Ang gikinahanglan nga kapital sa pagtrabaho sa detalye

Le gikinahanglan nga working capitalt mahimong ipasabut ingon ang kantidad sa salapi nga gikinahanglan sa kompanya aron matabonan ang mga panginahanglanon nga resulta sa dili pagtugma tali sa mga pag-agos sa salapi ug mga pag-agos. Katugbang kini sa kantidad nga kinahanglan pondohan sa usa ka kompanya aron madumala ang gintang tali mga disbursement ug mga koleksyon. Dili kini angay nga libugon sa Kapital sa Trabaho.

Sa konkreto, ang kompanya nga kinahanglan magbayad sa mga supplier niini sa dili pa makuha ang bayad sa mga kostumer niini adunay panginahanglan alang sa kapital sa pagtrabaho aron mapondohan. Kon mas dako ang stocks ug ang lead times, mas dako ang risgo sa kompanya nga adunay a hinungdanon nga kinahanglanon nga kapital sa pagtrabaho.

Ang gidak-on sa gikinahanglan nga kapital sa pagtrabaho nagdepende sa daghang mga parameter: ang sektor sa kalihokan, ang mga kondisyon sa pagbaligya, ang mga kondisyon sa pagpalit, ang mga oras sa rotation sa stock ug ang gidaghanon sa kalihokan. Niini nga artikulo, among gipresentar ang gikinahanglan nga kapital sa pagtrabaho sa detalye. lakaw ta!!

🌿 Unsa ang gikinahanglan nga working capital?

Ang kinahanglanon nga kapital sa pagtrabaho mao ang kantidad nga gikinahanglan alang sa kompanya aron makabayad sa tanan nga mga galastuhan karon samtang naghulat nga madawat ang bayad gikan sa lainlaing mga kostumer niini. Gihubit niini ang pinansyal nga awtonomiya sa kompanya sa hamubo nga termino.

Kini nga timailhan nagrepresentar sa kantidad nga gikinahanglan sa paggasto sa mga galastuhan sa kompanya nga dili kinahanglan nga kolektahon ang mga utang sa mga kostumer niini sa parehas nga oras.

Kung imong kuwentahon ang gikinahanglan nga kapital sa pagtrabaho sa usa ka kompanya ug makaamgo nga kini mao labaw sa 0, mao nga ang pag-analisa nga kinahanglan buhaton mao nga kini kinahanglan nga mobayad sa iyang mga suppliers sulod sa 30 ka adlaw.

Kadaghanan sa mga negosyo karon adunay kinahanglanon nga kapital sa pagtrabaho nga hapit sa zero, mao nga nagpasabut nga kinahanglan nila nga mangita mga pondo aron masulbad ang mga mismatch sa cash flow.

✔️ Piho nga mga kaso

Dili sama sa mga kompanya nga nagkolekta og pundo sa wala pa kini i-disburse, sila mga kompanya nga kasagaran adunay panginahanglan alang sa kapital sa pagtrabaho ubos sa 0.

Sa kini nga kaso, maghisgot kita bahin sa mga kapanguhaan sa kapital sa pagtrabaho. Kami adunay usa ka pananglitan, ang mga kompanya sa sektor sa tingi nga kasagaran sa kini nga kaso, tungod kay ang ilang mga kostumer nagbayad sa mga butang nga cash.

Ang nag-unang bentaha sa gikinahanglan nga kapital sa pagtrabaho mao ang pinansya ang operating cycle sa kompanya. Nagdugang kini sa kahulogan sa working capital nga mitumaw gikan sa pormula gamit ang permanenteng kapital ug fixed assets.

🌿 Unsaon pagkalkulo sa mga kinahanglanon sa working capital?

Ang gikinahanglan nga kapital sa pagtrabaho sa kasagaran gikalkulo sa gidaghanon sa mga adlaw sa turnover. Kung nagmugna o nagpalit usa ka negosyo, ang pagtino sa mga kinahanglanon sa kapital sa pagtrabaho usa ka lakang nga dili angay pasagdan. Kung kini gituis o dili maayo nga nahimo, mahimo kini nga panguna nga hinungdan sa pagkawala sa kompanya.

