Իսլամական բանկերի առանձնահատկությունները

որ Իսլամական բանկերի առանձնահատկությունները բազմաթիվ են: Մինչ ավանդական բանկային համակարգը հիմնված է տոկոսներով վարկավորման վրա, իսլամական բանկերը հիմնված են շատ տարբեր սկզբունքներ, որոնք թելադրված են իսլամական օրենքով (շարիա). Այս սկզբունքները ներառում են բազմաթիվ առանձնահատկություններ այս տեսակի բանկային հաստատությունների կողմից առաջարկվող գործունեության և ծառայությունների մեջ:

Վերջին տարիներին իսլամական ֆինանսների աճով բանկերը հարգում են իսլամի կանոնները աճող հետաքրքրություն առաջացնել, ինչպես մահմեդական երկրներում, այնպես էլ արևմտյան ֆինանսական կենտրոններում: Նրանց աչքի ընկնողները այսօր գերազանցում է 1500 տրիլիոն դոլարը ամբողջ աշխարհում!

Այս հոդվածի շնորհիվ ձեզ համար այլևս գաղտնիքներ չկան, թե ինչ են իսլամական բանկերը և ինչպես դրանք տարբերվում են ավանդական բանկային հաստատություններից: Դուք հստակ կիմանաք, թե ինչպես են նրանք գործում և ինչ հատուկ ծառայություններ են առաջարկում իրենց հաճախորդներին:

Պատրա՞ստ եք իմանալ ամեն ինչ այս այլընտրանքային բանկային համակարգի գործունեության մասին: Բայց նախքան սկսելը, ահա մի արձանագրություն, որը թույլ է տալիս ստեղծել ձեր առաջին ինտերնետային բիզնեսը.

🌽 Ի՞նչ է իսլամական բանկը:

Իսլամական բանկինգը ցանկացած բանկ է, որը պարտավորվում է կիրառել շարիաթի օրենքների սկզբունքներն իր բանկային գործարքներում:

Այն նաև սահմանվում է որպես ֆինանսական հաստատություն, որի հիմնական խնդիրն է ներգրավել դրամական միջոցներ և դրանք արդյունավետ օգտագործել՝ երաշխավորելու դրանց ավելացումը՝ համաձայն ս.թ. Շարիաթի կանոնները.

Այս սահմանումը նշում է այն էական տարրերը, որոնք ներկայացնում են իսլամական բանկերը (IB): պահանջվում է հարգել. Խոսքը վերաբերում է շարիաթի իրավունքի ճանաչված չափանիշներին համապատասխանությանը, լինի դա արտադրության, բաշխման, սպառման կամ խնայողական գործունեության մեջ ամբողջ տնտեսական համակարգում:

Հետևաբար, BI-ն կարող է սահմանվել որպես հատուկ իրավական բնութագրերով բանկ, որն իր հաճախորդներին առաջարկում է շարիաթի պահանջներին համապատասխան ծառայություններ: Այս սահմանումը ընդգծում է իսլամական բանկի առանձնահատկությունները:

Իսլամական բանկի առանձնահատկությունները

Ի տարբերություն սովորական բանկերի (մ.թ.ա.), իսլամական բանկերն ենմասնագիտական ​​գործունեություն իրականացնելու լիազորված բանկերը. Նրանք իրավասու են իրականացնել իրենց գործունեությունը այնպես, ինչպես իրենց սովորական համարժեքները: Անկախ այն կանոններից, որոնք գործում են յուրաքանչյուր երկրում, որտեղ նրանք ստեղծվել են:

Նրանք առաջարկում են ծառայություններ և պահպանում են բանկային հարաբերություններ իրենց հաճախորդների հետ՝ համաձայն ս.թ Իսլամական շարիաթի չափանիշները. BI-ները պետք է խուսափեն որոշակի պրակտիկաներից, ինչպիսիք են վաշխառությունը (ռիբա), շահարկումներ և անորոշություն։

Տարբերությունը կայանում է այն միջոցների օգտագործման մեջ, որոնք պետք է համապատասխանեն շարիաթի օրենքներին և հիմնված լինեն ժամանակակից իսլամական իրավագիտության վրա:

IB-ները հանդես են գալիս որպես միջնորդներ վարկատուների և այն մարդկանց միջև, ովքեր ցանկանում են գումար վերցնել: Հետևաբար, մենք կարող ենք ասել, որ BI-ների կողմից առաջարկվող ծառայությունները նման են BC-ների կողմից առաջարկվող ծառայություններին այնքանով, որքանով նպատակները նույնն են՝ բավարարել հաճախորդներին:

Եթե ​​դասական ֆինանսներում տնտեսական գործակալի որոշումները կառավարող կանոնը շահույթի առավելագույնիումն է, շահութաբերությունը միակ նպատակը չէ Իսլամական օպերատորներ. Հետևյալ պատկերը ցույց է տալիս ավանդական բանկի և իսլամական բանկի միջև եղած տարբերությունը:

