इस्लामी वित्तीय प्रणाली के घटक

यद्यपि द्वारा शासित विशिष्ट धार्मिक सिद्धांत, इस्लामी वित्तीय प्रणाली में विभिन्न घटक होते हैं जो इसे अपने आप में एक संपूर्ण प्रणाली बनाते हैं। इस्लामी बैंक, नैतिक निवेश कोष, टकाफुल बीमा और यहां तक ​​​​कि इस्लामिक इंटरबैंक बाजार सभी अभिनेता और उपकरण हैं जो इस्लामी वित्त की संरचना करते हैं।

इसे पारंपरिक वित्त के विकल्प के रूप में बनाया गया था, ऐसा माना जाता हैसट्टा और डिस्कनेक्टेड रोप आर्थिक वास्तविकताएँ. इसका उद्देश्य इस्लामी कानून (शरिया) के सिद्धांतों का सम्मान करते हुए वित्तीय रिटर्न और नैतिक निवेश में सामंजस्य स्थापित करना है।

इस लेख में, हम इस्लामी वित्तीय पारिस्थितिकी तंत्र के विभिन्न घटकों की समीक्षा करेंगे। हम इनमें से प्रत्येक अभिनेता की भूमिका और विशिष्टताओं का विश्लेषण करेंगे।

चल दर !!

🌿 इस्लामिक डेवलपमेंट बैंक

इस्लामिक डेवलपमेंट बैंक (आईडीबी) एक अंतरराष्ट्रीय वित्तीय संस्थान है जो इस्लामी वित्तीय प्रणाली के केंद्र में है। इसकी स्थापना 21 रजब 1394 (12 अगस्त, 1974) को सऊदी अरब साम्राज्य के जेद्दा में हुई थी।

इसने आधिकारिक तौर पर चाओउल 15, 1395 (20 अक्टूबर, 1975) को अपनी गतिविधियाँ शुरू कीं। बीआईडी ​​समूह पांच संस्थाओं से बना है, अर्थात्:

• आईडीबी ही,
• इस्लामिक इंस्टीट्यूट फॉर रिसर्च एंड ट्रेनिंग (IIRF),
• निजी क्षेत्र के विकास के लिए इस्लामी निगम (SIDSP),
• निवेश और निर्यात क्रेडिट के लिए इस्लामी बीमा कंपनी (SIAICE),
• अंतर्राष्ट्रीय इस्लामी व्यापार वित्त निगम (SIIFC)।

आईडीबी का वित्तीय वर्ष हिजरी चंद्र वर्ष के अनुरूप था, लेकिन 1 जनवरी 2016 से। इसे हिजरी सौर वर्ष के अनुरूप करने के लिए बदल दिया गया था जो 11 मकर (1 जनवरी) से शुरू होता था और 10 मकर (प्रत्येक वर्ष 31 दिसंबर) को समाप्त होता था।

भाषा आधिकारिक आईडीबी अरबी है. लेकिन अंग्रेजी और फ्रेंच भी कामकाजी भाषा के रूप में काम करती हैं। इसके खाते की इकाई इस्लामी दीनार है जो अंतर्राष्ट्रीय मुद्रा कोष के विशेष आहरण अधिकार के बराबर है।

प्रधान कार्यालय और क्षेत्रीय केंद्र

IDB का मुख्यालय सऊदी अरब के जेद्दाह में है, और अबूजा (नाइजीरिया), अल्माटी (कजाकिस्तान), अंकारा (तुर्की), काहिरा (मिस्र), डकार (सेनेगल), ढाका (बांग्लादेश), दुबई में ग्यारह क्षेत्रीय केंद्र हैं। संयुक्त अरब अमीरात), जकार्ता (इंडोनेशिया), कंपाला (युगांडा), पारामारिबो (सूरीनाम) और रबात (मोरक्को)।

मिशन

IDB का मिशन व्यापक मानव विकास को बढ़ावा देना है। यह गरीबी को कम करने, स्वास्थ्य में सुधार, शिक्षा को बढ़ावा देने, शासन में सुधार और जनसंख्या की समृद्धि जैसे प्राथमिकता वाले क्षेत्रों पर अपना ध्यान केंद्रित करता है।

सदस्य

आईडीबी मायने रखता है 57 सदस्य देश दुनिया भर। सदस्य बनने के इच्छुक किसी भी देश को इस्लामिक सहयोग संगठन (ओआईसी) से संबद्ध होना चाहिए। फिर उन्हें अपनी पूंजी भागीदारी की पहली किश्त का भुगतान करना होगा और गवर्नर्स काउंसिल द्वारा निर्धारित नियमों और शर्तों को स्वीकार करना होगा।

