Đặc thù của ngân hàng Hồi giáo

Les đặc thù của các ngân hàng Hồi giáo là rất nhiều. Trong khi hệ thống ngân hàng thông thường dựa trên việc cho vay với lãi suất, các ngân hàng Hồi giáo dựa trên các nguyên tắc rất khác nhau do luật Hồi giáo (Sharia) quy định. Những nguyên tắc này giới thiệu nhiều tính năng cụ thể vào hoạt động và dịch vụ được cung cấp bởi loại tổ chức ngân hàng này.

Với sự phát triển của tài chính Hồi giáo trong những năm gần đây, các ngân hàng tôn trọng giới luật của đạo Hồi khơi dậy sự quan tâm ngày càng tăng, cả ở các nước Hồi giáo và ở các trung tâm tài chính phương Tây. nổi bật của họ hôm nay vượt quá 1500 nghìn tỷ đô la trên toàn thế giới!

Nhờ bài viết này, không còn bí mật nào cho bạn về ngân hàng Hồi giáo là gì và làm thế nào chúng khác với các cơ sở ngân hàng truyền thống. Bạn sẽ biết chính xác cách thức hoạt động của họ và những dịch vụ cụ thể mà họ cung cấp cho khách hàng.

Sẵn sàng để biết mọi thứ về hoạt động của hệ thống ngân hàng thay thế này? Nhưng trước khi bạn bắt đầu, đây là một giao thức cho phép bạn xây dựng kinh doanh internet đầu tiên.

🌽 Ngân hàng Hồi giáo là gì?

Ngân hàng Hồi giáo là bất kỳ ngân hàng nào cam kết áp dụng các nguyên tắc của luật Sharia trong các giao dịch ngân hàng của mình.

Nó cũng được định nghĩa là một tổ chức tài chính có nhiệm vụ chính là thu hút các quỹ tiền tệ và sử dụng chúng một cách hiệu quả để đảm bảo sự gia tăng của chúng theo quy định. quy tắc sharia.

Định nghĩa này đề cập đến các yếu tố thiết yếu mà các ngân hàng Hồi giáo (IB) buộc phải tôn trọng. Đó là việc tuân thủ các tiêu chuẩn Sharia được công nhận, cho dù trong các hoạt động sản xuất, phân phối, tiêu dùng hay tiết kiệm trong toàn bộ hệ thống kinh tế.

Do đó, BI có thể được định nghĩa là một ngân hàng có các đặc điểm pháp lý cụ thể cung cấp các dịch vụ tuân thủ Sharia khác nhau cho khách hàng của mình. Định nghĩa này làm nổi bật các đặc điểm của một ngân hàng Hồi giáo.

Các đặc điểm của một ngân hàng Hồi giáo

Không giống như các ngân hàng thông thường (BC), các ngân hàng Hồi giáongân hàng được phép thực hiện hoạt động nghiệp vụ. Họ được phép thực hiện các hoạt động của mình theo cách tương tự như các hoạt động tương đương thông thường của họ. Bất kể các quy định có hiệu lực ở mỗi quốc gia nơi chúng được thành lập.

Họ cung cấp dịch vụ và duy trì mối quan hệ ngân hàng với khách hàng của mình phù hợp với Tiêu chuẩn Sharia của Hồi giáo. BI phải tránh một số hành vi nhất định như hao mòn (xương sườn), suy đoán và không chắc chắn.

Sự khác biệt nằm ở việc sử dụng kinh phí phải phù hợp với luật Sharia và dựa trên luật học Hồi giáo đương đại.

IB đóng vai trò trung gian giữa người cho vay và người muốn vay tiền. Do đó, chúng ta có thể nói rằng các dịch vụ do BI cung cấp tương tự như các dịch vụ do BC cung cấp vì các mục tiêu là như nhau, nhằm đáp ứng một nhóm khách hàng.

Nếu trong tài chính cổ điển, quy tắc chi phối các quyết định của một tác nhân kinh tế là tối đa hóa lợi nhuận, Lợi nhuận không phải là mục tiêu duy nhất Các nhà khai thác Hồi giáo. Hình ảnh sau đây cho bạn thấy sự khác biệt giữa ngân hàng truyền thống và ngân hàng Hồi giáo.

