Islāma finanšu sistēmas sastāvdaļas

Lai gan pārvalda īpaši reliģiskie principi, Islāma finanšu sistēmai ir dažādas sastāvdaļas, kas padara to par pilnīgu sistēmu. Islāma bankas, ētiski investīciju fondi, takaful apdrošināšanas un pat islāma starpbanku tirgus ir visi dalībnieki un instrumenti, kas strukturē islāma finanses.

Tas tika būvēts kā alternatīva parastajām finansēm, uzskatīja tspekulatīvs un atvienots rop ekonomiskās realitātes. Tās mērķis ir saskaņot finansiālo atdevi un ētiskus ieguldījumus, vienlaikus ievērojot islāma likumu (šariata) priekšrakstus.

Šajā rakstā mēs apskatīsim dažādas islāma finanšu ekosistēmas sastāvdaļas. Mēs analizēsim katra no šiem dalībniekiem lomu un specifiku.

Ejam !!

🌿 Islāma attīstības banka

Islāma attīstības banka (IDB) ir starptautiska finanšu institūcija, kas atrodas islāma finanšu sistēmas centrā. Tā tika dibināta 21. gada 1394. Radžabā (12. gada 1974. augustā) Džidā Saūda Arābijas Karalistē.

Tas oficiāli sāka savu darbību 15. gada 1395. gadā Chaoual (20. gada 1975. oktobrī). BID grupu veido piecas vienības, proti:

• pats IDB,
• Islāma pētniecības un apmācības institūts (IIRF),
• Islāma korporācija privātā sektora attīstībai (SIDSP),
• Islāma investīciju un eksporta kredītu apdrošināšanas sabiedrība (SIAICE),
• Starptautiskā Islāma tirdzniecības finanšu korporācija (SIIFC).

IDB finanšu gads atbilda Hijri mēness gadam, bet no 1. gada 2016. janvāra. Tas tika mainīts, lai atbilstu Hijri Saules gadam, kas sākas 11. Mežāzī (1. janvārī) un beidzas 10. Mežāzī (katru gadu 31. decembrī).

Valoda oficiālais IDB ir arābu valoda. Bet angļu un franču valoda kalpo arī kā darba valodas. Tā norēķinu vienība ir islāma dinārs, kas ir līdzvērtīgs Starptautiskā Valūtas fonda īpašajām aizņēmuma tiesībām.

Galvenais birojs un reģionālie centri

IDB galvenā mītne atrodas Džidā, Saūda Arābijas Karalistē, un tai ir vienpadsmit reģionālie centri Abudžā (Nigērija), Almati (Kazahstāna), Ankarā (Turcijā), Kairā (Ēģipte), Dakārā (Senegāla), Dakā (Bangladeša), Dubaijā ( Apvienotie Arābu Emirāti), Džakarta (Indonēzija), Kampala (Uganda), Paramaribo (Surinama) un Rabata (Maroka).

Misija

IDB misija ir veicināt vispusīgu cilvēku attīstību. Tā koncentrējas uz tādām prioritārām jomām kā nabadzības samazināšana, veselības uzlabošana, izglītības veicināšana, pārvaldības uzlabošana un iedzīvotāju labklājība.

Biedrs

IDB nozīme 57 dalībvalstis visā pasaulē. Jebkurai valstij, kas vēlas kļūt par dalībvalsti, jābūt Islāma sadarbības organizācijai (OIC). Pēc tam viņiem ir jāsamaksā sava kapitāla līdzdalības pirmā daļa un jāpiekrīt Pārvaldnieku padomes noteiktajiem noteikumiem un nosacījumiem.

Kapitāls

Savu 38 gadu laikā^th gadskārtējā sanāksmē valde pilnvaroja 5^th vispārējs kapitāla pieaugums, kas noveda pie 100 miljardi dināru Islāma institūciju pamatkapitāla apjoms un 50 miljardi parakstāmā kapitāla.

Saskaņā ar šo pašu rezolūciju Augstākā padome atļāva pārsūdzēt daļu, kas maksājama saskaņā ar 4.^th vispārējs pieaugums. 2018. finanšu gada beigās IDB parakstītais kapitāls sasniedza 50,2 miljardus islāma dināru.