राजधानी

इस दौरान उन्होंने 38^वें वार्षिक बैठक, बोर्ड ऑफ गवर्नर्स ने 5 को अधिकृत किया^वें पूंजी में सामान्य वृद्धि, जिसके कारण 100 अरब दीनार इस्लामी संस्थानों की अधिकृत पूंजी की राशि और 50 बिलियन की पूंजी की सदस्यता ली जानी है।

उसी संकल्प के अनुसार, बोर्ड ऑफ गवर्नर्स ने 4 के तहत हिस्से की अपील को अधिकृत किया^वें सामान्य वृद्धि. 2018 वित्तीय वर्ष के अंत में, IDB की अभिदत्त पूंजी 50,2 बिलियन की राशि इस्लामी दीनार की.

🌿 इस्लामी वित्तीय संस्थानों के लिए लेखा और लेखा परीक्षा संगठन (आओइफी)

इस्लामी वित्तीय प्रणाली का दूसरा घटक AAOIFI है। AAOIFI 1991 में कई इस्लामी केंद्रीय बैंकों द्वारा स्थापित एक स्वतंत्र गैर-लाभकारी संगठन है।

इस संगठन का जन्म इस्लामिक बैंकों के वित्तीय विवरणों की तुलना की आवश्यकता की प्रतिक्रिया थी। इसका मिशन लेखांकन, लेखा परीक्षा और कॉर्पोरेट प्रशासन में इस्लामी नियमों और मानकों को विकसित करना है।

की भूमिकाAAOIFI

विशेष रूप से, AAOIFI का लक्ष्य है:

• developper एक शरिया-अनुपालन लेखा, लेखा परीक्षा, शासन और नैतिक सोच मॉडल;
• विसारक सेमिनारों, प्रकाशनों, रिपोर्टों, अनुसंधान आदि के माध्यम से ये मॉडल;
• बनाने इस्लामी वित्तीय संस्थानों के भीतर लेखांकन और लेखा परीक्षा मानकों, उन्हें सामंजस्य और व्याख्या करने के लिए।

संक्षेप में, AAOIFI का अंतिम मिशन इस्लामी वित्तीय प्रथाओं का मानकीकरण और सामंजस्य है। इसके द्वारा बनाए गए मानकों को कहा जाता है वित्तीय लेखा मानक (एफएएस)।

इस्लामी लेखांकन मानक

बीआई के लिए विशिष्ट लेखांकन मानकों का उत्पादन करने के लिए, एएओआईएफआई सदस्यों के पास दो बिल्कुल विपरीत दृष्टिकोणों के बीच विकल्प होता है:

सबसे पहले, वे पश्चिमी लेखा मानकों (आईएफआरएस मानकों) को साफ कर सकते हैं। ऐसा करने में, वे उचित लेखांकन मानकों को विकसित करने के लिए इस्लामी नींव और उद्देश्यों पर भरोसा करते हैं। तब वे कर सकते हैं मानकों का विश्लेषण करें इस्लामी ढांचे के संबंध में अंतर्राष्ट्रीय लेखांकन मानक। उन्हें अपनाएं जो इस्लामी वित्त के लिए उपयुक्त हों।

वे केवल लेखांकन मानक विकसित करते हैं यदि अंतर्राष्ट्रीय लेखांकन मानक या तो कुछ विशिष्ट बिंदुओं के लेखांकन उपचार पर चुप रहे हैं या आईएफ के मौलिक सिद्धांतों के विपरीत विचार अपनाए हैं।

🌿 इस्लामिक वित्तीय सेवा बोर्ड (IFSB)

इस्लामी वित्तीय प्रणाली का तीसरा महत्वपूर्ण घटक है इस्लामी वित्तीय सेवाएं बोर्ड (आईएफएसबी)। इसकी स्थापना 2002 में इस्लामी वित्त की समृद्धि और स्थिरता सुनिश्चित करने के उद्देश्य से की गई थी।

इस प्रकार, इसका मिशन अंतर्राष्ट्रीय नियमों और मानकों के अनुरूप विकास और अद्यतन करना है शरिया। इसका उद्देश्य इस्लामिक वित्त द्वारा दी जाने वाली सेवाओं में पारदर्शिता को बढ़ावा देना है। IFSB द्वारा प्रकाशित मानकों का मुख्य उद्देश्य इस्लामी वित्त से उत्पादों के उपयोग से जुड़े जोखिमों की रोकथाम और प्रबंधन है।