BI ưu tiên đầu tư vào tài sản hữu hình, chia sẻ lợi nhuận và thua lỗ một cách công bằng với các đối tác của mình và ủng hộ việc huy động vốn từ cộng đồng cho các dự án.

📜 Phân loại các tổ chức tài chính Hồi giáo

Các tổ chức tài chính Hồi giáo có thể được phân loại theo một số tiêu chí. Tùy thuộc vào hoạt động của họ, địa điểm của họ hoặc liệu các hoạt động tài chính của họ có hoàn toàn theo đạo Hồi hay không.

✔️ Phân loại theo tính chất hoạt động

Tùy thuộc vào hoạt động của họ, một sự phân biệt được thực hiện giữa các công ty bảo hiểm, thủ ấn, tổ chức tài chính vi mô Hồi giáo và ngân hàng Hồi giáo.

BI có thể là ngân hàng thương mại hoặc ngân hàng bán lẻ hoặc ngân hàng đầu tư hoặc ngân hàng kinh doanh. Ngân hàng tiền gửi là những ngân hàng có hoạt động chính là thực hiện các giao dịch tín dụng và nhận tiền gửi có kỳ hạn và kỳ hạn từ công chúng.

Được gọi là ngân hàng đầu tư, những ngân hàng có hoạt động bao gồm cấp các khoản vay với thời hạn hơn hai năm. Mặt khác, các ngân hàng thương mại là những ngân hàng có hoạt động chính, ngoài việc cấp các khoản vay, mua lại và quản lý các khoản nắm giữ.

✔️ Phân loại theo vị trí

Tùy thuộc vào vị trí của họ, chúng tôi phân biệt các ngân hàng hoạt động hoàn toàn ở các quốc gia “ Hồi giáo hóa » và những hoạt động ở các quốc gia không theo đạo Hồi.

Trong trường hợp đầu tiên, các ngân hàng được điều chỉnh bởi một quy định duy nhất. Trong trường hợp thứ hai, họ phải tuân theo các quy định tài chính kép (Hồi giáo và thông thường) ít nhiều tương thích với nhau.

✔️ Phân loại theo hoạt động tài chính của họ có phải là Hồi giáo hay không

Theo tiêu chí này, có sự phân biệt giữa các ngân hàng Hồi giáo hoàn toàn và những ngân hàng chỉ có quầy hoặc cửa sổ Hồi giáo. Tuy nhiên, tính hợp pháp của các cửa sổ Hồi giáo này không được công nhận nhất trí. Có nguy cơ thực sự trộn lẫn các dòng hợp pháp và bất hợp pháp (không phù hợp với luật Hồi giáo).

🌿 Những rủi ro vốn có trong hoạt động của các ngân hàng Hồi giáo

Ngoài những rủi ro nêu trên, còn có những rủi ro đặc thù đối với các ngân hàng Hồi giáo. Chúng có liên quan đến bản chất của các hoạt động và văn hóa củangân hàng Hồi giáo.

Ngoài ra, nguyên tắc 3P tạo ra các rủi ro bổ sung như rủi ro thương mại bị thay thế, rủi ro ủy thác, rủi ro danh tiếng, rủi ro vướng mắc, rủi ro pháp lý và thậm chí cả rủi ro tôn giáo.

🔰 Rủi ro thương mại thay thế hoặc thay đổi

Le đặt sai chỗ rủi ro thương mại, rất quan trọng, xuất phát từ các tài khoản đầu tư có sự tham gia đòi hỏi sự chia sẻ lợi nhuận và thua lỗ giữa ngân hàng và chủ sở hữu các tài khoản này.

Rủi ro này là do sự chuyển giao rủi ro liên quan đến tiền gửi cho các cổ đông của ngân hàng. Đôi khi, các cổ đông thấy mình buộc phải từ bỏ một phần lợi nhuận của mình để trả thù lao cho người gửi tiền. Điều này nhằm mục đích ngăn chặn việc rút tiền ồ ạt do tỷ lệ lợi nhuận thấp.

Nếu về lý thuyết, lợi nhuận được chia theo tỷ lệ thỏa thuận trước và tổn thất về tài sản ở mức trách nhiệm của chủ tài khoảnTrên thực tế, nguyên tắc chia sẻ lợi nhuận thực tế với chủ tài khoản đầu tư không phải là thông lệ phổ biến của các ngân hàng Hồi giáo.