🌿 Islāma finanšu iestāžu grāmatvedības un revīzijas organizācija (AAOIFI)

Otra islāma finanšu sistēmas sastāvdaļa ir AAOIFI. AAOIFI ir neatkarīga bezpeļņas organizācija, ko 1991. gadā dibināja vairākas islāma centrālās bankas.

Šīs organizācijas izveidošana bija atbilde uz nepieciešamību pēc islāma banku finanšu pārskatu salīdzināmības. Tās misija ir izstrādāt islāma noteikumus un standartus grāmatvedības, revīzijas un korporatīvās pārvaldības jomā.

LomaAAOIFI

Konkrēti, AAOIFI mērķis ir:

• développer šariatam atbilstošs grāmatvedības, audita, pārvaldības un ētiskās domāšanas modelis;
• difuzors šos modeļus, izmantojot seminārus, publikācijas, ziņojumus, pētījumus utt.;
• izveidot grāmatvedības un revīzijas standartus islāma finanšu iestādēs, lai tos saskaņotu un interpretētu.

Kopumā AAOIFI galvenā misija ir islāma finanšu prakses standartizācija un saskaņošana. Tā izveidotos standartus sauc par Finanšu grāmatvedības standarti (FAS).

Islāma grāmatvedības standarti

Lai izstrādātu grāmatvedības standartus, kas raksturīgi BI, AAOIFI dalībniekiem ir iespēja izvēlēties starp divām diametrāli pretējām pieejām:

Pirmkārt, viņi var veikt tīru Rietumu grāmatvedības standartu (IFRS standartu) slaucīšanu. To darot, viņi paļaujas uz islāma pamatiem un mērķiem, lai izstrādātu atbilstošus grāmatvedības standartus. Tad viņi var analizēt standartus starptautiskie grāmatvedības standarti saistībā ar islāma sistēmu. Pieņemiet tos, kas ir piemēroti islāma finansēm.

Viņi izstrādā grāmatvedības standartus tikai tad, ja starptautiskajos grāmatvedības standartos nav runāts par dažu konkrētu punktu grāmatvedības uzskaiti vai arī ir pieņemti viedokļi, kas ir pretrunā IF pamatprincipiem.

🌿 Islāma finanšu pakalpojumu padome (IFSB)

Trešā svarīgā islāma finanšu sistēmas sastāvdaļa ir Islāma finanšu pakalpojumi valde (IFSB). Tā tika izveidota 2002. gadā ar mērķi nodrošināt islāma finanšu labklājību un stabilitāti.

Tādējādi tās misija ir izstrādāt un atjaunināt starptautiskos noteikumus un standartus, kas atbilst šariats. Tas ir paredzēts, lai veicinātu Islāma finanšu piedāvāto pakalpojumu pārredzamību. IFSB publicēto standartu galvenais mērķis ir novērst un pārvaldīt riskus, kas saistīti ar islāma finanšu produktu izmantošanu.

🌿 Starptautiskā Islāma Fiqh akadēmija (IIFA)

Ceturtā islāma finanšu sistēmas sastāvdaļa ir Starptautiskā Islāma Fiqh akadēmija (IIFA). Tā ir šariata padome, kas apvieno musulmaņu juristus, kuri ir Islāma konferences organizācijas locekļi.

Tās uzdevums ir izpētīt un formulēt juridiskos atzinumus (fatwas), kuras mērķis ir kalpot kā kopēja nostāja ekonomikas, finanšu un banku jomā.

IIFA apvieno musulmaņu juristus, kuri ir īpaši pieredzējuši darījumu jomā un ir cieši saistīti ar mūsdienu ekonomikas vai finanšu jautājumiem.

Daudzas islāma finanšu iestādes parasti aicina IIFA ar šariata padomes starpniecību nodrošināt, lai to darbības noteikumi atbilstu IIFA izdotajiem noteikumiem.

🌿 Starptautiskais islāma finanšu tirgus (IIFM)

Starptautiskais islāma finanšu tirgus (IIFM) ir organizācija, kas dibināta 2002. gadā un atrodas Manamā, Bahreinā. Tās mērķis ir standartizēt un saskaņot praksi islāma kapitāla tirgos starptautiskā mērogā.

