Komponente van die Islamitiese Finansiële Stelsel

Alhoewel dit regeer word deur spesifieke godsdienstige beginsels, Die Islamitiese finansiële stelsel het verskeie komponente wat dit 'n volledige stelsel in sy eie reg maak. Islamitiese banke, etiese beleggingsfondse, takaful-versekering en selfs die Islamitiese interbankmark is almal akteurs en instrumente wat Islamitiese finansies struktureer.

Dit is gebou as 'n alternatief vir konvensionele finansies, beskou tspekulatiewe en ontkoppelde rop ekonomiese realiteite. Die doelwit is om finansiële opbrengste en etiese beleggings te versoen, terwyl die voorskrifte van die Islamitiese wet (Sharia) gerespekteer word.

In hierdie artikel sal ons die verskillende komponente van die Islamitiese finansiële ekosisteem hersien. Ons sal die rol en spesifisiteite van elk van hierdie akteurs ontleed.

Kom ons gaan !!

🌿 Die Islamitiese Ontwikkelingsbank

Die Islamitiese Ontwikkelingsbank (IDB) is 'n internasionale finansiële instelling wat die middelpunt van die Islamitiese finansiële stelsel is. Dit is gestig op 21 Rajab 1394 (12 Augustus 1974) in Jeddah in die Koninkryk van Saoedi-Arabië.

Dit het sy aktiwiteite amptelik op Chaoual 15, 1395 (20 Oktober 1975) begin. Die BID-groep bestaan ​​uit vyf entiteite, naamlik:

• die IDB self,
• die Islamitiese Instituut vir Navorsing en Opleiding (IIRF),
• Islamitiese Korporasie vir Privaat Sektor Ontwikkeling (SIDSP),
• die Islamitiese Versekeringsmaatskappy vir Beleggings en Uitvoerkrediete (SIAICE),
• Internasionale Islamitiese Handelsfinansieringskorporasie (SIIFC).

Die IDB se finansiële jaar het ooreengestem met die Hijri-maanjaar, maar vanaf 1 Januarie 2016. Dit is verander om ooreen te stem met die Hijri-sonjaar wat op 11 Steenbok (1 Januarie) begin en op 10 Steenbok (31 Desember elke jaar) eindig.

Die taal amptelike IDB is Arabies. Maar Engels en Frans dien ook as werktale. Sy rekeneenheid is die Islamitiese dinar wat gelykstaande is aan 'n spesiale trekkingsreg van die Internasionale Monetêre Fonds.

Hoofkantoor en streeksentrums

Die IDB het sy hoofkwartier in Jeddah, Koninkryk van Saoedi-Arabië, en het elf streeksentrums in Abuja (Nigerië), Almaty (Kazachstan), Ankara (Turkye), Kaïro (Egipte), Dakar (Senegal), Dhaka (Bangladesj), Dubai ( Verenigde Arabiese Emirate), Jakarta (Indonesië), Kampala (Uganda), Paramaribo (Suriname) en Rabat (Marokko).

sending

Die IDB se missie is om omvattende menslike ontwikkeling te bevorder. Dit konsentreer sy pogings op prioriteitsareas soos die vermindering van armoede, die verbetering van gesondheid, die bevordering van onderwys, die verbetering van bestuur en die welvaart van bevolkings.

lid

Die IDB maak saak 57 lidlande wêreldwyd. Enige land wat daarna streef om 'n lid te word, moet by die Organisasie vir Islamitiese Samewerking (OIC) geaffilieer wees. Hulle moet dan die eerste gedeelte van hul kapitaaldeelname betaal en die bepalings en voorwaardes wat deur die Raad van Goewerneurs gestel word, aanvaar.

Capital

Tydens sy 38^ste jaarvergadering het die Raad van Goewerneurs die 5^ste algemene toename in kapitaal, wat gelei het tot 100 miljard dinars Islamitiese instellings die bedrag van gemagtigde kapitaal en 50 miljard dié van die kapitaal wat ingeskryf moet word.

Ingevolge dieselfde besluit het die Raad van Goewerneurs die appèl van die gedeelte wat ingevolge die 4 verskuldig is, gemagtig^ste algemene toename. Aan die einde van die 2018-boekjaar is die ondergeskrewe kapitaal van die IDB 50,2 miljard beloop van Islamitiese dinars.