Đôi khi ngân hàng thấy mình không thể trả được tỷ suất lợi nhuận tương đương với tỷ suất lợi nhuận được phân bổ bởi các ngân hàng khác. Điều này đôi khi thúc đẩy người gửi tiền rút tiền và gửi vào ngân hàng khác có thể mang lại cho họ lợi nhuận tốt hơn đáng kể.

Do đó, BI phải thao túng tỷ suất lợi nhuận hoặc giảm phần lợi nhuận chia cho các cổ đông.

🔰 Rắc rối của rủi ro tín dụng và rủi ro thị trường

Số lượng các bên tham gia giao dịch đồng thời khiến ngân hàng gặp rủi ro tín dụng và rủi ro thị trường. CÁC nguy cơ “rắc rối” có liên quan đến thực tế là nhiều giao dịch Hồi giáo là ba chiều.

Ví dụ về hợp đồng murabaha minh họa tốt đặc điểm của chuyển đổi rủi ro. Thật vậy, để tài trợ cho một khách hàng bằng cách murabaha, trước tiên BI phải có được tài sản rồi bán lại cho khách hàng. Làm như vậy, cô ấy chuyển quyền sở hữu tài sản từ ngân hàng đến người mua tài sản.

Rủi ro mà ngân hàng gặp phải được chuyển từ rủi ro thị trường sau khi nắm giữ tài sản vật chất vào ngày mua sang rủi ro tín dụng tại thời điểm bán lại tài sản cho khách hàng. Sau đó chúng ta nói về sự vướng víu của rủi ro tín dụng và rủi ro thị trường.

🔰 rủi ro danh tiếng

Theo logic cạnh tranh với CB, BI có xu hướng ưa chuộng các sản phẩm tương tự sản phẩm của CB. Có thể thấy rằng BI thường sử dụng hợp đồng mua bán hơn là hợp đồng có sự tham gia. CÁC rủi ro danh tiếng do đó cần được thực hiện nghiêm túc.

Nó có thể vượt ra ngoài ngân hàng và phá vỡ ngành tài chính Hồi giáo. Tệ hơn nữa, hình ảnh của ngân hàng sẽ cực kỳ khó khôi phục, thậm chí sau vài năm.

Do đó, niềm tin của thị trường là hết sức quan trọng đối với sự phát triển của nền tài chính này, nhằm mục đích có sự tham gia và " Juste '.

🔰 rủi ro ủy thác

Một khi danh tiếng bị mất, BI sẽ phải đối mặt với một rủi ro khác gọi là rủi ro ủy thác. Đây là nguy cơ khách hàng sẽ mất niềm tin vào ngân hàng của mình sau không tuân thủ các hoạt động ngân hàng. Đây là điều làm tổn hại đến hình ảnh của ngân hàng và dẫn đến mất niềm tin.

🔰 Rủi ro pháp lý

Đây là rủi ro kiện tụng với nhà thầu phụ do các điều khoản trong hợp đồng không chính xác. Rủi ro này cũng có thể liên quan đến các lỗ hổng pháp lý, sự mơ hồ hoặc không phù hợp của các văn bản quy phạm pháp luật và quy định.

Rủi ro này có thể liên quan đến sự thất bại của các dịch vụ pháp lý. Sự xuất hiện của chúng có thể dẫn đến tổn thất tài chính trực tiếp hoặc gián tiếp cho BI.

🌿Quản lý rủi ro ngân hàng Hồi giáo

Cách thức hoạt động của các tài khoản đầu tư có sự tham gia khiến BI dễ gặp rủi ro đáo hạn nhất. Đã phát triển năng lực thương mại để tài chính và đầu tư cho phép họ tăng thời gian đáo hạn của tài sản của mình.

Ngay cả khi điều này vẫn chủ yếu là trong ngắn hạn. Quá trình này làm tăng khoảng cách trưởng thành và đặt ra những thách thức nghiêm trọng vấn đề quản lý tài sản nợ. Là rủi ro ngân hàng Hồi giáo, chúng tôi đã thay thế rủi ro, rủi ro ủy thác, rủi ro danh tiếng, rủi ro tôn giáo, v.v.