🌿 इंटरनेशनल इस्लामिक फ़िक़्ह अकादमी (आईफा)

इस्लामी वित्तीय प्रणाली का चौथा घटक है इंटरनेशनल इस्लामिक फ़िक़्ह अकादमी (आईफा)। यह एक शरिया परिषद है जो मुस्लिम न्यायविदों को एक साथ लाती है जो इस्लामिक सम्मेलन के संगठन के सदस्य हैं।

इसकी भूमिका कानूनी राय का अध्ययन करना और तैयार करना है (फतवों) अर्थशास्त्र, वित्त और बैंकिंग पर एक सामान्य स्थिति के रूप में कार्य करने का लक्ष्य।

IIFA विशेष रूप से लेनदेन के क्षेत्र में अनुभवी और समकालीन आर्थिक या वित्तीय मुद्दों में दृढ़ता से शामिल मुस्लिम न्यायविदों को एक साथ लाता है।

कई इस्लामी वित्तीय संस्थान आम तौर पर आईफा को अपने शरिया बोर्ड के माध्यम से यह सुनिश्चित करने के लिए बुलाते हैं कि उनके संचालन नियम आईफा द्वारा जारी किए गए नियमों के अनुरूप हैं।

🌿 अंतर्राष्ट्रीय इस्लामी वित्तीय बाज़ार (IIFM)

अंतर्राष्ट्रीय इस्लामी वित्तीय बाज़ार (IIFM) 2002 में स्थापित और मनामा, बहरीन में स्थित एक संगठन है। इसका उद्देश्य अंतरराष्ट्रीय स्तर पर इस्लामी पूंजी बाजारों में प्रथाओं का मानकीकरण और सामंजस्य बनाना है।

विशेष रूप से, IIFM इस्लामी वित्तीय उत्पादों के सीमा पार लेनदेन को सुविधाजनक बनाने के लिए कानूनी दस्तावेज़ीकरण और जारी करने की प्रक्रियाओं में एकीकृत मानक स्थापित करना चाहता है। संगठन कई प्रमुख उपकरणों जैसे सुकुक (इस्लामिक बांड) और शरिया-अनुपालक विदेशी मुद्रा संचालन पर ध्यान केंद्रित करता है।

इन मानकों को विकसित करने के लिए, IIFM वैश्विक स्तर पर इस्लामी वित्त उद्योग में मुख्य खिलाड़ियों के बीच सहयोग पर निर्भर करता है। केंद्रीय बैंक, सुकुक जारीकर्ता, स्टॉक एक्सचेंज, कानूनी फर्म और यहां तक ​​कि नियामक भी संगठन के बोर्ड में हितधारक हैं।

इस्लामी वित्त की विशिष्टताओं के लिए अनुकूलित गाइड और मानक अनुबंधों के प्रकाशन के माध्यम से, आईआईएफएम का लक्ष्य इस्लामी वित्तीय बाजारों के एकीकरण और सामंजस्य को मजबूत करना है। सीमा पार पूंजी प्रवाह और इस बढ़ते पारिस्थितिकी तंत्र की कनेक्टिविटी को बढ़ावा देने के लिए इसकी कार्रवाई आवश्यक है।

🌿 La चलनिधि प्रबंधन केंद्र (LMC)

Le चलनिधि प्रबंधन केंद्र (LMC) इस्लामिक डेवलपमेंट बैंक के नेतृत्व में 2002 में बनाई गई एक संस्था है। इसका उद्देश्य इस्लामी बैंकों और वित्तीय संस्थानों के लिए तरलता प्रबंधन और धन के इष्टतम आवंटन की सुविधा प्रदान करना है।

सीधे तौर पर, एलएमसी इस्लामी वित्त खिलाड़ियों को उनकी तरलता अधिशेष और घाटे को बेहतर ढंग से प्रबंधित करने में सक्षम बनाने के लिए विभिन्न समाधान प्रदान करता है। यह उन्हें इस्लामिक बैंकों के बीच तरलता समाशोधन सेवा प्रदान करता है, जिससे जरूरतों को पूरा करना संभव हो जाता है।

केंद्र ने एक सामान्य तरलता प्रबंधन तंत्र भी स्थापित किया है। धनराशि को इस्लामी वित्तीय बाजारों में रखा जाता है, जिसमें सदस्य संस्थानों के बीच लाभ और हानि साझा की जाती है। अतिरिक्त तरलता की लाभप्रदता को अनुकूलित करने के लिए अल्पकालिक निवेश उपकरण भी पेश किए जाते हैं।