BI-ն նպաստում է նյութական ակտիվներում ներդրումներին, շահույթն ու վնասը արդարացիորեն կիսում է իր գործընկերների հետ և պաշտպանում է նախագծերի քրաուդֆանդինգը:

📜 Իսլամական ֆինանսական հաստատությունների դասակարգում

Իսլամական ֆինանսական հաստատությունները կարելի է դասակարգել ըստ մի քանի չափանիշների. Կախված նրանց գործունեությունից, գտնվելու վայրից կամ ֆինանսական գործունեությունը ամբողջությամբ իսլամական լինելուց, թե ոչ:

✔️ Դասակարգումն ըստ գործունեության բնույթի

Կախված նրանց գործունեությունից, տարբերակվում է ապահովագրական ընկերությունները. Մուդհարաբա, իսլամական միկրոֆինանսական հաստատություններ և իսլամական բանկեր:

BI-ները կարող են լինել կամ առևտրային կամ մանրածախ բանկեր, կամ ներդրումային կամ բիզնես բանկեր: Ավանդային բանկերն այն բանկերն են, որոնց հիմնական գործունեությունն է վարկային գործարքների իրականացումը և հանրությունից տեսողական և ժամկետային ավանդներ ստանալը:

Ներդրումային բանկեր են կոչվում նրանք, որոնց գործունեությունը բաղկացած է երկու տարուց ավելի ժամկետով վարկերի տրամադրումից։ Մյուս կողմից, առևտրային բանկերն այն բանկերն են, որոնց հիմնական գործունեությունն է, բացի վարկերի տրամադրումից, հոլդինգների ձեռքբերումն ու կառավարումը:

✔️ Դասակարգումը ըստ գտնվելու վայրի

Կախված իրենց գտնվելու վայրից, մենք առանձնացնում ենք բանկերը, որոնք գործում են ամբողջությամբ երկրներում: իսլամացած » և նրանք, որոնք գործում են ոչ մահմեդական երկրներում:

Առաջին դեպքում բանկերը կառավարվում են մեկ կանոնակարգով. Երկրորդ դեպքում դրանք ենթակա են երկակի ֆինանսական կանոնակարգերի (իսլամական և պայմանական), որոնք քիչ թե շատ համատեղելի են:

✔️ Դասակարգումն ըստ նրանց ֆինանսական գործունեության իսլամականության, թե ոչ

Ըստ այս չափանիշի՝ տարբերակվում է ամբողջությամբ իսլամական բանկերի և միայն իսլամական հաշվիչներ կամ պատուհաններ ունեցող բանկերի միջև: Այնուամենայնիվ, այս իսլամական պատուհանների օրինականությունը միաձայն չի ճանաչվում: Կա օրինական և անօրինական հոսքերի խառնման իրական վտանգ (ոչ իսլամական օրենքին համապատասխան):

🌿 Իսլամական բանկերի գործունեությանը բնորոշ ռիսկերը

Բացի վերը նշված ռիսկերից, կան նաև իսլամական բանկերին բնորոշ ռիսկեր։ Դրանք կապված են գործունեության բնույթն ու մշակույթըԻսլամական բանկեր.

Ի լրումն, 3P սկզբունքը առաջացնում է լրացուցիչ ռիսկեր, ինչպիսիք են տեղահանված առևտրային ռիսկերը, հավատարմագրային ռիսկը, հեղինակության ռիսկը, խճճվածության ռիսկը, իրավական ռիսկը և նույնիսկ կրոնական ռիսկը:

🔰 Տեղահանված կամ տեղափոխված առևտրային ռիսկ

Le անտեղի կոմերցիոն ռիսկ, շատ կարևոր է, որը բխում է մասնակցային ներդրումային հաշիվներից, որոնք պահանջում են շահույթի և վնասի բաշխում բանկի և այդ հաշիվների սեփականատերերի միջև:

Այս ռիսկը պայմանավորված է ավանդների հետ կապված ռիսկի փոխանցմամբ բանկի բաժնետերերին: Երբեմն բաժնետերերը ստիպված են լինում իրենց շահույթի մի մասը տալ ավանդատուներին վարձատրելու համար: Սա նպատակ ունի կանխել զանգվածային դուրսբերումները, որոնք առաջացել են վերադարձի ցածր տոկոսադրույքներ.