🔰 Lrủi ro thương mại được dịch chuyển hoặc dịch chuyển

Như chúng tôi đã trình bày ở trên, rủi ro thương mại bị thay thế là điều tồi tệ nhất trong BI. Nó là kết quả của sự biến động của lợi nhuận trên tài sản được tài trợ bằng tiền gửi vào tài khoản đầu tư có sự tham gia.

Rủi ro này thể hiện khi tỷ suất lợi nhuận thực tế thấp hơn tỷ suất lợi nhuận mà chủ tài khoản mong đợi. Để đối phó với loại rủi ro này, các ngân hàng thường xuyên xây dựng các phương pháp quản lý phù hợp.

Kết quả là, họ có thể tham gia vào một loạt các hoạt động nhằm điều chỉnh tỷ suất lợi nhuận trên các tài khoản đầu tư để mang lại cho chủ sở hữu các tài khoản này tỷ suất lợi nhuận tương đương với tỷ suất lợi nhuận ở các ngân hàng khác. .

Những kỹ thuật làm phẳng tỷ lệ hoàn vốn này chủ yếu dựa trên việc chuyển thu nhập có lợi cho những người nắm giữ tài khoản đầu tư và thiết lập các khoản dự trữ.

BI có thể thay đổi tỷ lệ phân chia lợi nhuận cũng như thù lao của mình khi Mudarib. Trên thực tế, phần lợi nhuận của ngân hàng được xác định ban đầu là phần chia sẻ tối đa. Trong khi phần được phân phối thực tế thay đổi theo từng thời kỳ tùy thuộc vào tỷ suất lợi nhuận thực tế.

BI có thể giảm hoặc thậm chí giảm hoa hồng cho Mudarib dưới phần đã ký hợp đồng. Để làm được điều này, nó sẽ tạm thời phân bổ lợi nhuận nhỏ hoặc khoản lỗ lớn hơn cho các cổ đông. Và điều này, vì lợi ích của chủ tài khoản đầu tư.

Hơn nữa, các ngân hàng có thể huy động vốn cổ đông bằng cách đặt các quỹ này ở mức đáng kể. Điều này phù hợp với Yêu cầu Basel II và III.

🔰 Quản lý rủi ro danh tiếng

Rủi ro danh tiếng rất khó xác định, xác định, để định lượng và do đó giảm. Ces rủi ro là cố hữu đến hành vi và hoạt động của con người. Tương tự như vậy, những rủi ro đôi khi của sự độc tài, đôi khi của sự lỏng lẻo về tôn giáo là cố hữu trong những lựa chọn của con người.

BI sẽ chỉ có thể tự bảo vệ mình khỏi điều này bằng cách nâng cao trình độ tính chính trực và đạo đức cao, từ chối xuống mức độ cá nhân nhất. Trên thực tế, các ngân hàng Hồi giáo đang thiếu các chuyên gia có đủ kinh nghiệm về tài chính Hồi giáo.

Để giảm thiểu loại rủi ro này, đào tạo hoặc đào tạo lại nhân viên và đổi mới là những mắt xích quan trọng. Hơn nữa, BI phải thực hiện các nghiên cứu về nhận thức để định lượng loại rủi ro này. Khi làm như vậy, BI có thể đồng thời giảm thiểu rủi ro hoạt động và rủi ro ủy thác cũng gắn liền với hoạt động của con người.

Quản trị ngân hàng Hồi giáo

quản trị Ngân hàng Hồi giáo có một đặc điểm. Các nhà quản lý của các ngân hàng Hồi giáo độc lập và có quyền tự do tuyệt đối trong việc đưa ra quyết định đầu tư. Để đạt được mục đích này, người nắm giữ CIP phải chịu rủi ro đáng kể và có cơ chế áp lực hạn chế.

Tuy nhiên, rất khó để quan sát trực tiếp hành vi của ngân hàng hoặc tiếp cận một số thông tin nhất định. Để giải quyết vấn đề này, cơ chế hiệu quả nhất dường như là thù lao của ngân hàng với tư cách là người quản lý.

Khoản thù lao này phụ thuộc trực tiếp vào lợi nhuận từ tài sản được tài trợ bởi các tài khoản đầu tư có sự tham gia. Xung đột còn tồn tại giữa người lãnh đạo và c ban cố vấnsẽ làm. Vì quyền lực của ủy ban này có hạn.