साथ ही, एलएमसी वित्तीय कठिनाइयों का सामना कर रहे इस्लामी वित्तीय संस्थानों को अल्पकालिक पुनर्वित्त तंत्र प्रदान करता है। अचानक नकदी की जरूरत. इन सभी तंत्रों के लिए धन्यवाद, केंद्र इस्लामी वित्त के भीतर तरलता प्रबंधन को सुव्यवस्थित और अनुकूलित करने में बढ़ती भूमिका निभाता है।

🌿 अंतर्राष्ट्रीय इस्लामिक रेटिंग एजेंसी (IIRA)

इंटरनेशनल इस्लामिक रेटिंग एजेंसी (IIRA) एक रेटिंग एजेंसी है विशेष वित्तीय रेटिंगइस्लामी वित्तीय संस्थानों के विश्लेषण में।

2005 में बनाया गया और बहरीन में स्थित, IIRA का मिशन इस्लामिक वित्त खिलाड़ियों की क्रेडिट रेटिंग के साथ-साथ वित्तीय विश्लेषण भी प्रदान करना है। इसका विशेष ध्यान इस्लामिक बैंकों, ताकाफुल बीमा कंपनियों, इस्लामिक निवेश कोष और सुकुक (इस्लामिक बांड) के मूल्यांकन पर है।

एजेंसी इन संस्थानों की वित्तीय मजबूती के साथ-साथ शरिया (इस्लामी कानून) के सिद्धांतों के अनुपालन का विश्लेषण करती है। इसकी क्रेडिट रेटिंग सबसे कम जोखिम वाले खिलाड़ियों के लिए एएए से लेकर डिफॉल्ट करने वालों के लिए डी तक होती है।

IIRA द्वारा उत्पादित रेटिंग और विश्लेषण का उपयोग इस्लामी वित्त की दुनिया में विभिन्न खिलाड़ियों द्वारा किया जाता है। नियामक इसका उपयोग जोखिमों की निगरानी के लिए करते हैं। निवेश के अवसरों का मूल्यांकन करते समय निवेशक उन्हें ध्यान में रखते हैं। और अन्य पारंपरिक रेटिंग एजेंसियां ​​इस्लामी वित्तीय उत्पादों की विशिष्टताओं को बेहतर ढंग से समझने के लिए इस पर भरोसा करती हैं।

IIRA का अतिरिक्त मूल्य इसमें निहित है गहरा ज्ञान इस्लामी वित्त की विशिष्टताएँ। इसकी रेटिंग पद्धति विशिष्ट कारकों को एकीकृत करती है जैसे लाभ और हानि साझा करने के सिद्धांत का सम्मान या मुस्लिम नैतिकता के अनुरूप नहीं होने वाली गतिविधियों का बहिष्कार।

दुनिया भर में इस्लामिक वित्त की निरंतर वृद्धि के साथ, IIRA जैसी विशेषज्ञ रेटिंग एजेंसियों की भूमिका का महत्व बढ़ना तय है। वे इसे बढ़ाना संभव बनाते हैं पारदर्शिता और विश्वास इस वैकल्पिक वित्तीय प्रणाली में.

🌿 सुलह और मध्यस्थता के लिए अंतर्राष्ट्रीय इस्लामी केंद्र (आईआईसीआरए)

इंटरनेशनल इस्लामिक सेंटर फॉर रिकंसिलिएशन एंड आर्बिट्रेशन (आईआईसीआरए) दुबई में स्थित एक अंतरराष्ट्रीय संगठन है। इस्लामिक डेवलपमेंट बैंक के तत्वावधान में 2005 में बनाया गया, यह इस्लामिक वित्तीय विवादों की मध्यस्थता और मध्यस्थता में माहिर है।

IICRA का मिशन इस्लामी वित्त के सिद्धांतों और मूल्यों के अनुरूप विवाद समाधान सेवाएं प्रदान करना है। उनकी विशेषज्ञता के क्षेत्रों में इस्लामी वित्तीय संस्थानों से जुड़े बैंकिंग विवादों में मध्यस्थता, इस्लामी वित्तीय लेनदेन से संबंधित विवादों के लिए मध्यस्थता, बल्कि इस्लामी वित्त में न्यायाधीशों और मध्यस्थों का प्रशिक्षण भी शामिल है।