Եթե ​​տեսականորեն շահույթը բաշխվում է նախապայմանագրի հարաբերակցությամբ, իսկ ակտիվների վնասները կազմում են հաշիվների սեփականատերերի պատասխանատվությունըԳործնականում ներդրումային հաշիվների սեփականատերերի հետ իրական շահույթը կիսելու սկզբունքը հեռու է իսլամական բանկերի սովորական գործելակերպից:

Երբեմն բանկը գտնում է, որ ի վիճակի չէ վճարել այլ բանկերի կողմից բաշխված եկամտաբերությանը համարժեք եկամտաբերություն: Սա երբեմն դրդում է ավանդատուներին հանել իրենց գումարները և դրանք դնել մեկ այլ բանկում, որը կարող է նրանց զգալիորեն ավելի լավ եկամուտ առաջարկել:

Հետևաբար, BI-ն կամ պետք է շահարկի եկամտաբերությունը, կամ նվազեցնի բաժնետերերին տրվող շահույթի մասնաբաժինը:

🔰 Վարկային ռիսկի և շուկայական ռիսկի խճճվածություն

Գործարքներում ներգրավված կողմերի թիվը բանկին միաժամանակ ենթարկում է վարկային և շուկայական ռիսկի: THE «խճճվածության» ռիսկ կապված է այն փաստի հետ, որ շատ իսլամական գործարքներ եռակողմ են:

Պայմանագրի օրինակը Մուրաբահա լավ ցույց է տալիս ռիսկի փոխակերպման հատկանիշը: Իրոք, հաճախորդին ֆինանսավորելու համար Մուրաբահա, BI-ն նախ պետք է ձեռք բերի ակտիվը, ապա վերավաճառի այն հաճախորդին: Այդպես վարվելով՝ նա փոխանցում է ակտիվի սեփականությունը բանկից ակտիվի գնորդին.

Ռիսկը, որին ենթարկվում է բանկը, շուկայական ռիսկից փոխակերպվում է ձեռքբերման ամսաթվի ֆիզիկական ակտիվի տնօրինմանը հաջորդած շուկայական ռիսկից վարկային ռիսկի` ակտիվը հաճախորդին վերավաճառելու պահին: Այնուհետև մենք խոսում ենք վարկային ռիսկի և շուկայական ռիսկի խճճվածության մասին:

🔰 Հեղինակության վտանգ

BC-ների հետ մրցակցելու տրամաբանության մեջ BI-ները հակված են նախընտրելու այն ապրանքներին, որոնք նման են BC-ի արտադրանքներին: Մենք նկատում ենք, որ BI-ները ամենից հաճախ օգտագործում են առուվաճառքի պայմանագրեր և ոչ թե մասնակցային պայմանագրեր: THE հեղինակության ռիսկ հետևաբար պետք է լուրջ վերաբերվել:

Այն կարող է դուրս գալ բանկային ոլորտից և խաթարել իսլամական ֆինանսական արդյունաբերությունը: Ավելի վատ, բանկի իմիջը չափազանց դժվար կլիներ վերականգնել, նույնիսկ մի քանի տարի անց:

Հետևաբար, շուկայի վստահությունը կապիտալ նշանակություն ունի այս ֆինանսների զարգացման համար, որը նպատակ ունի լինել մասնակցային և « juste .

🔰 Ֆիդուցիոն ռիսկ

Երբ իր հեղինակությունը կորցվի, BI-ները կբախվեն մեկ այլ ռիսկի, որը կոչվում է հավատարմագրային ռիսկ: Սա այն ռիսկն է, որ հաճախորդները կկորցնեն վստահությունը իրենց բանկի հետևորդների նկատմամբ բանկային գործառնությունների անհամապատասխանություն. Հենց դա էլ վնասում է բանկի իմիջին և հանգեցնում վստահության կորստի։

🔰 Իրավական ռիսկ

Սա պայմանագրային կետերի անճշտությունների պատճառով համակապալառուի հետ դատավարության վտանգն է: Այս ռիսկը կարող է կապված լինել նաև իրավական բացերի, անորոշությունների կամ օրենսդրական և կարգավորող տեքստերի անհամապատասխանության հետ:

Այս ռիսկը կարող է կապված լինել իրավաբանական ծառայությունների ձախողման հետ: Դրանց առաջացումը ամենայն հավանականությամբ կհանգեցնի BI-ի ուղղակի կամ անուղղակի ֆինանսական կորուստների:

🌿Իսլամական բանկային ռիսկերի կառավարում

Մասնակցային ներդրումային հաշիվների գործունեության եղանակը BI-ներին դարձնում է մարման ժամկետի ռիսկի առավել ենթարկվածը: Մշակել են կոմերցիոն կարողություններ ֆինանսավորում և ներդրումներ որոնք թույլ են տալիս մեծացնել իրենց ակտիվների մարման ժամկետը:

Նույնիսկ եթե այն մնա էապես կարճաժամկետ: Այս գործընթացը մեծացնում է հասունության բացերը և առաջացնում լուրջ ակտիվ-պասիվների կառավարման խնդիրներ. Որպես իսլամական բանկային ռիսկ, մենք ունենք տեղահանված ռիսկ, վստահության ռիսկ, հեղինակության ռիսկ, կրոնական ռիսկ և այլն:

🔰 Lտեղահանված կամ տեղափոխված առևտրային ռիսկեր

Ինչպես վերը ներկայացրեցինք, տեղահանված կոմերցիոն ռիսկն է ամենավատը BI-ում. Այն առաջանում է մասնակցային ներդրումային հաշիվներում ավանդադրված միջոցներով ֆինանսավորվող ակտիվների վերադարձի անկայունությունից:

Այս ռիսկը դրսևորվում է, երբ իրական եկամտաբերությունը ցածր է, քան հաշվետերերի կողմից ակնկալվող եկամտաբերությունը: Այս տեսակի ռիսկերին դիմակայելու համար բանկերը շատ հաճախ մշակում են համապատասխան կառավարման մեթոդներ:

Արդյունքում, նրանք կարող են ներգրավվել մի շարք պրակտիկաների մեջ, որոնք հարթեցնում են ներդրումային հաշիվների վերադարձի տոկոսադրույքները, որպեսզի այդ հաշիվների սեփականատերերին առաջարկեն այլ բանկերի եկամտաբերության դրույքաչափը համեմատելի:

Շահութաբերության դրույքաչափերի հարթեցման այս մեթոդները հիմնականում հիմնված են ներդրումային հաշիվների սեփականատերերի օգտին եկամտի փոխանցման և պահուստների ստեղծման վրա:

BI-ն կարող է փոփոխել շահույթի բաշխման հարաբերակցությունը, ինչպես նաև դրա վարձատրությունը Մուդարիբ. Իսկապես, որոշվել է բանկի շահույթի մասնաբաժինը սկզբում առավելագույն մասնաբաժինն է. Մինչդեռ իրականում բաշխված մասնաբաժինը տատանվում է մի ժամանակաշրջանից մյուսը՝ կախված իրական եկամտաբերության մակարդակից:

BI-ն կարող է նվազեցնել կամ նույնիսկ նվազեցնել իր միջնորդավճարը Մուդարիբ պայմանագրային մասից ցածր: Դրա համար այն բաժնետերերին ժամանակավորապես կհատկացնի փոքր շահույթ կամ ավելի մեծ վնաս։ Եվ սա ի շահ ներդրումային հաշիվների սեփականատերեր.

Բացի այդ, բանկերը կարող են շարունակել բաժնետերերից միջոցների մոբիլիզացումը՝ այդ միջոցները զգալի մակարդակի վրա դնելով։ Սա համապատասխան Բազել II և III պահանջներ.

🔰 Հեղինակության ռիսկի կառավարում

Հեղինակային ռիսկերը դժվար է բացահայտել, պարզել, քանակականացնել և հետևաբար նվազեցնել, CES ռիսկերը բնորոշ են մարդու վարքագիծը և գործունեությունը. Նույն կերպ, երբեմն միանվագ, երբեմն կրոնական թուլության ռիսկերը բնորոշ են մարդկային ընտրությանը:

BI-ները կկարողանան պաշտպանվել դրանից միայն աստիճանի բարձրացումով բարձր ազնվություն և էթիկա, նվազել է մինչև ամենաանհատական ​​մակարդակը: Փաստորեն, իսլամական բանկերը տառապում են իսլամական ֆինանսների ոլորտում բավականաչափ փորձառու մասնագետների պակասից:

Այս տեսակի ռիսկերը նվազեցնելու համար անձնակազմի վերապատրաստումը կամ վերապատրաստումը և նորարարությունը հիմնական օղակներն են: Ավելին, IB-ները պետք է կատարեն ընկալման ուսումնասիրություններ՝ այս տեսակի ռիսկը քանակականացնելու համար: Դա անելով՝ BI-ն կարող էր միաժամանակ նվազեցնել գործառնական և հավատարմագրային ռիսկերը որոնք նույնպես կապված են մարդու գործունեության հետ։

Իսլամական բանկային կառավարում

Կառավարումը Իսլամական բանկինգը ունի առանձնահատկություն. Իսլամական բանկերի ղեկավարներն անկախ են և բացարձակ ազատություն ունեն ներդրումային որոշումներ կայացնելու հարցում։ Այդ նպատակով CIP կրողները կրում են զգալի ռիսկեր և ունեն ճնշման սահմանափակ մեխանիզմներ:

Այնուամենայնիվ, դժվար է ուղղակիորեն հետևել բանկի վարքագծին կամ մուտք գործել որոշակի տեղեկատվություն: Այս խնդրի լուծման համար ամենաարդյունավետ մեխանիզմը կարծես բանկի կառավարչի վարձատրությունն է։

Այս վարձատրությունն ուղղակիորեն կախված է մասնակցային ներդրումային հաշիվներով ֆինանսավորվող ակտիվների վերադարձից: Հակամարտություններ կան նաև առաջնորդների և առաջնորդների միջև ք–ի խորհրդատվական հանձնաժողովկանի. Որովհետեւ այս կոմիտեի լիազորությունները սահմանափակ են։

Տարեկան հաշվետվություններում նման ճշգրտությունը հստակ պատկերացում է տալիս ուժերի հավասարակշռության մասին, որը գոյություն ունի խորհրդատվական կոմիտեի և հաստատության ղեկավարի միջև:

🌿 Իսլամական բանկային կառավարման մեխանիզմներ

Ըստ սահմանման, մեխանիզմը մեխանիկական մասերի հավաք է, որոնցից մի քանիսը կարող են շարժվել մյուսների համեմատ:

Հետևաբար, այս հավաքույթը ամուր չի հանդիսանում: Կառավարման մեխանիզմը անկախ մարմին է, որի դերն է նվազեցնել գործակալական հարաբերությունների այլասերված ազդեցությունները: Բանկի կառավարումն առանձնանում է մեխանիզմների կարևորությամբ՝ ինչպես արտաքին, այնպես էլ ներքին։

Իսլամական բանկերում այս մեխանիզմներին ավելացվում է ևս մեկ բաղադրիչ՝ կրոնական բաղադրիչը (օրինակ՝ Շարիաթի կոմիտեն):

✔️ Կրոնական բանկային կարգավորում

Իսլամական բանկային կառավարման առանձնահատկություններից մեկը գտնվում է կարգավորման մակարդակում: Այնտեղ բանկային կարգավորում իսլամական բանկային կառավարման առաջին մեխանիզմն է։

Դա բանկային գործունեությունը վերահսկելու և վերահսկելու փաստն է՝ այն համապատասխանեցնելով տարբեր չափանիշներին։ Դրա նպատակն է վերահսկել ռիսկերը և պահպանել ավանդատուների անվտանգությունը և ֆինանսական համակարգի կայունությունը:

Իսլամական բանկերում կարգավորումը բխում է AAIOIFI-ի և միջազգային կանոնակարգերի կողմից սահմանված չափանիշներից, Բազելի կոմիտեն։

Կարգավորման դերը BI-ում նույնն է մ.թ.ա. Այնուամենայնիվ, այս դերին ավելացվում է կանոնակարգման կրոնական հարթությունը, որն ապահովում է գործողությունների համապատասխանությունը իսլամական օրենքին: Այն ձգտում է ապահովել, որ բանկերը հավատարմորեն կատարեն Շարիաթով սահմանված պայմանները:

✔️ Տնօրենների խորհուրդը

Le տնօրենների խորհուրդը Իսլամական բանկերում գերագույն մարմինն է։ Այս խորհրդի անտիպ բնույթը հանդիսանում է բանկի կառավարման առանձնահատկություններից մեկը Այս խորհուրդ մուտք գործելու համար թեկնածուները պետք է բավարարեն որոշակի պայմաններ:

ա) լինել մահմեդական հավատքի 

Իսլամական բանկերում իրականացվող գործարքների բնույթը պահանջում է, որ խորհրդի անդամներն ունենան իսլամական իրավունքի լավ իմացություն: Այսպիսով, այս անդամները ընտրվում են մուսուլմանների միջից:

Սա արտացոլում է բանկի և նրա հաճախորդների միջև վստահությունը պահպանելու մտահոգությունը: Ոչ մուսուլման անդամի առկայությունը բանկին հակասում է իր սկզբունքներին:

բ) պահպանել բաժնետոմսերի քանակը, որոնք պահանջվում են ասոցիացիայի կանոնադրությամբ

Տնօրենների խորհրդի անդամները պետք է ունենան կանոնադրությամբ սահմանված նվազագույն թվով բաժնետոմսեր:

Այս բաժնետոմսերը անվանական են, անօտարելի և ծառայում են տնօրենների խորհրդի անդամի կողմից լավ կառավարումը երաշխավորելուն: Անդամների անօտարելիությունը վերջանում է, երբ ադմինիստրատորը դադարեցնում է իր գործառույթները։

գ) անհամատեղելիության մեջ չընկնել

Այս դասավորությունը սովորական չէ բոլոր իսլամական բանկերին: Որոշ բանկեր ընդունում են այս պայմանը և նշում, որ խորհրդի անդամը չի կարող զբաղեցնել այլ պաշտոն բանկում, բացառությամբ տնօրենների խորհրդի (PCA) նախագահի կամ գլխավոր տնօրենի (DG):

✔️Շարիաթի կոմիտե

Շարիաթի կոմիտեի առկայությունը իսլամական բանկային կառավարման առանձնահատկությունների մի մասն է: Շարիաթի խորհուրդը իրավաբանների անկախ մարմին է, որը մասնագիտացած է իսլամական առևտրային իրավագիտության մեջ:

Սա մասնագետներից կազմված կոլեգիալ մարմին Իսլամական իրավունքի, որոնք վերևում թողարկում են իրավաբանական կարծիքներ՝ կապված բանկի կողմից առաջարկվող գործառնությունների և ապրանքների օրինականության պայմանների հետ, և ովքեր ներքևում ստուգում են այդ կարծիքների կատարումը:

Այն հավաքվում է յուրաքանչյուր ֆինանսական տարվա վերջում` բանկի ֆինանսական և ներդրումային գործառնությունների կրոնական աուդիտի համար: Նրա հիմնական առաքելությունները որոշվում են համատեղ AAOIFI-ի և IFSB-ի կողմից: Շարիաթի խորհրդի առաքելությունները հիմնականում հինգն են.