Độ chính xác như vậy trong các báo cáo hàng năm cho thấy rõ ràng về sự cân bằng quyền lực tồn tại giữa ủy ban cố vấn và người đứng đầu tổ chức.

🌿 Cơ chế quản trị ngân hàng Hồi giáo

Theo định nghĩa, một cơ chế là một tập hợp các bộ phận cơ khí, một số bộ phận có thể di chuyển so với những bộ phận khác.

Do đó, tổ hợp này không tạo thành một chất rắn. Cơ chế quản trị là một cơ quan độc lập có vai trò làm giảm tác động tiêu cực của mối quan hệ đại lý. Quản trị ngân hàng được phân biệt bởi tầm quan trọng của các cơ chế, cả bên ngoài và bên trong.

Trong các ngân hàng Hồi giáo, một thành phần khác, thành phần tôn giáo (ví dụ ủy ban Sharia), được thêm vào các cơ chế này.

✔️ Quy định ngân hàng tôn giáo

Một trong những đặc điểm của quản trị ngân hàng Hồi giáo nằm ở mức độ điều tiết. Ở đó quy định ngân hàng là cơ chế chính của quản trị ngân hàng Hồi giáo.

Đó là thực tế giám sát và kiểm soát hoạt động ngân hàng, bằng cách bắt nó tuân thủ các tiêu chuẩn khác nhau. Mục tiêu của nó là kiểm soát rủi ro và bảo vệ sự an toàn của người gửi tiền và sự ổn định của hệ thống tài chính.

Tại các ngân hàng Hồi giáo, quy định bắt nguồn từ các tiêu chuẩn do AAIOIFI ban hành và từ các quy định quốc tế, Ủy ban Basel.

Vai trò của quy định trong BI giống như ở BC. Tuy nhiên, vai trò này được thêm vào khía cạnh tôn giáo của quy định, đảm bảo rằng các hoạt động tuân thủ luật Hồi giáo. Nó tìm cách đảm bảo rằng các ngân hàng đáp ứng một cách trung thực các điều kiện do Sharia thiết lập.

✔️ Ban Giám đốc

Le ban giám đốc là cơ quan tối cao trong các ngân hàng Hồi giáo. Tính chất không điển hình của hội đồng này là một trong những đặc thù của quản trị ngân hàng, để được vào hội đồng này, ứng viên phải đáp ứng một số điều kiện nhất định.

(a) Theo đạo Hồi 

Bản chất của các giao dịch được thực hiện tại các ngân hàng Hồi giáo đòi hỏi các thành viên hội đồng quản trị phải có kiến ​​thức vững chắc về luật Hồi giáo. Vì vậy, những thành viên này được lựa chọn trong số những người Hồi giáo.

Điều này phản ánh sự quan tâm giữ gìn niềm tin giữa ngân hàng và khách hàng. Sự hiện diện của một thành viên không theo đạo Hồi sẽ khiến ngân hàng đi ngược lại các nguyên tắc của nó.

(b) Nắm giữ số lượng cổ phần theo yêu cầu của các điều khoản của hiệp hội

Các thành viên Hội đồng quản trị phải nắm giữ số lượng cổ phần tối thiểu theo quy định của điều lệ công ty.

Những cổ phiếu này có giá trị danh nghĩa, không thể chuyển nhượng và nhằm đảm bảo sự quản lý tốt của thành viên hội đồng quản trị. Quyền bất khả xâm phạm của các thành viên chấm dứt khi quản trị viên ngừng giữ chức vụ.

(c) Không rơi vào tình trạng không tương thích

Cette bố cục không phổ biến cho tất cả các ngân hàng Hồi giáo. Một số ngân hàng áp dụng điều kiện này và quy định rõ rằng thành viên hội đồng quản trị không được đảm nhiệm chức vụ nào khác trong ngân hàng ngoại trừ chức vụ chủ tịch hội đồng quản trị (PCA) hoặc tổng giám đốc (DG).

✔️Ủy ban Sharia

Sự hiện diện của một ủy ban Sharia là một phần đặc thù của quản trị ngân hàng Hồi giáo. Hội đồng Sharia là một cơ quan độc lập gồm các luật gia chuyên về luật thương mại Hồi giáo.