🌿 Die Rekeningkundige en Ouditeringsorganisasie vir Islamitiese Finansiële Instellings (AAOIFI)

Die tweede komponent van die Islamitiese finansiële stelsel is die AAOIFI. AAOIFI is 'n onafhanklike nie-winsgewende organisasie wat in 1991 deur verskeie Islamitiese sentrale banke gestig is.

Die geboorte van hierdie organisasie was 'n reaksie op die behoefte aan vergelykbaarheid van die finansiële state van Islamitiese banke. Sy missie is om Islamitiese reëls en standaarde in rekeningkunde, oudit en korporatiewe bestuur te ontwikkel.

Die rol vanAAOIFI

Die AAOIFI het spesifiek ten doel om:

• Devel 'n Rekeningkundige, oudit-, bestuurs- en etiese denkmodel wat aan Sharia voldoen;
• verspreider hierdie modelle deur seminare, publikasies, verslae, navorsing, ens.;
• skep rekeningkundige en ouditstandaarde binne Islamitiese finansiële instellings, om dit te harmoniseer en te interpreteer.

Kortom, die uiteindelike missie van die AAOIFI is die standaardisering en harmonisering van Islamitiese finansiële praktyke. Die standaarde wat dit skep, word die Finansiële Rekeningkundige Standaarde (FAS).

Islamitiese rekeningkundige standaarde

Om rekeningkundige standaarde spesifiek vir BI's te produseer, het AAOIFI-lede die keuse tussen twee diametraal teenoorgestelde benaderings:

Eerstens kan hulle 'n skoonskip maak van Westerse rekeningkundige standaarde (IFRS-standaarde). Deur dit te doen, maak hulle staat op Islamitiese grondslae en doelwitte om toepaslike rekeningkundige standaarde te ontwikkel. Dan kan hulle standaarde te ontleed internasionale rekeningkundige standaarde met betrekking tot die Islamitiese raamwerk. Neem diegene aan wat geskik is vir Islamitiese finansies.

Hulle ontwikkel slegs rekeningkundige standaarde as die internasionale rekeningkundige standaarde óf geswyg het oor die rekeningkundige hantering van sekere spesifieke punte óf standpunte aangeneem het wat strydig is met die fundamentele beginsels van die IF.

🌿 Die Islamitiese Finansiële Diensteraad (IFSB)

Die derde belangrike komponent van die Islamitiese finansiële stelsel is Islamitiese Finansiële Dienste Direkteurs (IFSB). Dit is in 2002 gestig met die doel om die welvaart en stabiliteit van Islamitiese finansies te verseker.

Dus, sy missie is om internasionale regulasies en standaarde te ontwikkel en by te werk wat ooreenstem met die sharia. Dit is om deursigtigheid te bevorder in die dienste wat deur Islamitiese finansies aangebied word. Die hoofdoel van die standaarde wat deur die IFSB gepubliseer is, is die voorkoming en bestuur van risiko's wat verband hou met die gebruik van produkte uit Islamitiese finansies.

🌿 Die Internasionale Islamitiese Fiqh Akademie (IIFA)

Die vierde komponent van die Islamitiese finansiële stelsel is Die Internasionale Islamitiese Fiqh Akademie (IIFA). Dit is 'n Sharia-raad wat Moslem-juriste bymekaarbring wat lede van die Organisasie van die Islamitiese Konferensie is.

Die rol daarvan is om regsmenings te bestudeer en te formuleer (vetwas) met die doel om as 'n gemeenskaplike standpunt oor ekonomie, finansies en bankwese te dien.

Die IIFA bring Moslem-juriste bymekaar wat veral ervare is op die gebied van transaksies en sterk betrokke is by kontemporêre ekonomiese of finansiële kwessies.

Baie Islamitiese finansiële instellings doen gewoonlik 'n beroep op die IIFA deur hul Sharia-raad om te verseker dat hul bedryfsreëls ooreenstem met dié wat deur die IIFA uitgereik is.

🌿 Die Internasionale Islamitiese Finansiële Mark (IIFM)

Die Internasionale Islamitiese Finansiële Mark (IIFM) is 'n organisasie wat in 2002 gestig is en in Manama, Bahrein gesetel is. Die doel daarvan is om praktyke in Islamitiese kapitaalmarkte internasionaal te standaardiseer en te harmoniseer.

