Yêu cầu vốn lưu động chi tiết

Le yêu cầu vốn lưu độngt có thể được định nghĩa là số tiền công ty cần để đáp ứng các nhu cầu do sự chênh lệch giữa dòng tiền vào và dòng tiền ra. Nó tương ứng với số tiền mà một công ty phải tài trợ để quản lý khoảng cách giữa các khoản giải ngân và thu nợ. Không nên nhầm lẫn nó với Vôn lưu động.

Cụ thể, công ty phải trả tiền cho nhà cung cấp trước khi nhận được khoản thanh toán của khách hàng có nhu cầu về vốn lưu động để được tài trợ. Dự trữ và thời gian giao hàng càng lớn, công ty càng có nhiều rủi ro gặp phải yêu cầu vốn lưu động đáng kể.

Mức độ yêu cầu vốn lưu động phụ thuộc vào một số thông số: lĩnh vực hoạt động, điều kiện bán hàng, điều kiện mua hàng, thời gian luân chuyển hàng tồn kho và khối lượng hoạt động. Trong bài viết này, chúng tôi trình bày chi tiết về yêu cầu vốn lưu động. Đi nào!!

🌿 Nhu cầu vốn lưu động là bao nhiêu?

Yêu cầu về vốn lưu động là số tiền cần thiết để công ty có thể thanh toán tất cả các chi phí hiện tại trong khi chờ nhận khoản thanh toán đến hạn từ các khách hàng khác nhau. Nó mô tả sự tự chủ tài chính của công ty trong ngắn hạn.

Chỉ tiêu này thể hiện số tiền cần thiết để tài trợ cho chi phí của công ty mà không cần đồng thời phải thu nợ của khách hàng.

Nếu bạn tính toán yêu cầu về vốn lưu động của một công ty và nhận ra rằng đó là lớn hơn 0, vì vậy phân tích nên được thực hiện là nó phải trả tiền cho các nhà cung cấp của mình trong vòng 30 ngày.

Hầu hết các doanh nghiệp ngày nay có yêu cầu về vốn lưu động gần bằng 0, vì vậy điều đó có nghĩa là họ cần tìm nguồn vốn để đối phó với sự không phù hợp của dòng tiền.

✔️ Trường hợp cụ thể

Không giống như các công ty thu tiền trước khi giải ngân, họ là những công ty thường có nhu cầu về vốn lưu động dưới 0.

Trong trường hợp này, chúng ta sẽ nói về nguồn vốn lưu động. Chúng tôi có một ví dụ, các công ty trong lĩnh vực bán lẻ nói chung là trong trường hợp này, bởi vì khách hàng của họ trả tiền cho hàng hóa bằng tiền mặt.

Ưu điểm chính của yêu cầu vốn lưu động là tài trợ cho chu kỳ hoạt động của công ty. Nó bổ sung ý nghĩa vốn lưu động xuất hiện từ công thức sử dụng vốn thường xuyên và tài sản cố định.

🌿 Cách tính nhu cầu vốn lưu động?

Nhu cầu vốn lưu động thường được tính bằng số ngày doanh thu. Khi thành lập hoặc mua lại một doanh nghiệp, việc xác định nhu cầu vốn lưu động là một bước không thể bỏ qua. Nếu nó bị bóp méo hoặc hoạt động kém, nó có thể là lý do chính cho sự biến mất của công ty.

Nhờ nhu cầu về vốn lưu động, người quản lý của một công ty có thể đánh giá khả năng tồn tại của doanh nghiệp của bạn chỉ bằng cách phân tích các kết quả khác nhau thu được.

Việc tính toán có thể là hàng tuần, hàng tháng, hàng quý hoặc hàng năm, chúng phải được so sánh và nghiên cứu. Để làm được điều này, người quản lý nên tự hỏi mình những câu hỏi sau:

• Có thay đổi gì so với năm trước, nửa năm trước, quý trước hay tháng trước không?
• Có thể giải thích sự thay đổi này?
• Nếu nó không thuận lợi, làm thế nào có thể khôi phục sự ổn định tài chính?
• Nếu nó thuận lợi, làm thế nào nó có thể được duy trì, hoặc thậm chí cải thiện?

✔️ Công ty cung cấp dịch vụ

Nếu một công ty chuyên cung cấp dịch vụ, thì công ty đó không có hàng hóa dự trữ. Mặc dù vậy, mỗi lần nó phải trả trước các khoản phí hiện tại để có thể lập hóa đơn cho các lợi ích và dịch vụ mà nó cung cấp.

Các khoản phí hiện tại này thường được ghi lại theo thuật ngữ “ công việc đang tiến triển". Tại thời điểm này, yêu cầu vốn lưu động được tính bằng cách tính đến các dữ liệu sau:

• Gánh nặng của một ngày làm việc;
• Bao gồm tất cả các chi phí chung (bao gồm cả thù lao);
• Thời gian cần thiết để hoàn thành dịch vụ hoặc dịch vụ do khách hàng yêu cầu.