Đây là một cơ quan đại học gồm các chuyên gia của luật Hồi giáo, người ở cấp trên, đưa ra các ý kiến ​​pháp lý liên quan đến các điều kiện hợp pháp của các hoạt động và sản phẩm do ngân hàng cung cấp và là người, ở cấp dưới, xác minh việc thực hiện các ý kiến ​​này.

Nó họp vào cuối mỗi năm tài chính để kiểm toán tôn giáo các hoạt động tài chính và đầu tư của ngân hàng. Nhiệm vụ chính của nó được xác định chung bởi AAOIFI và IFSB. Nhiệm vụ của hội đồng Sharia chủ yếu gồm có năm nhiệm vụ:

• Hỗ trợ các tổ chức tài chính trong việc phát triển các hợp đồng và sản phẩm sao cho phù hợp với các nguyên tắc của luật Hồi giáo;
•  Chứng nhận khả năng chấp nhận các công cụ tài chính thông qua béo;
•  Verifier rằng các giao dịch tuân thủ các quy tắc đã được ban hành;
•  Verifier tính toán và quyết toán zakat ;
•  Phân phát thu nhập không tuân thủ Sharia cho tổ chức từ thiện.

✔️ Chỉ định và thành phần của các thành viên của ủy ban Sharia

Trong thực tế, việc bổ nhiệm các thành viên của hội đồng Sharia được thực hiện trên cơ sở quyết định của hội đồng quản trị hoặc bằng cách cân nhắc trong một cuộc họp chung. Cơ quan quản lý thường ủng hộ lựa chọn cuối cùng.

Theo các tiêu chuẩn do AAOIFI đề xuất, một hội đồng Sharia bao gồm một số lượng tối thiểu ba (03) thành viên. Nó không được bao gồm trong số các thành viên này một giám đốc của tổ chức hoặc một cổ đông có ảnh hưởng đáng kể. Quy mô của hội đồng này thay đổi tùy theo ngân hàng và có thể lên tới bảy (07) thành viên.

✔️ Hồ sơ của các thành viên ủy ban Sharia

Thành phần của các hội đồng sharia là một quyết định chiến lược. Trên thực tế, việc sử dụng cơ quan tư pháp được công nhận chỉ có thể củng cố danh tiếng và uy tín của ngân hàng đối với khách hàng.

Các luật sư này thường tuân theo khóa đào tạo chuyên biệt về các quy định của Sharia do các trường đại học Hồi giáo cung cấp.

Kết hợp nhiều kiến ​​thức, học giả ulama hay Sharia là những chuyên gia về tài chính Hồi giáo. Họ được phép đưa ra tuyên bố của họ về nhân vật halal ou haram của một hợp đồng, hoạt động kinh doanh hoặc sản phẩm tài chính. Những ulama này phải có kiến ​​thức về thần học, tài chính và làm chủ hoàn hảo fiqh.

✔️ Phương thức hoạt động của ủy ban Sharia

Trong ủy ban Sharia, có một chủ tịch và có thể có một phó. Hội đồng quản trị có thể ủy quyền một phần quyền hạn của mình cho một ủy ban điều hành để đảm bảo sự hiện diện thường xuyên hơn. Hội đồng Sharia này có thể chuyển vấn đề lên ban giám đốc trong trường hợp có bất đồng về điểm này. Ủy ban này xem xét hoạt động hàng ngày của ngân hàng và đảm bảo tuân thủ luật Sharia.

Cuối cùng, chúng ta có thể nói rằng đặc điểm của quản trị ngân hàng Hồi giáo nằm ở hoạt động của các cơ quan mới như ủy ban Sharia.

💰 Tài khoản tiền gửi và đầu tư Hồi giáo

Liên quan đến việc thu tiền gửi, các ngân hàng Hồi giáo đưa ra hai công thức phù hợp:

Tài khoản đầu tư Mudaraba

Tài khoản đầu tư Mudaraba là một dạng tài khoản Hồi giáo cho phép các nhà đầu tư chia sẻ lợi nhuận và thua lỗ của một dự án đầu tư. Trong loại tài khoản này, nhà đầu tư cung cấp số tiền cần thiết để doanh nhân hoàn thành dự án, trong khi doanh nhân cung cấp chuyên môn và lao động của mình.

Lợi nhuận do dự án tạo ra được chia sẻ giữa nhà đầu tư và doanh nhân theo tỷ lệ đã thỏa thuận trước, trong khi khoản lỗ chỉ do nhà đầu tư chịu.