Konkrēti, IIFM cenšas izveidot vienotus standartus juridiskajā dokumentācijā un emisijas procesos, lai atvieglotu islāma finanšu produktu pārrobežu darījumus. Organizācija koncentrējas uz vairākiem galvenajiem instrumentiem, piemēram, sukuk (islāma obligācijas) un šariata prasībām atbilstošas ​​ārvalstu valūtas operācijas.

Lai izstrādātu šos standartus, IIFM paļaujas uz sadarbību starp galvenajiem islāma finanšu nozares dalībniekiem globālā mērogā. Centrālās bankas, sukuk emitenti, biržas, juridiskās firmas un pat regulatori ir organizācijas valdē iesaistītās puses.

Publicējot rokasgrāmatas un standarta līgumus, kas pielāgoti islāma finanšu specifikai, IIFM mērķis ir stiprināt islāma finanšu tirgu integrāciju un harmonizāciju. Tās darbība ir būtiska, lai veicinātu pārrobežu kapitāla plūsmas un šīs augošās ekosistēmas savienojamību.

🌿 La Likviditātes vadības centrs (LMC)

Le Likviditātes vadības centrs (LMC) ir iestāde, kas izveidota 2002. gadā Islāma attīstības bankas vadībā. Tās mērķis ir atvieglot likviditātes pārvaldību un optimālu līdzekļu piešķiršanu islāma bankām un finanšu iestādēm.

Konkrēti, LMC piedāvā dažādus risinājumus, lai ļautu islāma finanšu spēlētājiem labāk pārvaldīt savus likviditātes pārpalikumus un deficītus. Tas nodrošina viņiem likviditātes klīringa pakalpojumu starp islāma bankām, ļaujot apvienot vajadzības.

Centrs ir arī ieviesis kopēju likviditātes pārvaldības mehānismu. Līdzekļi tiek izvietoti islāma finanšu tirgos, peļņa un zaudējumi tiek dalīti starp dalībinstitūcijām. Likviditātes pārpalikuma ienesīguma optimizēšanai tiek piedāvāti arī īstermiņa ieguldījumu instrumenti.

Vienlaikus LMC piedāvā īstermiņa refinansēšanas mehānismus islāma finanšu institūcijām, kuras nonākušas finansiālās grūtībās. pēkšņas naudas vajadzības. Pateicoties visiem šiem mehānismiem, centram ir arvien lielāka loma likviditātes pārvaldības racionalizācijā un optimizēšanā islāma finanšu ietvaros.

🌿 Starptautiskā islāma reitingu aģentūra (IIRA)

Starptautiskā islāma reitingu aģentūra (IIRA) ir reitingu aģentūra specializētais finanšu reitingsislāma finanšu institūciju analīzē.

IIRA dibināta 2005. gadā un atrodas Bahreinā, un tās misija ir nodrošināt islāma finanšu spēlētāju kredītreitingu, kā arī finanšu analīzi. Tā īpaša uzmanība tiek pievērsta islāma banku, takaful apdrošināšanas kompāniju, islāma ieguldījumu fondu un sukuk (islāma obligāciju) novērtēšanai.

Aģentūra analizē šo iestāžu finansiālo stabilitāti, kā arī to atbilstību šariata (islāma likuma) priekšrakstiem. Tās kredītreitingi svārstās no AAA zemākā riska spēlētājiem līdz D tiem, kuri nepilda saistības.

IIRA sagatavotos reitingus un analīzes izmanto dažādi spēlētāji islāma finanšu pasaulē. Regulatori to izmanto, lai uzraudzītu riskus. Investori tos ņem vērā, izvērtējot investīciju iespējas. Un citas parastās reitingu aģentūras paļaujas uz to, lai labāk izprastu islāma finanšu produktu specifiku.

IIRA pievienotā vērtība slēpjas tajā dziļas zināšanas islāma finanšu īpatnības. Tās vērtēšanas metodoloģijā ir iekļauti īpaši faktori, piemēram, peļņas un zaudējumu sadales principa ievērošana vai tādu darbību izslēgšana, kas neatbilst musulmaņu ētikai.

Turpinot pieaugt islāma finansēm visā pasaulē, pieaugs tādu specializētu reitingu aģentūru kā IIRA nozīme. Tie ļauj palielināt pārredzamību un uzticību šajā alternatīvajā finanšu sistēmā.