Spesifiek, IIFM poog om verenigde standaarde in wetlike dokumentasie en uitreikingsprosesse daar te stel om oorgrenstransaksies van Islamitiese finansiële produkte te fasiliteer. Die organisasie fokus op verskeie sleutelinstrumente soos sukuk (Islamitiese effekte) en buitelandse valuta-bedrywighede wat aan Sharia voldoen.

Om hierdie standaarde te ontwikkel, maak IIFM staat op samewerking tussen die hoofrolspelers in die Islamitiese finansiesbedryf op 'n globale skaal. Sentrale banke, sukuk-uitreikers, aandelebeurse, regsfirmas en selfs reguleerders is belanghebbendes in die organisasie se direksie.

Deur die publikasie van gidse en standaardkontrakte wat aangepas is by die spesifisiteite van Islamitiese finansies, poog IIFM om die integrasie en harmonisering van Islamitiese finansiële markte te versterk. Sy optrede is noodsaaklik om oorgrens kapitaalvloei en die konnektiwiteit van hierdie groeiende ekosisteem te bevorder.

🌿 La Likiditeitbestuursentrum (LMC)

Le Likiditeitbestuursentrum (LMC) is 'n instelling wat in 2002 onder leiding van die Islamitiese Ontwikkelingsbank geskep is. Die doelwit is om likiditeitsbestuur en optimale toewysing van fondse vir Islamitiese banke en finansiële instellings te fasiliteer.

Konkreet bied die LMC verskeie oplossings om Islamitiese finansiële spelers in staat te stel om hul likiditeitsurplusse en tekorte beter te bestuur. Dit verskaf aan hulle 'n likiditeitsverwyderingsdiens tussen Islamitiese banke, wat dit moontlik maak om behoeftes saam te voeg.

Die Sentrum het ook 'n gemeenskaplike likiditeitsbestuurmeganisme ingestel. Die fondse word op Islamitiese finansiële markte geplaas, met winste en verliese wat tussen lidinstellings gedeel word. Korttermynbeleggingsinstrumente word ook aangebied om die winsgewendheid van oortollige likiditeit te optimaliseer.

Terselfdertyd bied LMC korttermyn-herfinansieringsmeganismes aan Islamitiese finansiële instellings wat finansiële probleme ondervind. skielike kontantbehoeftes. Danksy al hierdie meganismes speel die Sentrum 'n toenemende rol in die vaartbelyning en optimalisering van likiditeitsbestuur binne Islamitiese finansies.

🌿 Die Internasionale Islamitiese Graderingsagentskap (IIRA)

Die International Islamic Rating Agency (IIRA) is 'n graderingsagentskap gespesialiseerde finansiële graderingin die ontleding van Islamitiese finansiële instellings.

Gestig in 2005 en gebaseer in Bahrein, IIRA se missie is om kredietgraderings sowel as finansiële ontledings van Islamitiese finansiële spelers te verskaf. Sy spesifieke fokus is op die beoordeling van Islamitiese banke, takaful-versekeringsmaatskappye, Islamitiese beleggingsfondse en sukuk (Islamitiese effekte).

Die agentskap ontleed die finansiële soliditeit van hierdie instellings sowel as hul nakoming van die voorskrifte van Sharia (Islamitiese wet). Sy kredietgraderings wissel van AAA vir spelers met die laagste risiko tot D vir diegene wat in gebreke bly.

Die graderings en ontledings wat deur IIRA vervaardig word, word deur verskillende spelers in die wêreld van Islamitiese finansies gebruik. Reguleerders gebruik dit om risiko's te monitor. Beleggers neem dit in ag wanneer hulle beleggingsgeleenthede evalueer. En ander konvensionele graderingsagentskappe maak daarop staat om die spesifisiteite van Islamitiese finansiële produkte beter te verstaan.

IIRA se toegevoegde waarde lê in sy diep kennis besonderhede van Islamitiese finansies. Sy graderingsmetodologie integreer spesifieke faktore soos respek vir die beginsel om winste en verliese te deel of die uitsluiting van aktiwiteite wat nie in ooreenstemming met Moslem-etiek is nie.

Met die voortgesette groei van Islamitiese finansies regoor die wêreld, sal die rol van spesialisgraderingsagentskappe soos IIRA in belangrikheid toeneem. Hulle maak dit moontlik om te verhoog deursigtigheid en vertroue in hierdie alternatiewe finansiële stelsel.