Điều này cho phép các nhà đầu tư tham gia vào các dự án đầu tư phù hợp với các nguyên tắc tài chính Hồi giáo, nghiêm cấm lãi suất cao. Do đó, các tài khoản đầu tư Mudaraba đưa ra một giải pháp thay thế có đạo đức, tuân thủ các nguyên tắc tôn giáo cho các nhà đầu tư Hồi giáo.

Tài khoản tham gia Musharaka

Các tài khoản tham gia Musharaka này là một dạng tài khoản Hồi giáo khác cho phép nhiều bên tham gia tài chính vào một dự án đầu tư. Trong loại tài khoản này, các nhà đầu tư cung cấp số tiền cần thiết cho dự án và chia sẻ cả lãi và lỗ theo số cổ phần tương ứng của họ.

Không giống như tài khoản đầu tư mudaraba, nhà đầu tư vào tài khoản tham gia musharaka cũng có cơ hội đóng góp tích cực vào việc quản lý dự án. Điều này ủng hộ Minh bạch và trách nhiệm giải trình lẫn nhau giữa các bên liên quan.

Tài khoản tham gia Musharaka cung cấp cho các nhà đầu tư Hồi giáo một lựa chọn khác phù hợp với các nguyên tắc tài chính Hồi giáo, nhấn mạnh vào sự tham gia công bằng và chia sẻ rủi ro.

💳 Sản phẩm dịch vụ ngân hàng phù hợp

Để đáp ứng nhu cầu ngân hàng hiện tại tuân thủ Sharia, các ngân hàng Hồi giáo cung cấp các sản phẩm phù hợp:

Tài khoản vãng lai và tài khoản tiết kiệm

Tài khoản séc và tài khoản tiết kiệm là hai tài khoản các loại tài khoản ngân hàng thường được các cá nhân và doanh nghiệp sử dụng. Các tài khoản này chủ yếu được sử dụng để thực hiện các giao dịch hàng ngày, chẳng hạn như thanh toán hóa đơn và mua hàng, trong khi tài khoản tiết kiệm được sử dụng để tiết kiệm tiền về lâu dài.

Chúng cho phép chủ tài khoản gửi và rút tiền bất kỳ lúc nào mà không có giới hạn về tần suất hoặc số tiền. Họ cũng cung cấp các dịch vụ như séc, thẻ ghi nợ và chuyển khoản ngân hàng để thực hiện giao dịch dễ dàng hơn.

Mặt khác, tài khoản tiết kiệm được thiết kế để khuyến khích tiết kiệm dài hạn. Họ thường đưa ra một lãi suất cao hơn hơn tài khoản hiện tại, nhưng giới hạn số lần rút và số tiền có thể rút.

Tài khoản tiết kiệm cũng có thể bao gồm các tính năng như chứng chỉ tiền gửi và tài khoản tiết kiệm hưu trí để giúp khách hàng đạt được các mục tiêu tài chính dài hạn.

Thẻ ngân hàng

Thẻ được cung cấp với phí vào cửa hoặc hoa hồng cố định hàng năm không liên quan đến chi phí.

cho vay tiêu dùng

Tại các ngân hàng Hồi giáo, các khoản cho vay tiêu dùng được cấu trúc để tôn trọng các nguyên tắc tài chính Hồi giáo, trong đó nghiêm cấm lãi suất cho vay nặng lãi (riba) và suy đoán quá mức. Thay vì tính lãi cho các khoản vay, các ngân hàng Hồi giáo sử dụng cơ cấu tài chính dựa trên các hợp đồng tuân thủ luật Sharia.

Một trong những cấu trúc thường được sử dụng là của Murabaha. Trong trường hợp này, ngân hàng mua hàng hóa mà khách hàng mong muốn và bán lại với giá cao, kèm theo khoản trả góp đã thỏa thuận trước. Điều này cho phép khách hàng có được tài sản mà không phải trả lãi mà phải trả giá cao hơn trong một khoảng thời gian cụ thể.

Một cấu trúc khác được sử dụng là Ijara, đó là tương tự như cho thuê với tùy chọn mua hàng. Ngân hàng mua tài sản và cho khách hàng thuê nó trong một thời gian cố định, với các khoản thanh toán đều đặn. Khi kết thúc hợp đồng, khách hàng có thể mua hàng với giá thỏa thuận hoặc trả lại ngân hàng.

Cho vay bất động sản

Các khoản cho vay bất động sản là khoản vay được cấp bởi các ngân hàng và tổ chức tài chính để mua hoặc xây dựng bất động sản, chẳng hạn như một ngôi nhà hoặc căn hộ. Những khoản vay này cho phép người vay tài trợ cho việc mua bất động sản đồng thời hoàn trả số tiền đã vay cùng với lãi suất trong một khoảng thời gian xác định.

Trong bối cảnh của các ngân hàng Hồi giáo, các khoản cho vay bất động sản được cơ cấu để tôn trọng nguyên tắc tài chính Hồi giáo. Các ngân hàng Hồi giáo sử dụng các cơ cấu tài chính tuân thủ luật Sharia khác nhau để cung cấp các lựa chọn thay thế không lãi suất (riba) cho người đi vay.

Một trong những cấu trúc thường được sử dụng là Murabaha. Trong trường hợp này, ngân hàng mua bất động sản mà người vay mong muốn và bán lại với giá cao, kèm theo khoản trả góp đã được thỏa thuận trước. Điều này cho phép người vay có được tài sản mà không phải trả lãi mà phải trả giá cao hơn trong một khoảng thời gian cố định.

Một cấu trúc khác được sử dụng là Ijara, tương tự như việc cho thuê với tùy chọn mua. Ngân hàng mua tài sản và cho người vay thuê nó trong một thời gian cố định, với các khoản thanh toán đều đặn. Khi kết thúc hợp đồng, người vay có thể mua tài sản theo giá thỏa thuận hoặc trả lại ngân hàng.

Bảo hiểm Hồi giáo (takaful)

Bảo hiểm Hồi giáo hay còn gọi là tên của Takaful, là những sản phẩm bảo hiểm tuân thủ các nguyên tắc tài chính Hồi giáo. Không giống như bảo hiểm thông thường dựa trên khái niệm chuyển giao rủi ro cho công ty bảo hiểm, bảo hiểm Hồi giáo dựa trên nguyên tắc hợp tác lẫn nhau và chia sẻ rủi ro.

Trong bảo hiểm Hồi giáo, người tham gia đóng góp vào quỹ chung để bù đắp rủi ro một cách tập thể. Khi người tham gia bị mất mát hoặc thiệt hại, họ có quyền được bồi thường tài chính từ quỹ này.

Vì vậy, thay vì trả phí bảo hiểm, những người tham gia sẽ đóng góp vào một quỹ được sử dụng để bồi thường cho các yêu cầu bồi thường.

🎓 Kết luận

Ngân hàng Hồi giáo là các tổ chức tài chính tôn trọng các nguyên tắc tài chính Hồi giáo, đặc biệt dựa trên việc cấm thu hoặc trả lãi (ribâ). Bùng nổ, giờ đây họ đại diện gần 2 tỷ đô la tài sản trên khắp thế giới. Nhưng đặc điểm của mô hình của họ so với tài chính thông thường là gì?

Trước hết, các ngân hàng Hồi giáo áp dụng nguyên tắc chia sẻ lãi lỗ. Thay vì cho vay tiền để đổi lấy lãi suất cố định, họ đầu tư trực tiếp vào các dự án kinh tế và chia sẻ kết quả tích cực hay tiêu cực của những khoản đầu tư này với khách hàng của họ.

Họ cũng tập trung vào các hoạt động mà họ coi đó là đạo đức. Các trò chơi may rủi, bán rượu hoặc vũ khí, trang web khiêu dâm, v.v., đều bị cấm. Ý tưởng là chỉ tài trợ cho các dự án đóng góp cho lợi ích chung.

Cuối cùng, các ngân hàng Hồi giáo trả một phần lợi nhuận họ kiếm được cho các hiệp hội từ thiện, dưới hình thức bố thí hợp pháp. gọi là zakah. Loại thuế dành riêng cho đạo Hồi này là một phần trong DNA của họ.

Đằng sau những đặc điểm này là nền tài chính dựa trên sự chia sẻ, đạo đức và lòng từ thiện. Nhưng ý nghĩa cụ thể của mô hình thay thế này là gì? Đây là những gì chúng ta sẽ thấy trong phần còn lại của bài viết này.