لماذا تحليل وفهم بنك إسلامي؟

مع إضفاء الطابع المادي على الأسواق، أصبحت المعلومات المالية يتم بثه الآن عالميًا وفي الوقت الفعلي. وهذا يزيد من مستوى المضاربة مما يؤدي بدوره إلى تقلبات عالية جدًا في الأسواق ويكشف البنوك. لذا، Finance de Demainيقترح أن نقدم لك الأسباب التي تجعل من الضروري تحليل وفهم الخدمات المصرفية الإسلامية من أجل الاستثمار بشكل أفضل.

لكن في البداية ، إليك بعض نصيحة واستراتيجية للإنشاء والتطوير مما سيسمح لك بتطوير شركتك أو عملك بسهولة بالغة.

🌿 لماذا التمويل الإسلامي؟

الأزمة المالية لعام 2008، والتي كان سببها المضاربة، جعلت من الممكن أن نفهم أن النظام المالي العالمي أصبح غامضا للغاية وماهرا. مهما كانت الآليات التنظيمية التي ستفرض عليها لتفادي الأزمات المحتملة سوف يخترع طرقًا للتحايل عليها.

ومع ذلك فإن ما يسمى بالبنوك الإسلامية نجت بأعجوبة من هذه الأزمة. ويمكن تفسير هذه المرونة بحقيقة أنهم، من الناحية النظرية، لا يمارسون ذلك الفائدة ولا تتكهن.

ويجب قبل كل شيء أن نقول إن أمولة الاقتصاد تشكل إحدى النتائج المباشرة للعولمة المالية. لقد أحدثت هذه العولمة تغييراً عميقاً في فلسفة وممارسة تمويل الشركات.

من الواضح أن هذه العولمة المالية ، التي تتميز بالسعي الدائم للربح ، تنطوي على ممارسة أسعار الفائدة والمضاربة والتوريق والتي تظل الأسباب الرئيسية للأزمة المالية لعام 2008.

وبالتالي، نحن بحاجة الآن إلى نظام مالي وضع الناس في قلب الاقتصاد ولم يعد من يستخدم الإنسان أداة في خدمة الاقتصاد.

بعبارة أخرى، يحتاج العالم إلى نظام مالي أكثر أخلاقية ومسؤولية اجتماعية. قادرة على الحد الظلم وعدم المساواة في التمويل.

والتمويل الإسلامي، ولو على المستوى النظري فقط، يلبي كل هذه الشروط. هي التمويل "المسؤول". لأنه يقوم على الاحترام الصارم لمبادئ الشريعة الإسلامية.

تقدم نفسها على أنها فرع من فروع الاقتصاد الإسلامي ، تهدف إلى إقامة نظام اقتصادي يتوافق مع الإسلام. في عام 2008 ، تميز النظام المالي الإسلامي (IFS) عن نظيره التقليدي بمقاومة الأزمة. 

وهذا ما لفت انتباه المختصين والباحثين الذين تساءلوا عن أسباب مناعته. في الواقع، يسعى SFI إلى إعادة النظر في الإنسان كمستفيد وليس كمستفيد "ضحية" التمويل.

ولهذا السبب فإن احترام مبادئ العدالة الاجتماعية والإنصاف والشفافية في الأعمال التجارية هو القيمة الرئيسية التي يحتفظ بها ويدافع عنها هذا النظام المالي.

🌿 التمويل الإسلامي: ما هو الفرق مقارنة بالتمويل التقليدي؟

يختلف التمويل الإسلامي أيضًا عن نظيره من خلال رؤيته الخاصة لرأس المال والعمالة. في الواقع ، فإن الممارسات الاقتصادية والمالية الجارية في عهد النبي محمد تخدمه بشكل خاص كقاعدة.

في الواقع ، يتميز التمويل الإسلامي بحظر الفوائد والمسؤولية الاجتماعية للاستثمارات.

في حين أن البنوك التقليدية تستمد معظم دخلها في الممارسة العملية من الفوائد ، فإن دخل BI يعتمد على احترام مبدأ تقاسم الأرباح والخسائر في عقود التمويل المبرمة بين البنك وشركائه.

بالإضافة إلى أن هناك مجالات للاستثمار محرمة شرعا، أي: حرام (في مقابل الحلال).

مثلاوألعاب الحظ والأنشطة المتعلقة بالكحول وتربية الخنازير والأسلحة وصناعة الأفلام وما إلى ذلك.

لتتآكد من ذلك الاستثمارات هي حلال، هناك لجنة رقابية داخل البنوك. تتم لجنة الإشراف على الاستثمار من حيث المبدأ بطريقتين (02).

الطريقة الأولى فردية بمعنى أنه لا ينبغي لكل مسلم أن يستثمر أمواله فيها أنشطة غير متوافقة مع دينه. والثاني مؤسسي أو تنظيمي.

تتكون البنوك وصناديق الاستثمار الإسلامية ، بالإضافة إلى مجلس إدارة وجمعية عامة ، من لجنة رقابة شرعية أو لجنة أخلاقيات ( الهيئة الشرعية) أعضاؤها مستقلون.

وبالتالي، فإن الحيازات في الشركات العاملة في المناطق غير القانونية تثير عدم موافقة هذه اللجان.

🌿 لماذا تحليل البنوك الإسلامية؟

إن التمويل الإسلامي يمثل فرصة حقيقية يجب اغتنامها من أجل تحقيق استقرار أفضل للنظام المالي العالمي. إلا أن بعض الأصوات المتنافرة تراه بالأحرى " الخداع" المقنع باسم الإسلام.

وبالتالي فإن الاهتمام الحالي هو المعرفة.  هل التمويل الإسلامي أسلمة للوسائل أم أسلمة للغايات؟

تجعل بعض العناصر الواقعية من الممكن طرح المزيد من الأسئلة حول هذا النظام المالي.

✔️ أولا, تبدو الدول الإسلامية ظاهريًا، مثل المملكة العربية السعودية، أكثر اندماجًا في النظام النيوليبرالي القائم على المضاربة والغرق في معاملات أسعار الفائدة.

وبينما كان من المعتقد أن الأزمة المالية ستنتهي في أواخر عام 2008، فإن أزمة بنك دبي العالمي ستنشأ.

✔️ ثانيا، يجب أن تتوافق العمليات المصرفية الإسلامية مع مبادئ الشريعة الإسلامية.

ومن المرجح أن يؤدي عدم الالتزام بهذه المبادئ إلى تشويه صورة الصناعة بأكملها. ومع ذلك، فإن البنوك لا تحترم دائمًا هذه المبادئ الدينية في الممارسة العملية.

✔️ ثالثا, لا يزال النظام المالي الإسلامي يواجه صعوبات هائلة تتعلق بتنظيمه.

يستخدم BIs، لأسباب تتعلق بمقارنة البيانات المالية، المعايير المحاسبية الدولية لإعداد التقارير المالية (IFRS) دائمًا. إلا أن هذه المعايير لا تتكيف معهم إذا التزمنا بالجوانب الدينية في معاملاتهم المصرفية.

✔️ الرابعة ، لا تواجه الخدمات المصرفية الإسلامية قيودًا ومخاطر محددة تتجاوز المخاطر المصرفية التقليدية فحسب، بل إنها تثير أيضًا أسئلة أعمق حول إدانتها لمفهوم الفائدة الذي يمكن أن يحد من تطورها المحتمل.

ولمعالجة هذا القصور، فإنها تقدم منتجات أكثر تكلفة مقارنة بتلك التي تقدمها البنوك المركزية.

✔️ خامسا طبيعة الوساطة المالية للبنوك الإسلامية تجعلها أكثر عرضة لمشاكل الوكالة من نظيراتها التقليدية.

🌿 لماذا كتاب عن تحليل البنوك الإسلامية؟

تكمن رغبتنا في تأليف كتاب عن البنوك الإسلامية الطبيعة الخاصة لأنشطتهم. فهي لا تتطلب احترام المبادئ الكلاسيكية للتمويل فحسب، بل تتطلب أيضاً احترام مبادئ الإسلام.

والواقع أن مبادرة التمويل الأصغر تدعو إلى تمويل أكثر أخلاقية ومسؤولية ويعمل على استقرار الاقتصاد العالمي.

الشفافية والعدالة في الأعمال التجارية، والحفاظ على البيئة، واحترام كرامة الإنسان ومخافة الله، تشكل محور هذا النظام المالي. وعلى هذا الأساس يختلف هذا الكتاب عن الكتب الموجودة في البنوك.

🌿 لمن كتب هذا الكتاب؟

هذا الكتاب مخصص لجمهور أوسع. سيجد أي شخص مهتم بالتمويل الإسلامي في هذا العمل عناصر للردود على المخاوف المتعلقة بتشغيل وطريقة حوكمة شركات الصيرفة الإسلامية ، والمنتجات المالية التي تقدمها وخصوصيات بياناتها المالية مقارنة بتلك الخاصة بمكافئاتها التقليدية.

ومن أجل فهم أفضل لهذا الكتاب، حاولنا أن نضع أنفسنا مكان الشخص الذي يتعامل مع التمويل الإسلامي لأول مرة.

ولهذا السبب، كان هدفنا هو تسليط الضوء على العناصر التي يجدها الطلاب أو المهنيون أو ينبغي أن يجدوها مثيرة للاهتمام في دراسة أو ممارسة التمويل الإسلامي.

اضغط هنا لتشتريها

هذا الكتاب مقسم إلى سبعة (07) فصول.

✔️ الفصل 1 يقدم أسباب اختيار الموضوع. قبل عرض هذه الأسباب نقدم معلومات عامة عن التحليل المالي للبنوك.

✔️ الفصل 2 يعرض صناعة التمويل الإسلامي ككل. يقدم SFI من نشأته إلى حالته الحالية ، بما في ذلك مبادئ التشغيل الخاصة به.

✔️ الفصل 3 يعرض عمل البنوك الإسلامية. نقدم هنا أنواع المخاطر وتقنيات إدارة المخاطر التي تواجهها البنوك الإسلامية.

✔️ الفصل 4 يعرض حوكمة الشركات المصرفية الإسلامية. وهي تعارض حوكمة الشركات المصرفية التقليدية على حوكمة البنوك الإسلامية.

✔️ الفصل 5 يعرض اللوائح المحاسبية للصيرفة الإسلامية. هنا ، نقدم معايير وتقنيات السجلات المحاسبية التي تستخدمها ذكاء الأعمال في ممارساتها المحاسبية اليومية.

✔️ الفصل 6 يعرض مختلف المنتجات المالية وغير المالية المعروفة باسم حلال التي تقدمها البنوك الإسلامية.

كما يعرض أنواع العقود المختلفة (عقد التمويل وعقد المشاركة بشكل خاص) التي تقدمها هذه البنوك وحدودها من حيث احترام المبادئ الدينية.

✔️ الفصل 7 يعرض أخيرًا خصوصية البيانات المالية للمصارف الإسلامية مقارنةً بمثيلاتها التقليدية.

ومع ذلك ، إذا كنت ترغب في التحكم في أموالك الشخصية في غضون ستة أشهر ، فإنني أوصي بشدة بهذا الدليل.

دوركم الآن

اترك آرائك في التعليقات