संगठन को शरिया अनुपालन के संदर्भ में इस्लामी वित्तीय अनुबंधों को प्रमाणित करने में अपनी विशेषज्ञता के लिए भी मान्यता प्राप्त है। यह मानक विवाद समाधान खंड भी विकसित करता है, जो बैंकों और इस्लामी वित्तीय संस्थानों के वित्तीय अनुबंधों में एकीकृत होता है।

आईआईसीआरए का हित इस्लामी वित्त की विशिष्टताओं के लिए पूरी तरह से अनुकूलित निजी न्याय समाधान (मध्यस्थता, मध्यस्थता) प्रदान करना है। इसकी सेवाएँ निष्पक्षता, नैतिकता और धार्मिक अनुरूपता के मूल्यों पर आधारित हैं जो इस वैकल्पिक वित्तीय प्रणाली के केंद्र में हैं।

इस्लामी वित्तीय विवादों को सुलझाने में अपनी गहन विशेषज्ञता के कारण, IICRA कुछ ही वर्षों में इस क्षेत्र में एक अंतरराष्ट्रीय बेंचमार्क बन गया है। दुबई में स्थित, यह रणनीतिक रूप से इस्लामी वित्त के लिए दुनिया के अग्रणी केंद्रों में से एक के केंद्र में स्थित है।

🌿 इस्लामिक बैंकों और वित्तीय संस्थानों के लिए परिषद (सिबाफी)

इस्लामिक बैंक और वित्तीय संस्थान परिषद (CIBAFI) 2001 में स्थापित और बहरीन में स्थित एक अंतरराष्ट्रीय संगठन है। इसका मिशन दुनिया भर में इस्लामी वित्तीय सेवा उद्योग को बढ़ावा देना और विकसित करना है।

अधिक विशेष रूप से, CIBAFI इस्लामिक बैंकों और वित्तीय संस्थानों के हितों की रक्षा करता है। इसका उद्देश्य हितधारकों के बीच सहयोग को मजबूत करना और इस क्षेत्र के भीतर ज्ञान और अच्छी प्रथाओं के आदान-प्रदान को सुविधाजनक बनाना है।

संगठन इस्लामी वित्त से संबंधित सार्वजनिक नीतियों और विनियमों के विकास में भी भाग लेता है। यह इस्लामी वित्तीय संस्थानों द्वारा शासन और जोखिम प्रबंधन के सख्त मानकों को अपनाने को बढ़ावा देता है।

अपने मिशन को पूरा करने के लिए, CIBAFI अनेक कार्रवाइयां लागू करता है : अंतर्राष्ट्रीय सम्मेलनों का आयोजन, अध्ययन और अनुसंधान रिपोर्ट का प्रकाशन, इस्लामी वित्त पेशेवरों को प्रशिक्षण और प्रमाणपत्र प्रदान करना।

130 देशों के 34 से अधिक सदस्यों के साथ, CIBAFI ने आज खुद को वैश्विक इस्लामी वित्तीय सेवा उद्योग के लिए मुख्य प्रतिनिधि और पैरवी निकाय के रूप में स्थापित किया है। बहरीन में स्थित, यह प्रमुख इस्लामी वित्तीय केंद्रों में से एक के केंद्र में है।

निष्कर्ष

इस विश्लेषण के अंत में, हम ध्यान देते हैं कि इस्लामी वित्त ने धीरे-धीरे एक पूर्ण और संरचित पारिस्थितिकी तंत्र हासिल कर लिया है, जिसमें विभिन्न कलाकार शामिल हैं जो संसाधनों को तदनुसार आवंटित करने के लिए बातचीत करते हैं। मुस्लिम नैतिकता के सिद्धांत.

वाणिज्यिक बैंक, पूंजी बाजार, टकाफुल बीमा और यहां तक ​​कि नैतिक निवेश कोष इस वैकल्पिक वित्तीय संरचना के मुख्य भाग बनाते हैं।

मानकीकरण, विनियमन और शरिया अनुपालन निकायों द्वारा समर्थित, वे लाभ और हानि साझा करने, रिबा के निषेध और नैतिक वित्तपोषण के सिद्धांतों के अनुसार संचालित एक एकीकृत प्रणाली बनाते हैं।

मुस्लिम आबादी की ओर से बढ़ती मांग से प्रेरित होकर भी नैतिक वित्त के प्रति आकर्षण वैश्विक स्तर पर, आने वाले वर्षों में इस्लामी वित्त में वृद्धि जारी रहने की उम्मीद है। हम शर्त लगा सकते हैं कि पारंपरिक वित्त के लिए एक विश्वसनीय विकल्प प्रदान करने के लिए इसकी प्रणाली को मजबूत किया जाना जारी रहेगा।