详细营运资金要求

Le 营运资金要求t可以定义为公司需要满足现金流入与流出不匹配所产生的需求的资金量。它对应于公司为管理之间的差距而必须融资的金额 支出和征收。 它不应该与 营运资金。

具体而言，在获得客户付款之前必须向供应商付款的公司需要为营运资金融资。 库存和交货时间越长，公司面临的风险就越大 重要的营运资金需求.

营运资金需求的程度取决于几个参数：活动部门、销售条件、购买条件、库存周转时间和活动量。在本文中，我们详细介绍了营运资金要求。 我们走吧！！

什么是营运资金要求？

Le 资金需求 是公司在等待收到各客户应付款项时能够支付所有当前费用所需的金额。它描述了公司短期内的财务自主权。

该指标代表为公司开支提供资金所需的金额，而无需同时收取客户应收账款。如果您计算企业的营运资金需求并意识到它是 大于 0， 因此，应该进行的分析是，它必须在 30 天内向其供应商付款。

如今，大多数企业的营运资金需求接近于零，这意味着他们需要寻找资金来应对现金流不匹配的问题。

✔️具体案例

与在支付之前收集资金的公司不同，它们是通常需要营运资金的公司 小于 0。 在这种情况下，我们将讨论营运资金资源。举个例子，我们的大众分销行业的公司通常都是这种情况，因为他们的客户用现金支付商品。营运资金要求的主要优点是 为公司的运营周期提供资金。 它补充了使用永久资本和固定资产的公式中出现的营运资本的含义。

如何计算营运资金需求？

营运资金需求一般按周转天数计算。创建或购买企业时，确定营运资金要求是一个不容忽视的步骤。如果它被扭曲或表现不佳， 这可能是公司消失的主要原因。 由于需要营运资金，公司经理可以 评估您的业务的可行性 只是通过分析得到的不同结果。

计算可以是每周、每月、每季度或每年，必须进行比较和研究。为此，经理应该问自己以下问题：

• 与上年、上半年、上季度、上月相比是否有变化？
• 是否可以解释这种变化？
• 如果不利，金融稳定如何恢复？
• 如果是有利的，如何保持，甚至改进？

✔️ 服务提供商公司

如果一家公司专门提供服务，那么它就没有库存。尽管如此，它每次都必须预付当前费用，以便能够为其提供的服务开具发票。这些当前费用通常记录在“ 工作正在进行中 ”。此时，营运资金需求是通过考虑以下数据来计算的：

• 一个工作日的负荷；
• 包括所有一般费用（包括报酬）；
• 完成客户订购的服务或服务所需的时间。

本案例中营运资金需求的确定公式如下：

• BFR = 工作正在进行中 + 进行中平均“ 应收账款 » – 进行中平均“ 客户存款 »
• BFR = 股票 + 应收账款（贸易应收款和杂项应收款) - 债务（所有的 非金融债务).

影响营运资金要求的变量

几个变量影响营运资金要求的计算

✔️付款期限（与供应商协商） 

天数计算： （贸易应付账款/含税采购）x 360。结果是我们获得了与供应商向公司提供的付款条件相对应的信息。一般来说，我们的付款期为 30 至 60 天。

✔️ 付款时间（公司在下单时给予顾客的时间） 

以周转天数计算 : (贸易应收账款/含税营业额) x 360。获得的结果相当于贵公司向其客户销售的所有产品的付款时间。这个变量取决于许多因素，例如您的活动部门、您的客户等。

就像您的供应商授予您的付款期限一样，付款期限为 30 至 60 天。

✔️ 库存轮换的持续时间。

也以天为单位计算： （平均库存/制造或生产成本）x 360。您将获得的结果将决定何时购买产品以及何时转售这些产品，即这些产品的库存天数。

营运资金分析

足够可信的是，营运资金需求来自公司的运营周期，它代表了公司主营业务所产生的任何需求或某种融资资源。因此，营运资金需求是工作和运营资源之间的差额。

✔️ 如果工作岗位超过资源怎么办？

当工作大于运营资源时，公司必须用营运资金为其短期需求提供资金 或其财务债务。

因此，运营资源将能够覆盖运营工作。公司不会有任何财务需求。但它也不会有任何盈余资金。

✔️资源大于就业怎么办？

如果资源大于开发使用。 公司 届时将不需要融资 产生的盈余将可以增加其净现金流量，并避免囤积资金，可以参与其中。营运资金 使公司有机会为其营运资金需求提供资金。这是之间的区别 永久首都 （股权加长期债务）和 投资 该公司的。

因此，它代表了公司必须持续保留的资本，以保证公司的运营周期。营运资金价值越大，公司的财务自主权就越大。

确定营运资金要求后要做什么？

一旦确定了营运资金需求，并且您已经对其进行了分析（无论是正数、零还是负数），您在继续开展活动时必须考虑到这一点，如果您的营运资金需求为正，则更是如此。 在这种情况下， 你将不得不资助它。 此时，您可以使用多种选项。 因此，您可以自行选择适合您目标的那一款。

• Le 透支 ; 如果您的财务需求是短期的，您将不得不选择此解决方案。
• 的贡献 当前账户 ; 它们是各个合作伙伴提供给公司的资金总额。 当您的财务需求是短期/中期时，您将不得不采用此选项作为解决方案。
• 过剩的长期资源 如果您的需求是长期的，则与长期财务需求相对。

我们应该注意什么才能很好地管理我们的 WCR？

为了良好地管理营运资金需求 (WCR)，必须仔细监控库存水平，以避免过剩或短缺，从而影响现金流。此外，对客户应收账款的有效管理 减少至关重要 逾期付款并保持健康的现金流。

当涉及供应商债务时，重要的是协商有利的付款条件，同时避免过度延误。最后，优化库存管理和发票等运营流程有助于降低 WCR 并改善公司的整体财务状况。

为了很好地管理您的营运资金需求，有必要准确了解以下几点：

• 您的账户必须是最新的（客户账户余额）；
• 您需要确保您有良好的库存管理；
• 管理好客户地位： 限制付款期限（快速处理发票、快速跟进客户并收集）；
• 谨慎管理供应商头寸（协商付款条件以延长付款期限）；
• 选择适合您需求的融资方式，例如银行透支和保理。

结语

总之，有效管理营运资金需求 (WCR) 对于确保 财务健康 一家公司的。通过密切监控库存水平、付款和收款时间以及供应商信用状况，公司可以优化其 WCR 并改善其现金流。

密切关注运营流程和现金流预测也有助于实现更准确的 WCR 管理。最终，管理 主动BFR 可以帮助企业维持日常运营所需的充足流动性并推动可持续增长。