Công thức xác định nhu cầu vốn lưu động trong trường hợp này như sau:

• BFR = Công việc đang tiến hành + Đang tiến hành trung bình “ các khoản phải thu » – Đang tiến hành trung bình “ tiền gửi của khách hàng »
• BFR = CỔ PHIẾU + Các khoản phải thu (các khoản phải thu khách hàng và các khoản phải thu linh tinh) – nợ (tất cả nợ phi tài chính).

🌿 Các biến ảnh hưởng đến nhu cầu vốn lưu động

Một số biến ảnh hưởng đến việc tính toán nhu cầu vốn lưu động

✔️ Thời hạn thanh toán (đã thỏa thuận với nhà cung cấp) 

Tính theo ngày: (nợ nhà cung cấp/mua hàng bao gồm thuế) x 360. Kết quả chúng tôi thu được sau đó tương ứng với các điều khoản thanh toán mà nhà cung cấp đưa ra cho công ty. Nói chung, chúng tôi có thời gian thanh toán từ 30 đến 60 ngày.

✔️ Thời gian thanh toán (công ty cấp cho khách hàng khi đặt hàng) 

Tính theo ngày doanh thu : (phải thu khách hàng/doanh thu bao gồm thuế) x 360. Kết quả thu được tương đương với thời gian thanh toán cho toàn bộ sản phẩm mà công ty bạn bán cho khách hàng. Biến này phụ thuộc vào nhiều yếu tố như lĩnh vực hoạt động, nhóm khách hàng của bạn, v.v.

Giống như thời hạn thanh toán mà các nhà cung cấp cấp cho bạn, thời hạn thanh toán là từ 30 đến 60 ngày.

✔️ Thời gian luân chuyển hàng tồn kho.

Cũng tính theo ngày: (hàng tồn kho/chi phí sản xuất hoặc sản xuất trung bình) x 360. Kết quả bạn nhận được sẽ xác định thời điểm sản phẩm được mua và thời điểm sản phẩm này được bán lại, tức là số ngày sản phẩm này có trong kho.

🌿 Phân tích nhu cầu vốn lưu động

Để đủ tin cậy, yêu cầu về vốn lưu động xuất phát từ chu kỳ hoạt động của công ty, nó đại diện cho bất kỳ nhu cầu hoặc nguồn tài chính nhất định nào phát sinh từ hoạt động chính của công ty. Do đó, yêu cầu về vốn lưu động là sự khác biệt giữa việc làm và nguồn lực hoạt động.

✔️ Điều gì sẽ xảy ra nếu công việc vượt quá nguồn lực?

Khi công việc lớn hơn nguồn lực hoạt động, công ty phải tài trợ cho các nhu cầu ngắn hạn của mình bằng vốn lưu động hoặc các khoản nợ tài chính của nó.

Do đó, các nguồn lực vận hành sẽ có thể đảm nhiệm được các công việc vận hành. Công ty sẽ không có bất kỳ nhu cầu tài chính nào. Nhưng nó cũng sẽ không có bất kỳ nguồn vốn thặng dư nào.

✔️ Điều gì sẽ xảy ra nếu nguồn lực vượt quá việc làm?

Nếu tài nguyên lớn hơn mức khai thác sử dụng. Công ty sau đó sẽ không cần tài chính và thặng dư được tạo ra sẽ cung cấp tiền mặt ròng của nó và để tránh tích trữ tiền, nó có thể được đầu tư.

Vốn lưu động Cho phép công ty tài trợ cho nhu cầu vốn lưu động của mình. Đó là sự khác biệt giữa thủ đô vĩnh viễn (vốn chủ sở hữu cộng với nợ dài hạn) và đầu tư của công ty.

Do đó, nó đại diện cho nguồn vốn phải duy trì liên tục trong công ty để đảm bảo chu kỳ hoạt động của công ty. Giá trị vốn lưu động càng lớn thì khả năng tự chủ về tài chính của công ty càng lớn.

🌿 Làm gì sau khi xác định được nhu cầu vốn lưu động?

Khi yêu cầu về vốn lưu động đã được xác định và bạn đã phân tích nó (dù tích cực, bằng 0 hay tiêu cực), bạn phải tính đến điều này khi tiếp tục hoạt động của mình và thậm chí còn hơn thế nữa nếu yêu cầu về vốn lưu động của bạn là tích cực. Trong trường hợp này, bạn sẽ phải tài trợ cho nó.

Tại thời điểm này, một số tùy chọn có sẵn cho bạn. Do đó, tùy thuộc vào bạn để chọn một trong những phù hợp với mục tiêu của bạn.