Salamat sa panginahanglan alang sa kapital sa pagtrabaho, ang manedyer sa usa ka kompanya makahimo pag-assess sa viability sa imong negosyo pinaagi lamang sa pag-analisar sa lainlaing mga resulta nga nakuha.

Ang mga kalkulasyon mahimong matag semana, binulan, quarterly o tinuig, kinahanglan kini itandi ug tun-an. Aron mahimo kini, ang manedyer kinahanglan nga mangutana sa iyang kaugalingon niini nga mga pangutana:

• Aduna bay mga kausaban gikan sa miaging tuig, sa miaging tunga sa tuig, sa miaging quarter o sa miaging bulan?
• Posible ba nga ipasabut kini nga pagbag-o?
• Kung kini dili paborable, unsaon pagpahiuli sa pinansyal nga kalig-on?
• Kung kini paborable, unsaon kini pagmentinar, o pagpauswag pa gani?

✔️ Kompanya sa tighatag serbisyo

Kung ang usa ka kompanya nag-espesyalisar sa paghatag sa mga serbisyo, nan wala kini stock sa mga butang. Bisan pa niini, kini kinahanglan sa matag higayon nga i-advance ang kasamtangan nga mga bayronon aron makahimo sa pag-invoice sa mga benepisyo ug mga serbisyo nga gitanyag niini.

Kining kasamtangan nga mga bayronon kasagarang natala ubos sa termino nga “ nagpadayon ang trabaho". Niini nga panahon, ang gikinahanglan nga kapital sa pagtrabaho gikalkulo pinaagi sa pagkonsiderar sa mosunod nga datos:

• Ang mga karga sa usa ka adlaw sa pagtrabaho;
• Ang tanan nga kinatibuk-ang gasto gilakip (lakip ang bayad);
• Ang oras nga gikinahanglan aron makompleto ang serbisyo o serbisyo nga gimando sa kustomer.

Ang pormula alang sa pagtino sa gikinahanglan nga kapital sa pagtrabaho niini nga kaso mao ang mosunod:

• WCR = Nagpadayon ang trabaho + Sa pag-uswag kasagaran " receivables » - Sa pag-uswag kasagaran " mga deposito sa kustomer »
• WCR = Stocks + Mga madawat (trade receivables ug miscellaneous receivables) - Utang (tanan nga mga utang nga dili pinansyal).

🌿 Mga variable nga nag-impluwensya sa mga kinahanglanon sa kapital sa pagtrabaho

Daghang mga variable ang nag-impluwensya sa pagkalkula sa gikinahanglan nga kapital sa pagtrabaho

✔️ Deadline sa pagbayad (nga nakigsabot sa mga suppliers) 

Pagkalkula sa mga adlaw: (mga bayranan sa pamatigayon/pagpalit apil ang buhis) x 360. Ang resulta mao nga atong makuha unya katumbas sa mga termino sa pagbayad nga gitanyag sa mga suppliers ngadto sa kompanya. Kasagaran, kami adunay panahon sa pagbayad nga 30 hangtod 60 ka adlaw.

✔️ Panahon sa pagbayad (nga gihatag sa kompanya sa mga kustomer kung nag-order) 

Pagkalkula sa mga adlaw sa turnover : (trade receivables/turnover lakip na ang buhis) x 360. Ang resulta nga nakuha katumbas sa oras sa pagbayad alang sa tanan nga mga produkto nga gibaligya sa imong kompanya sa mga kostumer niini. Kini nga variable nagdepende sa daghang mga hinungdan sama sa imong sektor sa kalihokan, imong kliyente, ug uban pa.

Sama sa termino sa pagbayad nga gihatag kanimo sa imong mga supplier, ang termino sa pagbayad tali sa 30 ug 60 ka adlaw.

✔️ Ang gidugayon sa stock rotation.

Kalkulahin usab ang mga adlaw: (average nga imbentaryo/manufacturing o production cost) x 360. Ang resulta nga imong makuha magdeterminar kung kanus-a gipalit ang mga produkto ug kung kanus-a kini nga mga produkto gibaligya pag-usab, i.e. ang gidaghanon sa mga adlaw nga kini nga mga produkto naa sa stock.