• Աջակցել ֆինանսական հաստատությունները պայմանագրերի և ապրանքների մշակման մեջ, որպեսզի դրանք համապատասխանեն իսլամական իրավունքի սկզբունքներին.
•  Հավաստել ֆինանսական գործիքների ընդունելիությունը միջոցով ֆեթվաներ;
•  Vérifier որ գործարքները համապատասխանում են տրված ֆեթվաներին.
•  Vérifier -ի հաշվարկն ու հաշվարկը զակատ ;
•  Տարածել Շարիաթին չհամապատասխանող եկամուտը բարեգործության համար:

✔️ Շարիաթի կոմիտեի անդամների նշանակումը և կազմը

Գործնականում շարիաթի խորհուրդների անդամների նշանակումը կատարվում է տնօրենների խորհրդի որոշման հիման վրա կամ ընդհանուր ժողովում քննարկման արդյունքում: Կարգավորողը հիմնականում կողմ է վերջին տարբերակին:

Համաձայն AAOIFI-ի կողմից առաջարկված չափանիշների՝ շարիաթի խորհուրդը կազմված է նվազագույն թվով երեք (03) անդամ. Այն չպետք է ներառի այդ անդամների մեջ հիմնարկի տնօրեն կամ էական ազդեցություն ունեցող բաժնետեր: Այս խորհրդի չափը տատանվում է կախված բանկերից և կարող է հասնել յոթ (07) անդամների:

✔️ Շարիաթի կոմիտեի անդամների բնութագիրը

Խորհուրդների կազմը Շարիաթը ռազմավարական որոշում է. Փաստորեն, ճանաչված իրավաբանական փորձագետի օգտագործումը կարող է միայն ամրապնդել բանկի հեղինակությունն ու վստահությունը հաճախորդների շրջանում:

Այս իրավախորհրդատուները հիմնականում անցել են իսլամական համալսարաններում տրամադրվող շարիաթի կանոնակարգերի մասնագիտացված դասընթացներ:

Համատեղելով բազմաթիվ գիտելիքներ՝ ուլաման կամ շարիաթի գիտնականները իսլամական ֆինանսների փորձագետներ են: Նրանք իրավասու են իրենց ֆեթվան տալ կերպարի վերաբերյալ halal ou քրոնիկ պայմանագրի, բիզնեսի կամ ֆինանսական արդյունքի մասին: Այս ուլամաները պետք է ունենան աստվածաբանական, ֆինանսական գիտելիքներ և ա կատարյալ տիրապետում fiqh.

✔️ Շարիաթի կոմիտեների գործունեության եղանակը

Շարիաթի հանձնաժողովում կա նախագահ և, հնարավոր է, փոխնախագահ: Խորհուրդը կարող է իր լիազորությունների մի մասը փոխանցել գործադիր կոմիտեին, որն ապահովում է ավելի կանոնավոր ներկայություն. Այս շարիաթի խորհուրդը կարող է հարցը փոխանցել տնօրենների խորհրդին այս կետի շուրջ տարաձայնությունների դեպքում: Այս կոմիտեն վերանայում է բանկի առօրյա գործունեությունը և ապահովում շարիաթի համապատասխանությունը:

Վերջապես, կարող ենք ասել, որ իսլամական բանկային կառավարման առանձնահատկությունները կայանում են նոր մարմինների գործունեության մեջ, ինչպիսին է Շարիաթի կոմիտեն:

💰 Իսլամական ներդրումային և ավանդային հաշիվներ

Ինչ վերաբերում է ավանդների հավաքագրմանը, իսլամական բանկերն առաջարկում են երկու համապատասխան բանաձև.

Mudaraba ներդրումային հաշիվներ

Mudaraba ներդրումային հաշիվները իսլամական հաշվի մի ձև են, որը ներդրողներին թույլ է տալիս կիսել ներդրումային ծրագրի շահույթն ու վնասը: Այս տեսակի հաշվում ներդրողը տրամադրում է այն միջոցները, որոնք անհրաժեշտ են ձեռնարկատիրոջը նախագիծն ավարտելու համար, մինչդեռ ձեռնարկատերը տրամադրում է իր փորձը և աշխատուժը:

Ծրագրի արդյունքում ստացված շահույթը բաշխվում է ներդրողի և ձեռնարկատիրոջ միջև նախապես համաձայնեցված հարաբերակցության համաձայն, մինչդեռ վնասները կրում է բացառապես ներդրողը:

Սա թույլ է տալիս ներդրողներին մասնակցել ներդրումային նախագծերին, որոնք համապատասխանում են իսլամական ֆինանսների սկզբունքներին, որն արգելում է վաշխառու տոկոսը: Մուդարաբայի ներդրումային հաշիվներն այսպիսով առաջարկում են էթիկական այլընտրանք, որը համապատասխանում է կրոնական սկզբունքներին մահմեդական ներդրողների համար:

Մուշարաքայի մասնակցության հաշիվները

Մուշարաքայի մասնակցության այս հաշիվները իսլամական հաշվի ևս մեկ ձև են, որը թույլ է տալիս բազմաթիվ կողմերի ֆինանսապես մասնակցել ներդրումային նախագծին: Այս տեսակի հաշվում ներդրողները տրամադրում են անհրաժեշտ միջոցները նախագծի համար և կիսում են շահույթն ու վնասը՝ ըստ իրենց բաժնետոմսի:

Ի տարբերություն mudaraba ներդրումային հաշիվների, musharaka մասնակցության հաշիվներում ներդրողները նույնպես հնարավորություն ունեն ակտիվորեն նպաստել ծրագրի կառավարմանը: Սա նպաստում է թափանցիկություն և հաշվետվողականություն փոխադարձ կապ ներգրավված կողմերի միջև:

Musharaka-ի մասնակցության հաշիվները մահմեդական ներդրողներին առաջարկում են իսլամական ֆինանսների սկզբունքներին համահունչ ևս մեկ տարբերակ՝ շեշտը դնելով արդար մասնակցության և ռիսկերի բաշխման վրա:

💳 Հարմար բանկային պրոդուկտներ և ծառայություններ

Շարիաթի օրենքներին համապատասխան ընթացիկ բանկային կարիքները բավարարելու համար իսլամական բանկերն առաջարկում են համապատասխան ապրանքներ.

Ընթացիկ հաշիվներ և խնայողական հաշիվներ

Հաշիվների ստուգումը և խնայողական հաշիվները երկուսն են բանկային հաշիվների տեսակները սովորաբար օգտագործվում է անհատների և ձեռնարկությունների կողմից: Այս հաշիվները հիմնականում օգտագործվում են ամենօրյա գործարքներ իրականացնելու համար, ինչպիսիք են հաշիվները վճարելը և գնումներ կատարելը, մինչդեռ խնայողական հաշիվներն օգտագործվում են երկարաժամկետ գումար խնայելու համար:

Նրանք հաշիվների սեփականատերերին թույլ են տալիս ցանկացած պահի մուտքագրել և դուրս բերել գումար՝ առանց հաճախականության կամ գումարի սահմանափակումների: Նրանք նաև առաջարկում են ծառայություններ, ինչպիսիք են չեկերը, դեբետային քարտերը և բանկային փոխանցումները՝ գործարքները հեշտացնելու համար:

Խնայողական հաշիվները, մյուս կողմից, նախատեսված են երկարաժամկետ խնայողությունները խրախուսելու համար: Նրանք սովորաբար առաջարկում են ա ավելի բարձր տոկոսադրույք քան ընթացիկ հաշիվները, բայց սահմանափակել դուրսբերումների քանակը և այն գումարները, որոնք կարող են հանվել:

Խնայողական հաշիվները կարող են ներառել նաև այնպիսի առանձնահատկություններ, ինչպիսիք են ավանդի վկայագրերը և կենսաթոշակային խնայողական հաշիվները, որոնք կօգնեն հաճախորդներին հասնել իրենց երկարաժամկետ ֆինանսական նպատակներին:

Բանկային քարտեր

Քարտերն առաջարկվում են մուտքի վճարով կամ ֆիքսված տարեկան միջնորդավճարով, որը կապված չէ ծախսերի հետ:

սպառողական վարկեր

Իսլամական բանկերում սպառողական վարկերը կառուցված են այնպես, որ հարգեն իսլամական ֆինանսների սկզբունքները, որոնք արգելում են վաշխառուական տոկոսները (riba) և ավելորդ շահարկումներ. Իսլամական բանկերը վարկերի դիմաց տոկոսներ գանձելու փոխարեն օգտագործում են շարիաթի պահանջներին համապատասխանող պայմանագրերի վրա հիմնված ֆինանսավորման կառույցներ:

Կառուցվածքներից մեկը սովորաբար օգտագործվում է Մուրաբահային. Այս դեպքում բանկը գնում է հաճախորդի կողմից ուզած ապրանքը և վերավաճառում այն ​​պրեմիում գնով՝ նախապես համաձայնեցված ապառիկ վճարմամբ։ Սա թույլ է տալիս հաճախորդին ձեռք բերել գույքը առանց տոկոսներ վճարելու, այլ ավելի շուտ վճարելով ավելի բարձր գին որոշակի ժամանակահատվածում:

Մեկ այլ կառույց, որն օգտագործվում է, այն է, որ Ijara, որը նման է վարձակալության գնման տարբերակով։ Բանկը գնում է գույքը և հաճախորդին վարձակալում է որոշակի ժամկետով՝ կանոնավոր վճարումներով։ Պայմանագրի ավարտին հաճախորդը կարող է գնել ապրանքը համաձայնեցված գնով կամ վերադարձնել այն բանկին:

Անշարժ գույքի վարկեր

Անշարժ գույքի վարկերն են տրված վարկեր բանկերի և ֆինանսական հաստատությունների կողմից անշարժ գույք գնելու կամ կառուցելու համար, օրինակ՝ տուն կամ բնակարան: Այս վարկերը թույլ են տալիս վարկառուներին ֆինանսավորել անշարժ գույքի ձեռքբերումը` միաժամանակ մարելով տոկոսով փոխառված գումարը որոշակի ժամանակահատվածում:

Իսլամական բանկերի համատեքստում անշարժ գույքի վարկերը կառուցված են հարգելու համար իսլամական ֆինանսների սկզբունքները. Իսլամական բանկերն օգտագործում են շարիաթի համապատասխանող տարբեր ֆինանսավորման կառույցներ՝ վարկառուներին անտոկոս (riba) այլընտրանքներ առաջարկելու համար:

Հաճախ օգտագործվող կառույցներից մեկը Մուրաբահայինն է: Այս դեպքում բանկը գնում է վարկառուի կողմից ուզած անշարժ գույքը և վերավաճառում այն ​​պրեմիում գնով՝ նախապես համաձայնեցված ապառիկ վճարմամբ։ Սա թույլ է տալիս վարկառուին ձեռք բերել գույքը՝ առանց տոկոսներ վճարելու, այլ ավելի շուտ՝ ավելի բարձր գին վճարելով որոշակի ժամանակահատվածում:

Մեկ այլ կառույց, որն օգտագործվում է Իջարա, որը նման է վարձակալության գնման տարբերակով: Բանկը գնում է գույքը և այն տալիս է վարկառուին որոշակի ժամկետով՝ կանոնավոր վճարումներով։ Պայմանագրի ավարտից հետո վարկառուն կարող է գնել գույքը համաձայնեցված գնով կամ վերադարձնել այն բանկին:

Իսլամական ապահովագրություն (takaful)

Իսլամական ապահովագրություն, որը նաև հայտնի է որպես Թակաֆուլի անունը, ապահովագրական ապրանքներ են, որոնք համապատասխանում են իսլամական ֆինանսների սկզբունքներին: Ի տարբերություն սովորական ապահովագրության, որը հիմնված է ապահովագրական ընկերությանը ռիսկի փոխանցման հայեցակարգի վրա, իսլամական ապահովագրությունը հիմնված է փոխադարձ համագործակցության և ռիսկերի բաշխման սկզբունքների վրա:

Իսլամական ապահովագրության մեջ՝ մասնակիցներ նպաստել ընդհանուր հիմնադրամին ռիսկերը միասին ծածկելու համար: Երբ մասնակիցը կրում է կորուստ կամ վնաս, նա իրավասու է ֆինանսական փոխհատուցում ստանալու այս հիմնադրամից:

Այսպիսով, ապահովագրավճարները վճարելու փոխարեն, մասնակիցները ներդրումներ են կատարում մի ֆոնդում, որն օգտագործվում է պահանջները փոխհատուցելու համար:

🎓 Եզրակացություն

Իսլամական բանկերը ֆինանսական հաստատություններ են, որոնք հարգում են իսլամական ֆինանսների սկզբունքները՝ հիմնված մասնավորապես տոկոսների հավաքագրման կամ վճարման արգելքի վրա (ribâ): Բումում, նրանք այժմ ներկայացնում են գրեթե 2 մլրդ դոլարի ակտիվներ ամբողջ աշխարհում: Բայց որո՞նք են նրանց մոդելի առանձնահատկությունները՝ համեմատած սովորական ֆինանսների հետ:

Իսլամական բանկերն առաջին հերթին կիրառում են շահույթի և վնասի բաշխման սկզբունքը։ Ֆիքսված տոկոսադրույքի դիմաց գումար տրամադրելու փոխարեն, նրանք ուղղակիորեն ներդրումներ են կատարում տնտեսական նախագծերում և կիսում իրենց հաճախորդների հետ այդ ներդրումների դրական կամ բացասական արդյունքները:

Նրանք նաև կենտրոնանում են իրենց գործունեության վրա համարեք դա բարոյական: Արգելվում են շահումով խաղերը, ալկոհոլի կամ զենքի վաճառքը, պոռնոգրաֆիկ կայքերը, ի թիվս այլոց: Գաղափարը միայն ընդհանուր շահին նպաստող նախագծերի ֆինանսավորումն է:

Ի վերջո, իսլամական բանկերը իրենց ստացած շահույթի մի մասը վճարում են բարեգործական միություններին` օրինական ողորմության տեսքով: կոչվում է զաքա: Իսլամին հատուկ այս հարկը նրանց ԴՆԹ-ի մի մասն է:

Այս առանձնահատկությունների հետևում ընկած է ֆինանսական, որը հիմնված է փոխանակման, էթիկայի և մարդասիրության վրա: Բայց որո՞նք են այս այլընտրանքային մոդելի կոնկրետ հետևանքները: Սա այն է, ինչ մենք կտեսնենք այս հոդվածի մնացած մասում: