Saudiya Arabistoni Podshohligida joylashgan boʻlib, Abuja (Nigeriya), Olmaota (Qozogʻiston), Anqara (Turkiya), Qohira (Misr), Dakar (Senegal), Dakka (Bangladesh), Dubay (Dubay) shaharlarida oʻn bir mintaqaviy markazga ega. Birlashgan Arab Amirliklari), Jakarta (Indoneziya), Kampala (Uganda), Paramaribo (Surinam) va Rabat (Marokash).

vazifa

ITBning vazifasi har tomonlama inson taraqqiyotiga ko‘maklashishdan iborat. U o'z sa'y-harakatlarini qashshoqlikni kamaytirish, sog'liqni saqlashni yaxshilash, ta'limni rivojlantirish, boshqaruvni takomillashtirish va aholi farovonligi kabi ustuvor yo'nalishlarga qaratadi.

a'zolari

ITB muhim 57 a'zo davlat butun dunyo bo'ylab. Aʼzo boʻlishni istagan har qanday davlat Islom hamkorlik tashkilotiga (IHT) aʼzo boʻlishi kerak. Keyin ular kapitaldagi ishtirokining birinchi qismini to'lashlari va Boshqaruvchilar kengashi tomonidan belgilangan shartlarni qabul qilishlari kerak.

kapital

38 yoshida^th yillik yig'ilish, Boshqaruv Kengashi vakolatli 5^th umumiy kapitalning o'sishiga olib keldi 100 milliard dinor ustav kapitali miqdori va obuna bo'ladigan kapitalning 50 mlrd.

Xuddi shu qarorga muvofiq, Boshqaruv Kengashi 4-bandga muvofiq to'lanishi kerak bo'lgan qism ustidan shikoyat qilishga ruxsat berdi.^th umumiy o'sish. 2018 moliyaviy yil oxirida ITBning obuna kapitali 50,2 mlrd islom dinorlari.

🌿 Islom moliya institutlari uchun buxgalteriya hisobi va audit tashkiloti (AAOIFI)

Islom moliya tizimining ikkinchi komponenti AAOIFI hisoblanadi. AAOIFI 1991 yilda bir qancha islom markaziy banklari tomonidan tashkil etilgan mustaqil notijorat tashkilotdir.

Ushbu tashkilotning paydo bo'lishi islom banklarining moliyaviy hisobotlarini taqqoslash zarurligiga javob bo'ldi. Uning vazifasi buxgalteriya hisobi, audit va korporativ boshqaruv sohasida islom qoidalari va standartlarini ishlab chiqishdan iborat.

ning roliAAOIFI

Xususan, AAOIFI quyidagilarga qaratilgan:

• développer shariatga mos buxgalteriya hisobi, audit, boshqaruv va axloqiy fikrlash modeli;
• diffuzor seminarlar, nashrlar, hisobotlar, tadqiqotlar va boshqalar orqali ushbu modellar;
• yaratish islom moliya institutlarida buxgalteriya hisobi va audit standartlari, ularni uyg'unlashtirish va sharhlash.

Xulosa qilib aytganda, AAOIFIning yakuniy missiyasi islom moliyaviy amaliyotlarini standartlashtirish va uyg'unlashtirishdir. U yaratgan standartlar deyiladi Moliyaviy hisob standartlari (FAS).

Islom buxgalteriya standartlari

BIga xos buxgalteriya hisobi standartlarini ishlab chiqish uchun AAOIFI a'zolari ikkita diametral qarama-qarshi yondashuv o'rtasida tanlovga ega:

Birinchidan, ular G'arb buxgalteriya standartlari (IFRS standartlari) bo'yicha aniq ko'rib chiqishlari mumkin. Bunda ular tegishli buxgalteriya standartlarini ishlab chiqishda islomiy asoslar va maqsadlarga tayanadilar. Keyin ular mumkin standartlarni tahlil qilish Islomiy asosga nisbatan xalqaro buxgalteriya standartlari. Islomiy moliya uchun mos bo'lganlarni qabul qiling.

Ular buxgalteriya hisobi standartlarini faqat buxgalteriya hisobining xalqaro standartlari ma'lum bir aniq nuqtalarni hisobga olishda sukut saqlagan yoki IFning asosiy tamoyillariga zid bo'lgan nuqtai nazarlarni qabul qilgan taqdirdagina ishlab chiqadi.

🌿 Islom Moliyaviy Xizmatlar Kengashi (IFSB)

Islom moliya tizimining uchinchi muhim tarkibiy qismi hisoblanadi Islomiy moliyaviy xizmatlar taxta (IFSB). U 2002 yilda islom moliyasining farovonligi va barqarorligini ta'minlash maqsadida tashkil etilgan.

Shunday qilib, uning vazifasi xalqaro qoidalar va standartlarga muvofiq ishlab chiqish va yangilashdir shariat. Bu islomiy moliya tomonidan taqdim etilayotgan xizmatlarda shaffoflikni rag‘batlantirishdir. IFSB tomonidan nashr etilgan standartlarning asosiy maqsadi islomiy moliya mahsulotlaridan foydalanish bilan bog'liq xavflarning oldini olish va boshqarishdir.

🌿 Xalqaro islom fiqhi akademiyasi (IIFA)

Islom moliya tizimining to'rtinchi komponenti Xalqaro islom fiqhi akademiyasi (IIFA). Bu Islom Konferensiyasi Tashkilotiga aʼzo boʻlgan musulmon huquqshunoslarini birlashtirgan shariat kengashidir.

Uning vazifasi huquqiy fikrlarni o'rganish va shakllantirishdir (fatvolar) iqtisodiyot, moliya va bank ishi bo'yicha umumiy pozitsiya bo'lib xizmat qilishni maqsad qilgan.

IIFA, ayniqsa, bitimlar sohasida tajribaga ega va zamonaviy iqtisodiy yoki moliyaviy masalalarda faol ishtirok etgan musulmon huquqshunoslarini birlashtiradi.

Ko'pgina islomiy moliya institutlari odatda IIFAni Shariat kengashi orqali o'zlarining ishlash qoidalari IIFA tomonidan chiqarilgan qoidalarga muvofiqligini ta'minlash uchun chaqiradilar.

🌿 Xalqaro islom moliya bozori (IIFM)

Xalqaro islom moliya bozori (IIFM) 2002 yilda tashkil etilgan va Bahraynning Manama shahrida joylashgan tashkilot. Uning maqsadi xalqaro miqyosda islom kapital bozorlaridagi amaliyotlarni standartlashtirish va uyg'unlashtirishdan iborat.

Xususan, IIFM islomiy moliyaviy mahsulotlarning transchegaraviy operatsiyalarini osonlashtirish uchun huquqiy hujjatlar va emissiya jarayonlarida yagona standartlarni o'rnatishga intiladi. Tashkilot sukuk (islom obligatsiyalari) va shariatga muvofiq valyuta operatsiyalari kabi bir qancha asosiy vositalarga e'tibor qaratadi.

Ushbu standartlarni ishlab chiqish uchun IIFM global miqyosda islom moliya sanoatining asosiy ishtirokchilari o'rtasidagi hamkorlikka tayanadi. Markaziy banklar, sukuk emitentlari, fond birjalari, yuridik firmalar va hatto tartibga soluvchilar tashkilot boshqaruvida manfaatdor tomonlardir.

Islom moliyasining o'ziga xos xususiyatlariga moslashtirilgan qo'llanmalar va standart shartnomalarni nashr etish orqali IIFM islom moliya bozorlarining integratsiyasi va uyg'unlashuvini kuchaytirishga qaratilgan. Uning harakati transchegaraviy kapital oqimini va bu o'sib borayotgan ekotizimning ulanishini rag'batlantirish uchun muhim ahamiyatga ega.

🌿 La Likvidlikni boshqarish markazi (LMC)

Le Likvidlikni boshqarish markazi (LMC) 2002 yilda Islom taraqqiyot banki rahbarligida tashkil etilgan muassasadir. Uning maqsadi likvidlikni boshqarish va islom banklari va moliya institutlari uchun mablag‘larni maqbul taqsimlashga ko‘maklashishdan iborat.

Aniqroq qilib aytadigan bo'lsak, LMC islomiy moliya ishtirokchilariga o'zlarining likvidlik profitsiti va taqchilligini yaxshiroq boshqarish imkonini beradigan turli xil echimlarni taklif qiladi. U ularga islom banklari o'rtasida likvidlikni kliring xizmati bilan ta'minlaydi, bu esa ehtiyojlarni birlashtirishga imkon beradi.

Markaz likvidlikni boshqarishning umumiy mexanizmini ham joriy qildi. Mablag'lar islomiy moliya bozorlariga joylashtiriladi, foyda va zararlar a'zo institutlar o'rtasida taqsimlanadi. Ortiqcha likvidlikning rentabelligini optimallashtirish uchun qisqa muddatli investitsiya vositalari ham taklif etiladi.

Shu bilan birga, LMC moliyaviy qiyinchiliklarga duch kelayotgan islom moliya institutlariga qisqa muddatli qayta moliyalash mexanizmlarini taklif etadi. to'satdan pul ehtiyojlari. Ushbu mexanizmlarning barchasi tufayli Markaz islomiy moliya doirasida likvidlikni boshqarishni tartibga solish va optimallashtirishda ortib borayotgan rol o'ynaydi.

🌿 Xalqaro islom reyting agentligi (IIRA)

Xalqaro islom reyting agentligi (IIRA) reyting agentligi hisoblanadi ixtisoslashtirilgan moliyaviy reytingislom moliya institutlari tahlilida.

2005-yilda yaratilgan va Bahraynda joylashgan IIRA missiyasi islomiy moliya ishtirokchilarining kredit reytinglari hamda moliyaviy tahlillarini taqdim etishdan iborat. Uning asosiy e'tibori islom banklari, takaful sug'urta kompaniyalari, islom investitsiya fondlari va sukuk (islom obligatsiyalari)ni baholashga qaratilgan.

Agentlik ushbu muassasalarning moliyaviy mustahkamligini hamda shariat (Islom qonunlari) qoidalariga muvofiqligini tahlil qiladi. Uning kredit reytinglari eng past riskli o'yinchilar uchun AAA dan sukut bo'lmaganlar uchun D gacha.

IIRA tomonidan ishlab chiqarilgan reyting va tahlillar islomiy moliya olamidagi turli o'yinchilar tomonidan qo'llaniladi. Regulyatorlar undan xavflarni kuzatish uchun foydalanadilar. Investorlar investitsiya imkoniyatlarini baholashda ularni hisobga oladi. Boshqa an'anaviy reyting agentliklari esa islomiy moliyaviy mahsulotlarning o'ziga xos xususiyatlarini yaxshiroq tushunish uchun unga tayanadi.

IIRA ning qo'shimcha qiymati unda yotadi chuqur bilim Islom moliyasining o'ziga xos xususiyatlari. Uning reyting metodologiyasi foyda va zararlarni taqsimlash tamoyilini hurmat qilish yoki musulmon axloqiga to'g'ri kelmaydigan faoliyatni istisno qilish kabi o'ziga xos omillarni o'z ichiga oladi.

Dunyo bo'ylab islomiy moliyalashtirishning davom etishi bilan IIRA kabi ixtisoslashgan reyting agentliklarining roli tobora ortib bormoqda. Ular ko'paytirishga imkon beradi oshkoralik va ishonch ushbu muqobil moliyaviy tizimda.

🌿 Xalqaro islom yarashuv va arbitraj markazi (IICRA)

Xalqaro Islom Yarashshuv va Arbitraj Markazi (IICRA) Dubayda joylashgan xalqaro tashkilotdir. Islom taraqqiyot banki shafeligida 2005 yilda tashkil etilgan bo'lib, u islomiy moliyaviy nizolar bo'yicha vositachilik va arbitrajga ixtisoslashgan.

IICRA missiyasi islom moliyasining tamoyillari va qadriyatlariga mos keladigan nizolarni hal qilish xizmatlarini taqdim etishdan iborat. Uning tajriba sohalari islom moliya institutlari ishtirokidagi bank nizolari bo‘yicha vositachilik, islomiy moliyaviy operatsiyalar bilan bog‘liq nizolar bo‘yicha arbitraj, shuningdek, islomiy moliya bo‘yicha sudyalar va vositachilarni tayyorlashni o‘z ichiga oladi.

Tashkilot, shuningdek, shariatga muvofiqlik nuqtai nazaridan islomiy moliyaviy shartnomalarni sertifikatlash bo'yicha o'z tajribasi bilan tan olingan. Shuningdek, u banklar va islom moliya institutlarining moliyaviy shartnomalariga integratsiyalashgan nizolarni hal qilishning standart bandlarini ishlab chiqadi.

IICRA manfaati islom moliyasining o'ziga xos xususiyatlariga mukammal moslashtirilgan xususiy sud qarorlarini (vositachilik, arbitraj) taklif qilishdir. Uning xizmatlari ushbu muqobil moliyaviy tizimning markazida bo'lgan adolat, axloq va diniy muvofiqlik qadriyatlariga asoslanadi.

Islomiy moliyaviy nizolarni hal qilish bo'yicha chuqur tajribasi tufayli IICRA bir necha yil ichida ushbu sohada xalqaro etalonga aylandi. Dubayda joylashgan bo'lib, u strategik jihatdan islomiy moliya bo'yicha dunyodagi yetakchi markazlardan birining markazida joylashgan.

🌿Islom banklari va moliya institutlari kengashi (CIBAFI)

Islom banklari va moliya institutlari kengashi (CIBAFI) 2001 yilda tashkil etilgan va Bahraynda joylashgan xalqaro tashkilotdir. Uning vazifasi butun dunyo bo'ylab islomiy moliyaviy xizmatlar sanoatini targ'ib qilish va rivojlantirishdir.

Aniqroq aytganda, CIBAFI islom banklari va moliya institutlari manfaatlarini himoya qiladi. Shuningdek, u manfaatdor tomonlar o'rtasidagi hamkorlikni mustahkamlashga va ushbu sektorda bilim va ilg'or tajriba almashishga ko'maklashishga intiladi.

Tashkilot, shuningdek, islomiy moliyaga oid davlat siyosati va qoidalarini ishlab chiqishda ishtirok etadi. U islom moliya institutlari tomonidan boshqaruv va risklarni boshqarishning qat'iy standartlarini qabul qilishga yordam beradi.

O'z missiyasini bajarish uchun, CIBAFI ko'plab tadbirlarni amalga oshiradi : xalqaro konferensiyalar tashkil etish, tadqiqotlar va tadqiqot hisobotlarini nashr etish, islomiy moliya mutaxassislariga treninglar va sertifikatlar berish.

130 mamlakatdan 34 dan ortiq aʼzo boʻlgan CIBAFI bugungi kunda global islom moliyaviy xizmatlar sanoati uchun asosiy vakillik va lobbi organi sifatida oʻzini namoyon qildi. Bahraynda joylashgan bo'lib, u yirik islomiy moliya markazlaridan birining markazida joylashgan.

Xulosa

Ushbu tahlil yakunida shuni ta'kidlaymizki, islom moliyasi asta-sekin to'liq va tuzilgan ekotizimga ega bo'lib, turli sub'ektlar o'zaro ta'sir ko'rsatadigan manbalarga muvofiq resurslarni taqsimlaydi. musulmon axloq qoidalari.

Tijorat banklari, kapital bozorlari, takaful sug'urtasi va hatto axloqiy investitsiya fondlari ushbu muqobil moliyaviy tuzilmaning asosiy qismlarini tashkil qiladi.

Standartlashtirish, tartibga solish va shariatga rioya qilish organlari tomonidan qo'llab-quvvatlangan holda, ular foyda va zararni taqsimlash, riboni taqiqlash va faqat axloqiy moliyalashtirish tamoyillari asosida ishlaydigan yaxlit tizimni tashkil qiladi.

Musulmon aholining ortib borayotgan talabi bilan bir qatorda a axloqiy moliyaga jalb qilish Global miqyosda islomiy moliya kelgusi yillarda ham o'sishda davom etishi kutilmoqda. Biz uning tizimi an'anaviy moliyaga ishonchli muqobil taklif qilish uchun mustahkamlanib boraverishiga ishonamiz.