🌿 Pagtuki sa mga kinahanglanon nga kapital sa pagtrabaho

Aron mahimong kasaligan, ang gikinahanglan nga kapital sa pagtrabaho gikan sa operating cycle sa kompanya, kini nagrepresentar sa bisan unsang panginahanglan o usa ka piho nga kapanguhaan sa panalapi nga natawo gikan sa punoan nga kalihokan sa kompanya. Busa ang gikinahanglan nga kapital sa pagtrabaho mao ang kalainan tali sa mga trabaho ug mga kapanguhaan sa pag-operate.

✔️ Unsa ang buhaton kung ang mga trabaho molapas sa mga kapanguhaan?

Kung ang mga trabaho mas dako kaysa mga kapanguhaan sa pag-operate, ang kompanya kinahanglang mag-finance sa iyang mga short-term nga panginahanglan uban sa working capital niini o ang pinansyal nga mga utang niini.

Busa ang mga kahinguhaan sa pag-opera magpaposible sa pagtabon sa mga trabaho sa pag-operate. Ang kompanya wala’y kinahanglan nga pinansyal. Apan wala usab kini sobra nga pondo.

✔️ Unsa ang buhaton kung ang mga kahinguhaan mas dako kaysa mga trabaho?

Kung ang mga kahinguhaan mas dako kay sa mga gamit sa pagpahimulos. Ang kompanya unya dili na magkinahanglan og financing ug ang mga surplus nga mamugna mopakaon sa net cash niini ug aron malikayan ang pagtago sa mga pundo, mahimo kining ipuhunan.

Ang kapital sa pagtrabaho Nagtugot sa kompanya sa paggasto sa mga kinahanglanon nga kapital sa pagtrabaho. Kini ang kalainan tali sa permanenteng mga kapital (equity plus long-term debt) ug mga pamuhunan sa kompanya.

Busa kini nagrepresentar sa kapital nga kinahanglan magpabilin nga padayon sa kompanya aron magarantiya ang operating cycle sa kompanya. Kon mas dako ang bili sa working capital, mas dako ang pinansyal nga awtonomiya sa kompanya.

🌿 Unsay buhaton human madeterminar ang gikinahanglan nga working capital?

Sa diha nga ang gikinahanglan nga kapital sa pagtrabaho matino na, ug imo na kining nasusi (positibo man, sero o negatibo), kinahanglan nimong tagdon kini sa pagpadayon sa imong kalihokan ug labi pa kung positibo ang imong kinahanglanon nga kapital sa pagtrabaho. Niini nga kaso, kinahanglan nimo nga gastuhon kini.

Niini nga punto, daghang mga kapilian ang magamit kanimo. Busa anaa kanimo ang pagpili sa usa nga mohaum sa imong mga tumong.

• Le overdraft ; kinahanglan nimo nga pilion kini nga solusyon kung ang imong pinansyal nga mga panginahanglanon sa mubo nga termino.
• Ang mga kontribusyon sa kasamtangan nga mga asoy ; kini mga kantidad sa salapi nga magamit sa kompanya sa lainlaing mga kauban. Kinahanglan nimong buhaton kini nga kapilian ingon usa ka solusyon kung ang imong pinansyal nga mga panginahanglanon mubo/medium nga termino.
• Sobra sa dugay nga mga kapanguhaan versus long-term nga pinansyal nga mga panginahanglan kon ang imong mga panginahanglan kay long-term.

🌿 Unsay angay natong bantayan para sa maayong pagdumala sa atong WCR?

Para sa maayo nga pagdumala sa Working Capital Requirement (WCR), importante nga bantayan pag-ayo ang lebel sa imbentaryo aron malikayan ang mga sobra o kakulang, nga makaapekto sa cash flow. Dugang pa, ang epektibo nga pagdumala sa mga madawat sa kustomer mao ang krusyal sa pagkunhod ulahi nga pagbayad ug pagpadayon sa himsog nga cash flow.

