Tất tần tật về vốn lưu động

Vốn lưu động ngày nay là khó để hiểu bởi một số công ty. Biết rằng doanh nghiệp giống như một đầu máy xe lửa, nó cần có nhiên liệu để tiến về phía trước. Do đó vốn lưu động là xăng mà công ty cần.

Chính anh ấy là người mang lại khả năng cho một công ty tạo ra giá trị và tiếp tục phát triển. Chúng tôi có những thương hiệu xe hơi tiêu thụ nhiều hơn những thương hiệu khác, đôi khi họ phá sản.

Điều này cũng tương tự với các doanh nghiệp. Nếu không muốn mình hết xăng giữa đường hoặc bị hỏng xe, bạn cần phải dự trữ lại chiếc xe của mình. Cần tiền.

Trong bài viết này, chúng tôi cho bạn biết mọi thứ về vốn lưu động (FR). Nhưng trước khi chúng ta bắt đầu, đây là làm thế nào để thoát khỏi nợ nần?

Đi nào!!

🌿 Vốn lưu động là gì?

FR là đo lường chính xác sức khỏe tài chính cũng như hiệu quả hoạt động của công ty. Nó đại diện cho số lượng tài sản hiện tại mà một công ty có để tài trợ cho các nghĩa vụ ngắn hạn và hoạt động hàng ngày của mình.

Tài sản lưu động bao gồm tiền mặt, các khoản phải thu (tiền do khách hàng nợ doanh nghiệp) và hàng tồn kho (hàng hóa để bán).

Mặt khác, nghĩa vụ ngắn hạn, còn được gọi là nợ ngắn hạn, bao gồm các khoản phải trả (số tiền công ty nợ nhà cung cấp), tiền lương và thuế. Vốn lưu động được tính như trừ đi nợ ngắn hạn của tài sản hiện tại.

Un RF tích cực chỉ ra rằng một công ty có đủ tài sản để đáp ứng các nghĩa vụ ngắn hạn và tài trợ cho các hoạt động của mình. Tuy nhiên một FR âm chỉ ra rằng một doanh nghiệp có thể gặp khó khăn trong việc thanh toán hóa đơn đúng hạn. Chỉ số này được sử dụng rộng rãi khi phân tích tài chính.

🌿 Làm thế nào để quản lý vốn lưu động hiệu quả?

Có một số phương pháp mà các doanh nghiệp có thể sử dụng để quản lý hiệu quả vốn lưu động của mình. Ở đây có một ít:

✔️ Tối ưu hóa lượng hàng tồn kho

Quản lý mức tồn kho là một khía cạnh quan trọng của quản lý RF. Một doanh nghiệp có hàng tồn kho dư thừa có thể buộc các tài nguyên có giá trị có thể được sử dụng hiệu quả hơn ở nơi khác.

Ngược lại, một công ty có cổ phiếu quá thấp có thể gặp khó khăn trong việc đáp ứng nhu cầu của khách hàng và bỏ lỡ cơ hội bán hàng.

✔️ Đàm phán thời hạn thanh toán nhà cung cấp

Các doanh nghiệp có thể thương lượng các điều khoản thanh toán thuận lợi với các nhà cung cấp của họ để cải thiện tình hình vốn lưu động.

Mệnh dụ, một công ty có thể thương lượng các điều khoản thanh toán dài hơn để đổi lấy các đơn đặt hàng lớn hơn hoặc chiết khấu theo khối lượng.

✔️ Cải thiện việc thu thập tài khoản khách hàng

Quản lý các khoản phải thu là một khía cạnh quan trọng khác của quản lý vốn lưu động. Một doanh nghiệp có khả năng thu hồi các khoản phải thu kịp thời sẽ có vốn lưu động mạnh hơn.

✔️Quản lý công nợ phải trả

Các doanh nghiệp cũng có thể quản lý FR của mình bằng cách quản lý cẩn thận các tài khoản phải trả. Điều này có thể liên quan đến việc đàm phán các điều khoản thanh toán có lợi với nhà cung cấp, tận dụng chiết khấu thanh toán sớm và sử dụng các kỹ thuật quản lý dòng tiền như hợp nhất thanh toán và hợp nhất nhà cung cấp.

✔️Tối ưu hóa quản lý tiền mặt

Quản lý tiền hiệu quả là quan trọng để quản lý vốn lưu động. Điều này có thể liên quan đến việc thực hiện các chiến lược như giảm chi phí không cần thiết, tối ưu hóa số dư tiền mặt và thực hiện quy trình dự báo tiền mặt.

✔️ Sử dụng các công cụ tài chính 

Các công ty cũng có thể sử dụng các công cụ tài chính như hạn mức tín dụng hoặc các khoản vay ngắn hạn để quản lý RF của họ.

Những công cụ này có thể cung cấp một nguồn vốn tạm thời để đáp ứng các nghĩa vụ ngắn hạn và cải thiện vị thế RF của công ty.

✔️ Triển khai tài trợ chuỗi cung ứng

Tài trợ chuỗi cung ứng là một phương thức tài trợ liên quan đến việc sử dụng bên thứ ba để tài trợ cho các khoản phải trả của công ty. Điều này có thể cải thiện vị thế FR của công ty bằng cách giải phóng tiền mặt mà lẽ ra sẽ bị ràng buộc trong các tài khoản phải trả.

🌿 Tại sao phải duy trì mức vốn lưu động tốt?

Điều quan trọng là các doanh nghiệp phải thường xuyên xem xét mức vốn lưu động của họ. Dưới đây là một số lý do:

✔️ Dành cho doanh nghiệp có hoạt động mang tính thời vụ

Một doanh nghiệp hoạt động trong một ngành có tính thời vụ cao có thể cần phải duy trì mức FR cao hơn để đảm bảo có đủ dòng tiền để đáp ứng các nghĩa vụ của mình trong mùa thấp điểm.

Một doanh nghiệp có chu kỳ hoạt động dài cũng có thể cần phải duy trì mức FR cao hơn để đảm bảo rằng công ty có đủ tiền để trang trải chi phí hoạt động trong khi chờ đợi sản phẩm được bán và chuyển thành tiền mặt.

✔️ Dành cho công ty có chu kỳ hoạt động dài

Tương tự, một công ty sản xuất có chu kỳ hoạt động dài có thể cần RF cao hơn so với công ty dịch vụ có chu kỳ hoạt động ngắn hơn.

Hơn nữa, một công ty có mức độ rủi ro cao có thể cần nhiều vốn lưu động chuẩn mực hơn để đảm bảo rằng công ty có đủ nguồn lực để vượt qua những cơn bão tiềm ẩn.

🌿Cách tính vốn lưu động?

Tính toán vốn lưu động khá đơn giản. Khi bạn đã tìm thấy FR, bạn có thể diễn giải kết quả thu được:

✔️ Vốn lưu động tích cực 

Đủ điều kiện thặng dư tài nguyên. Do đó, điều này có nghĩa là công ty của bạn có thêm nguồn lực để tài trợ cho các nhu cầu khác nhau mà công ty có thể gặp phải. Tại thời điểm này, bạn cần so sánh FR với nhu cầu vốn lưu động để đảm bảo quỹ của bạn có thể quản lý và đáp ứng nhu cầu của bạn.

✔️ Vốn lưu động âm

Điều này có nghĩa là kinh doanh đang gặp khó khăn và rằng nó không có đủ nguồn vốn cần thiết để đáp ứng mọi nhu cầu của nó.

Tại thời điểm này, cô ấy sẽ phải cố gắng tự trang trải tài chính bằng dòng tiền ngắn hạn. Trong tình huống này, chúng tôi khuyên bạn nên tăng vốn, điều này sẽ làm tăng nguồn lực sẵn có của bạn trong công ty.

✔️ Vốn lưu động bằng XNUMX

Điều này cho thấy rằng công ty của bạn hoàn toàn có thể tài trợ cho các khoản đầu tư của mình. Nhưng liên quan đến nhu cầu tương lai của nó, cô ấy sẽ không thể chịu đựng được.

Vì vậy, nó không phải là một tư thế rất tốt họ sẽ phải đấu tranh với các quy trình cho phép họ tăng nguồn lực, chẳng hạn như vay dài hạn. Bằng cách đó, nó sẽ có thể đáp ứng nhu cầu này và tiếp tục các hoạt động của mình trong điều kiện thuận lợi.

⛳️ Vốn lưu động định mức là gì?

Vốn lưu động định mức là mức vốn lưu động tối thiểu mà một công ty dự kiến ​​sẽ duy trì để đáp ứng nhu cầu tài chính và hoạt động của nó. Nó được tính toán dựa trên tiêu chuẩn ngành và hoàn cảnh cụ thể của công ty.

Một số yếu tố có thể ảnh hưởng đến FRN của công ty, bao gồm tính chất hoạt động, độ dài chu kỳ hoạt động và mức độ rủi ro liên quan đến hoạt động của công ty. Việc duy trì mức vốn lưu động chuẩn mực phù hợp là rất quan trọng đối với ổn định tài chính và sự thành công lâu dài của một doanh nghiệp.

Một doanh nghiệp không đủ vốn lưu động có thể gặp khó khăn trong việc đáp ứng các nghĩa vụ ngắn hạn của mình. Và không thể tận dụng các cơ hội để phát triển và mở rộng.

Mặt khác, một công ty có vốn lưu động quá mức có thể lãng phí tài nguyên có thể được sử dụng tốt hơn để tạo ra lợi nhuận hoặc tài trợ cho các khoản đầu tư khác.

🔰 Phương pháp xác định vốn lưu động định mức

Nó được tính toán dựa trên các tiêu chuẩn ngành và hoàn cảnh cụ thể của công ty. Có một số phương pháp có thể được sử dụng để tính toán vốn lưu động chuẩn, bao gồm:

Tài liệu tham khảo ngành 

Phương pháp này liên quan đến việc so sánh vốn lưu động của công ty với các tiêu chuẩn ngành để xác định xem nó có ở mức phù hợp hay không..

 ví dụ, một công ty trong ngành bán lẻ có thể so sánh vốn lưu động của mình với mức trung bình của ngành để xem nó cao hơn hay thấp hơn định mức.

Chu kỳ hoạt động 

Phương pháp này bao gồm tính toán chu kỳ hoạt động của công ty và xác định lượng vốn lưu động cần thiết để tài trợ cho chu kỳ này. Chu kỳ tiền mặt là thời gian cần thiết để biến nguyên liệu thô thành hàng hóa thành phẩm và sau đó thành tiền mặt.

Tỷ lệ vốn lưu động 

Phương pháp này bao gồm tính toán tỷ lệ vốn lưu động, là tỷ lệ giữa tài sản lưu động và nợ ngắn hạn.

Tỷ lệ vốn lưu động bằng 1,0 cho thấy công ty có tài sản ngắn hạn và nợ phải trả bằng nhau, trong khi tỷ lệ lớn hơn 1,0 chỉ ra rằng công ty có nhiều tài sản ngắn hạn hơn nợ phải trả, và tỷ lệ nhỏ hơn 1,0 chỉ ra rằng công ty có nhiều nợ phải trả hơn tài sản.

Chu kỳ chuyển đổi tiền mặt

Phương pháp này liên quan đến việc tính toán chu kỳ chuyển đổi tiền mặt. Đó là thời gian cần thiết để một công ty chuyển đổi nguyên liệu thô thành tiền mặt. Chu kỳ chuyển đổi tiền mặt được tính bằng cách trừ số ngày cần bán hàng tồn kho cho số ngày cần thanh toán các khoản phải trả.

Cách tiếp cận chu kỳ hoạt động

Phương pháp tiếp cận chu kỳ tiền mặt tính toán vốn lưu động định mức. Điều này dựa trên thời gian cần thiết để một doanh nghiệp chuyển đổi nguyên liệu thô thành hàng hóa thành phẩm và sau đó thành tiền mặt.

Phương pháp này tính đến chu kỳ hoạt động cụ thể của công ty và mức độ rủi ro liên quan đến hoạt động của công ty.

Tỷ lệ phần trăm cố định của phương pháp bán hàng

Tỷ lệ phần trăm cố định của phương pháp bán hàng tính FRN là phần trăm doanh thu dự kiến ​​của công ty. Phương pháp này dựa trên ý tưởng rằng cần có một lượng vốn lưu động nhất định để hỗ trợ mỗi đơn vị bán hàng.

Phương pháp trung bình ngành

Phương pháp bình quân ngành tính toán vốn lưu động chuẩn mực dựa trên mức vốn lưu động trung bình của các công ty khác trong cùng ngành. Phương pháp này dựa trên ý tưởng rằng các công ty trong cùng lĩnh vực có nhu cầu vốn lưu động tương tự nhau.

Điều quan trọng cần lưu ý là không có cách tiếp cận nào phù hợp với tất cả mọi người để tính FRN. Các doanh nghiệp nên xem xét tình hình cụ thể của họ và chọn phương pháp đáp ứng tốt nhất nhu cầu của họ.

🌿 Tại sao vốn lưu động định mức lại quan trọng?

Duy trì mức vốn lưu động định mức đầy đủ là rất quan trọng đối với sự ổn định tài chính và thành công lâu dài của một doanh nghiệp.

Một doanh nghiệp không đủ vốn lưu động có thể gặp khó khăn trong việc đáp ứng các nghĩa vụ ngắn hạn và không thể nắm bắt cơ hội tăng trưởng và mở rộng. Điều này có thể dẫn đến khó khăn tài chính hoặc thậm chí phá sản.

Điều này có thể dẫn đến lợi nhuận đầu tư thấp hơn và giảm giá trị cổ đông. Vì vậy, điều quan trọng là phải duy trì đủ mức vốn lưu động tiêu chuẩn vì một số lý do:

ổn định tài chính

Một doanh nghiệp không có đủ vốn lưu động có thể gặp khó khăn trong việc đáp ứng các nghĩa vụ ngắn hạn và gặp rủi ro về tài chính. Điều này có thể dẫn đến khó khăn trong việc huy động vốn, khó thanh toán hóa đơn đúng hạn và thậm chí có khả năng phá sản.

Hiệu quả hoạt động

Vốn lưu động được sử dụng để tài trợ cho các hoạt động hàng ngày của một doanh nghiệp. Một doanh nghiệp không đủ vốn lưu động có thể gặp khó khăn trong việc đáp ứng nhu cầu hoạt động và không thể hoạt động hiệu quả.

Tăng trưởng và mở rộng

Một doanh nghiệp có đủ vốn lưu động sẽ có đủ nguồn lực để nắm bắt cơ hội phát triển và mở rộng. Điều này có thể dẫn đến tăng lợi nhuận và giá trị cổ đông.

niềm tin của nhà đầu tư

Các nhà đầu tư và nhà phân tích tài chính thường sử dụng vốn lưu động để đo lường tình hình tài chính và sự ổn định của một công ty. Một công ty có mức FRN lành mạnh sẽ có nhiều khả năng thu hút đầu tư hơn và tạo niềm tin cho nhà đầu tư.

Do đó, điều quan trọng là các công ty phải quản lý cẩn thận vốn lưu động quy chuẩn của mình. Điều này sẽ cho phép họ đạt được sự cân bằng lành mạnh giữa đủ thanh khoản và sử dụng hiệu quả các nguồn lực. Điều này có thể giúp đảm bảo sự ổn định tài chính và thành công lâu dài của doanh nghiệp.

🌿 Câu hỏi thường gặp: Tất tần tật về vốn lưu động

✔️Hậu quả của việc thiếu vốn lưu động là gì?

Hậu quả của việc thiếu FR có thể bao gồm khó khăn về tài chính, khó khăn trong việc huy động vốn, khó thanh toán hóa đơn đúng hạn, hoặc thậm chí phá sản. Nó cũng có thể dẫn đến hoạt động kém hiệu quả và khó tận dụng các cơ hội tăng trưởng.

✔️Tính toán vốn lưu động có cần thiết không?

Giống như một người lái xe giỏi tiến hành kiểm tra kỹ thuật chiếc xe của mình sau một thời gian nhất định, một nhà quản lý kinh doanh giỏi nên đánh giá sức khỏe tài chính của công ty mình để chắc chắn rằng anh ta có thể đáp ứng các cam kết của mình trong thời hạn dự kiến. Để làm được điều này, một trong những công cụ tốt nhất là xác định vốn lưu động.

Chúng tôi đã hoàn thành. Chúng tôi hy vọng vốn lưu động không có bí mật nào đối với bạn. Để lại cho chúng tôi ý kiến ​​​​của bạn trong các ý kiến.