🌿 Starptautiskais Islāma samierināšanas un arbitrāžas centrs (IICRA)

Starptautiskais Islāma samierināšanas un arbitrāžas centrs (IICRA) ir starptautiska organizācija, kas atrodas Dubaijā. Tā tika izveidota 2005. gadā Islāma attīstības bankas aizgādībā, un tā specializējas islāma finanšu strīdu starpniecībā un arbitrāžā.

IICRA misija ir nodrošināt strīdu izšķiršanas pakalpojumus saskaņā ar islāma finanšu principiem un vērtībām. Viņa kompetences jomas ir starpniecība banku strīdos, kuros iesaistītas islāma finanšu iestādes, šķīrējtiesa strīdos saistībā ar islāma finanšu darījumiem, kā arī tiesnešu un starpnieku apmācība islāma finanšu jomā.

Organizācija ir arī atzīta par savu pieredzi islāma finanšu līgumu sertificēšanā attiecībā uz atbilstību šariatam. Tas arī izstrādā standarta strīdu izšķiršanas klauzulas, kas integrētas banku un islāma finanšu institūciju finanšu līgumos.

IICRA interesēs ir piedāvāt privātās justīcijas risinājumus (starpniecība, arbitrāža), kas lieliski pielāgoti islāma finanšu specifikai. Tās pakalpojumi ir balstīti uz godīguma, ētikas un reliģiskās atbilstības vērtībām, kas ir šīs alternatīvās finanšu sistēmas pamatā.

Pateicoties tās padziļinātajām zināšanām islāma finanšu strīdu risināšanā, IICRA ir kļuvusi par starptautisku atsauci šajā jomā tikai dažu gadu laikā. Tā atrodas Dubaijā, un tā ir stratēģiski novietota viena no pasaules vadošajiem islāma finanšu centriem.

🌿 Islāma banku un finanšu iestāžu padome (CIBAFI)

Islāma banku un finanšu iestāžu padome (CIBAFI) ir starptautiska organizācija, kas dibināta 2001. gadā un atrodas Bahreinā. Tās misija ir veicināt un attīstīt islāma finanšu pakalpojumu nozari visā pasaulē.

Konkrētāk, CIBAFI aizstāv islāma banku un finanšu institūciju intereses. Tā arī cenšas stiprināt sadarbību starp ieinteresētajām personām un veicināt zināšanu un labas prakses apmaiņu šajā nozarē.

Organizācija piedalās arī valsts politikas un noteikumu izstrādē saistībā ar islāma finansēm. Tas veicina stingru pārvaldības un riska pārvaldības standartu pieņemšanu islāma finanšu iestādēs.

Lai izpildītu savu misiju, CIBAFI īsteno daudzas darbības : starptautisku konferenču organizēšana, pētījumu un pētījumu ziņojumu publicēšana, apmācības un sertifikātu piedāvāšana islāma finanšu profesionāļiem.

Ar vairāk nekā 130 biedriem no 34 valstīm, CIBAFI šodien ir sevi pierādījis kā galvenā globālās islāma finanšu pakalpojumu nozares pārstāvniecības un lobēšanas institūcija. Tā atrodas Bahreinā un atrodas viena no lielākajiem islāma finanšu centriem.

Secinājumi

Šīs analīzes beigās mēs atzīmējam, ka islāma finanses pakāpeniski ir ieguvušas pilnīgu un strukturētu ekosistēmu ar dažādiem dalībniekiem, kas mijiedarbojas, lai piešķirtu resursus saskaņā ar musulmaņu ētikas priekšraksti.

Komercbankas, kapitāla tirgi, apdrošināšana un pat ētiski investīciju fondi veido šīs alternatīvās finanšu struktūras galvenās daļas.

Standartizācijas, regulējuma un šariata atbilstības iestāžu atbalstīti tie veido integrētu sistēmu, kas darbojas saskaņā ar peļņas un zaudējumu sadales principiem, ribâ aizliegumu un tikai ētisku finansējumu.

To veicina pieaugošais pieprasījums no musulmaņu populācijas, bet arī a piesaiste ētiskām finansēm Paredzams, ka globālā līmenī islāma finanses turpmākajos gados turpinās pieaugt. Varam saderēt, ka tā sistēma turpinās tikt stiprināta, lai piedāvātu uzticamu alternatīvu tradicionālajām finansēm.