🌿 Die Internasionale Islamitiese Sentrum vir Versoening en Arbitrasie (IICRA)

Die Internasionale Islamitiese Sentrum vir Versoening en Arbitrasie (IICRA) is 'n internasionale organisasie gebaseer in Dubai. Gestig in 2005 onder die beskerming van die Islamitiese Ontwikkelingsbank, dit spesialiseer in bemiddeling en arbitrasie van Islamitiese finansiële geskille.

IICRA se missie is om geskilbeslegtingsdienste te verskaf wat ooreenstem met die beginsels en waardes van Islamitiese finansies. Sy gebiede van kundigheid dek bemiddeling in bankgeskille waarby Islamitiese finansiële instellings betrokke is, arbitrasie vir dispute wat verband hou met Islamitiese finansiële transaksies, maar ook die opleiding van regters en bemiddelaars in Islamitiese finansies.

Die organisasie word ook erken vir sy kundigheid in die sertifisering van Islamitiese finansiële kontrakte in terme van Sharia-nakoming. Dit ontwikkel ook standaardgeskilbeslegtingsklousules, geïntegreer in die finansiële kontrakte van banke en Islamitiese finansiële instellings.

Die belang van IICRA is om private geregtigheidsoplossings (bemiddeling, arbitrasie) te bied wat perfek aangepas is by die spesifikasies van Islamitiese finansies. Sy dienste is gebaseer op die waardes van regverdigheid, etiek en godsdienstige ooreenstemming wat die kern van hierdie alternatiewe finansiële stelsel is.

Danksy sy diepgaande kundigheid in die oplossing van Islamitiese finansiële geskille, het IICRA binne 'n paar jaar 'n internasionale maatstaf op hierdie gebied geword. Gebaseer in Dubai, is dit strategies geposisioneer in die hart van een van die wêreld se voorste spilpunte vir Islamitiese finansies.

🌿 Raad vir Islamitiese Banke en Finansiële Instellings (CIBAFI)

Die Raad vir Islamitiese Banke en Finansiële Instellings (CIBAFI) is 'n internasionale organisasie wat in 2001 gestig is en in Bahrein gesetel is. Sy missie is om die Islamitiese finansiëledienstebedryf regoor die wêreld te bevorder en te ontwikkel.

Meer spesifiek verdedig CIBAFI die belange van Islamitiese banke en finansiële instellings. Dit poog ook om samewerking tussen belanghebbendes te versterk en die uitruil van kennis en goeie praktyke binne hierdie sektor te fasiliteer.

Die organisasie neem ook deel aan die ontwikkeling van openbare beleide en regulasies met betrekking tot Islamitiese finansies. Dit bevorder die aanvaarding van streng standaarde van bestuur en risikobestuur deur Islamitiese finansiële instellings.

Om sy missie te vervul, CIBAFI implementeer talle aksies : organisasie van internasionale konferensies, publikasie van studies en navorsingsverslae, opleiding en sertifisering aan Islamitiese finansiële professionele persone.

Met meer as 130 lede van 34 lande, het CIBAFI homself vandag gevestig as die hoofverteenwoordiger en steunwerwingsliggaam vir die wêreldwye Islamitiese finansiëledienstebedryf. Gebaseer in Bahrein, is dit in die hart van een van die belangrikste Islamitiese finansiële sentrums.

Gevolgtrekking

Aan die einde van hierdie analise merk ons ​​op dat Islamitiese finansies geleidelik 'n volledige en gestruktureerde ekosisteem verkry het, met verskeie akteurs wat interaksie het om hulpbronne toe te wys in ooreenstemming met die voorskrifte van Moslem-etiek.

Kommersiële banke, kapitaalmarkte, takaful-versekering en selfs etiese beleggingsfondse maak die hoofdele van hierdie alternatiewe finansiële struktuur uit.

Ondersteun deur standaardisering, regulering en sharia-nakomingsliggame, vorm hulle 'n geïntegreerde stelsel wat volgens die beginsels van wins- en verliesdeling, die verbod op ribâ en slegs etiese finansiering werk.

Gedryf deur die groeiende vraag van Moslembevolkings, maar ook deur a aantrekking tot etiese finansies Op wêreldvlak word verwag dat Islamitiese finansies in die komende jare sal aanhou groei. Ons kan wed dat sy stelsel steeds versterk sal word om 'n geloofwaardige alternatief vir konvensionele finansiering te bied.