• Le thấu chi ; bạn sẽ phải chọn giải pháp này nếu nhu cầu tài chính của bạn là ngắn hạn.
• Những đóng góp trong Tài khoản hiện tại ; chúng là những khoản tiền do các đối tác khác nhau cung cấp cho công ty. Bạn sẽ phải chọn phương án này như một giải pháp khi nhu cầu tài chính của bạn là ngắn hạn/trung hạn.
• Nguồn lực dài hạn thặng dư so với nhu cầu tài chính dài hạn nếu nhu cầu của bạn là dài hạn.

🌿 Chúng ta cần lưu ý điều gì để quản lý tốt WCR?

Để quản lý tốt Yêu cầu vốn lưu động (WCR), điều cần thiết là phải theo dõi cẩn thận mức tồn kho để tránh tình trạng dư thừa hoặc thiếu hụt, có thể ảnh hưởng đến dòng tiền. Ngoài ra, việc quản lý hiệu quả các khoản phải thu của khách hàng còn quan trọng để giảm thanh toán chậm và duy trì dòng tiền lành mạnh.

Khi nói đến các khoản nợ của nhà cung cấp, điều quan trọng là phải đàm phán các điều khoản thanh toán có lợi đồng thời tránh sự chậm trễ quá mức. Cuối cùng, tối ưu hóa các quy trình hoạt động, chẳng hạn như quản lý hàng tồn kho và lập hoá đơn, có thể giúp giảm WCR và cải thiện tình hình tài chính tổng thể của công ty.

Để quản lý tốt yêu cầu vốn lưu động của bạn, cần phải xem xét chính xác các điểm sau:

• Tài khoản của bạn phải được cập nhật (số dư tài khoản của khách hàng);
• Bạn sẽ cần đảm bảo rằng bạn quản lý hàng tồn kho tốt;
• Quản lý tốt vị trí khách hàng: bằng cách giới hạn thời hạn thanh toán (xử lý hóa đơn nhanh chóng, theo dõi khách hàng nhanh chóng và thu tiền);
• Quản lý cẩn thận vị trí nhà cung cấp (thương lượng các điều khoản thanh toán để kéo dài thời gian);
• Chọn một phương thức tài trợ tốt cho nhu cầu của bạn, chẳng hạn như thấu chi ngân hàng và bao thanh toán.

🌿 Bế mạc

Tóm lại, quản lý hiệu quả Yêu cầu vốn lưu động (WCR) là cần thiết để đảm bảo sức khỏe tài chính từ một công ty. Bằng cách giám sát chặt chẽ mức tồn kho, thời gian thanh toán và thu tiền cũng như các điều kiện tín dụng của nhà cung cấp, công ty có thể tối ưu hóa WCR và cải thiện dòng tiền.

Sự chú ý chặt chẽ đến các quy trình hoạt động và dự báo dòng tiền cũng có thể góp phần quản lý WCR chính xác hơn. Suy cho cùng, việc quản lý BFR chủ động có thể giúp doanh nghiệp duy trì đủ thanh khoản cho hoạt động hàng ngày và thúc đẩy tăng trưởng bền vững.

🌿 Câu hỏi thường gặp

Yêu cầu vốn lưu động (WCR) là gì?

Yêu cầu về vốn lưu động (WCR) thể hiện sự khác biệt giữa nguồn lực ngắn hạn của công ty (hàng tồn kho, khoản phải thu của khách hàng) và nghĩa vụ ngắn hạn của công ty (nợ nhà cung cấp, nợ phải trả).

Tại sao quản lý WCR quan trọng đối với một công ty?

Quản lý WCR hiệu quả là điều cần thiết vì nó tác động trực tiếp đến dòng tiền và khả năng tài trợ cho hoạt động hàng ngày của công ty. WCR được quản lý kém có thể dẫn đến các vấn đề về thanh khoản và khó khăn tài chính.

Làm cách nào chúng tôi có thể tối ưu hóa WCR?

Tối ưu hóa WCR liên quan đến việc giám sát cẩn thận mức tồn kho, cải thiện quản lý khoản phải thu, đàm phán các điều khoản thanh toán có lợi với nhà cung cấp và tối ưu hóa quy trình hoạt động để giảm thời gian thanh toán và thu tiền.

Những rủi ro liên quan đến WCR được quản lý kém là gì?

WCR được quản lý kém có thể dẫn đến khó khăn về dòng tiền, chậm thanh toán, thiếu thanh khoản và thậm chí là các vấn đề về khả năng thanh toán dài hạn. Nó cũng có thể ảnh hưởng đến khả năng nắm bắt cơ hội tăng trưởng của công ty.

Chúng tôi đã hoàn thành!! Hãy để lại ý kiến ​​​​của bạn trong các ý kiến. Nhưng trước khi bạn rời khỏi đây bạn nên quản lý ngân sách gia đình như thế nào trong hòa bình.