Kung bahin sa mga utang sa supplier, hinungdanon nga makigsabot sa paborableng mga termino sa pagbayad samtang naglikay sa sobra nga mga paglangan. Sa katapusan, ang pag-optimize sa mga proseso sa operasyon, sama sa pagdumala sa imbentaryo ug pag-invoice, makatabang sa pagpakunhod sa WCR ug pagpauswag sa kinatibuk-ang kahimsog sa panalapi sa kompanya.

Alang sa maayong pagdumala sa imong gikinahanglan nga kapital sa pagtrabaho, gikinahanglan nga bantayan pag-ayo ang mosunod nga mga punto:

• Ang imong mga account kinahanglan nga labing bag-o (balanse sa mga account sa kustomer);
• Kinahanglan nimo nga sigurohon nga ikaw adunay maayo nga pagdumala sa imbentaryo;
• Pagdumala sa posisyon sa kustomer nga maayo: pinaagi sa paglimit sa mga deadline sa pagbayad (pagproseso dayon sa mga invoice, pag-follow up sa mga kustomer ug pagkolekta);
• Pagdumala pag-ayo sa posisyon sa supplier (pag-negosasyon sa mga termino sa pagbayad aron mas taas kini);
• Pagpili og maayong paagi sa pagpondo para sa imong mga panginahanglan, sama sa mga overdraft sa bangko ug factoring.

🌿 Panapos

Sa konklusyon, ang epektibo nga pagdumala sa Working Capital Requirement (WCR) kinahanglanon aron masiguro panglawas sa panalapi gikan sa usa ka kompanya. Pinaagi sa pag-monitor pag-ayo sa lebel sa imbentaryo, mga oras sa pagbayad ug pagkolekta, ingon man sa mga kondisyon sa kredito sa supplier, mahimo nga ma-optimize sa usa ka kompanya ang WCR niini ug mapaayo ang dagan sa salapi niini.

Ang suod nga pagtagad sa mga proseso sa operasyon ug mga forecast sa cash flow mahimo usab nga makatampo sa mas tukma nga pagdumala sa WCR. Sa katapusan, pagdumala aktibo nga BFR makatabang sa usa ka negosyo sa pagpadayon sa igong liquidity alang sa adlaw-adlaw nga mga operasyon ug pagduso sa malungtarong pagtubo.

🌿 Kanunay nga Gipangutana nga mga Pangutana

Unsa ang Working Capital Requirement (WCR)?

Ang Working Capital Requirement (WCR) nagrepresentar sa kalainan tali sa mga short-term resources (mga imbentaryo, customer receivable) sa kompanya ug sa mga short-term nga obligasyon niini (mga utang sa supplier, naipon nga mga utang).

Ngano nga ang pagdumala sa WCR hinungdanon alang sa usa ka kompanya?

Ang epektibo nga pagdumala sa WCR hinungdanon tungod kay direkta kini nga nakaapekto sa cash flow ug katakus sa usa ka kompanya sa paggasto sa adlaw-adlaw nga operasyon niini. Ang dili maayo nga pagdumala sa WCR mahimong mosangpot sa mga problema sa liquidity ug pinansyal nga mga kalisdanan.

Unsaon nato pag-optimize ang WCR?

Ang pag-optimize sa WCR naglakip sa mabinantayon nga pag-monitor sa lebel sa imbentaryo, pagpaayo sa pagdumala sa mga account receivable, negosasyon sa paborableng termino sa pagbayad sa mga suppliers, ug pag-optimize sa mga proseso sa operasyon aron makunhuran ang mga oras sa pagbayad ug pagkolekta.

Unsa ang mga risgo nga nalangkit sa dili maayo nga pagdumala sa WCR?

Ang dili maayo nga pagdumala sa WCR mahimong mosangpot sa mga kalisud sa pag-agos sa salapi, pagkalangan sa pagbayad, kakulang sa liquidity ug bisan sa mga problema sa solvency sa dugay nga panahon. Mahimo usab kini makaapekto sa katakus sa usa ka kompanya sa pag-ilog sa mga oportunidad sa pagtubo.

Nahuman namo!! Palihug ibilin ang imong mga opinyon sa mga komento. Apan sa dili pa ikaw mobiya dinhi unsaon nimo pagdumala ang imong badyet sa pamilya sa kalinaw.