Потребни за обртни средства во детали

Le потребата за обртни средстваt може да се дефинира како сума на пари што и е потребна на компанијата за покривање на потребите кои произлегуваат од неусогласеноста помеѓу паричните приливи и одливи. Тоа одговара на износот што компанијата мора да го финансира за да се справи со јазот помеѓу исплати и наплати. Не треба да се меша со Обртни средства.

Конкретно, компанијата која мора да ги плати добавувачите пред да добие исплата на своите клиенти, има потреба од финансирање на обртни средства. Колку се поголеми залихите и времето на носење, толку повеќе компанијата ризикува да има а значителен услов за обртни средства.

Обемот на потребата од обртни средства зависи од неколку параметри: секторот на активност, условите за продажба, условите за купување, времето на ротација на залихите и обемот на активност. Во овој напис детално ги презентираме барањата за обртни средства. Да одиме!!

🌿 Кој е условот за обртни средства?

Потребата за обртни средства е износот потребен за компанијата да може да ги плати сите свои тековни трошоци додека чека да го добие доспеаното плаќање од нејзините различни клиенти. Ја опишува финансиската автономија на компанијата на краток рок.

Овој показател го претставува износот потребен за финансирање на трошоците на компанијата без истовремено да има потреба од наплата на долговите на своите клиенти.

Ако го пресметате барањето за обртни средства на компанијата и сфатите дека е поголема од 0, па анализата што треба да се направи е дека мора да ги плати своите добавувачи во рок од 30 дена.

Повеќето бизниси денес имаат потреба од обртни средства блиску до нула, па тоа значи дека треба да најдат средства за да се справат со неусогласеноста на готовинскиот тек.

✔️ Специфични случаи

За разлика од компаниите кои собираат средства пред да ги исплатат, тие се компании кои генерално имаат потреба од обртни средства помалку од 0.

Во овој случај, ќе зборуваме за ресурси за обртни средства. Имаме како пример компании од малопродажниот сектор кои генерално се во овој случај, бидејќи нивните клиенти ја плаќаат стоката во готово.

Главната предност на барањето за обртни средства е да финансирање на оперативниот циклус на компанијата. Тој го надополнува значењето на обртниот капитал што произлегува од формулата со користење на постојан капитал и основни средства.

🌿 Како да се пресметаат барањата за обртни средства?

Потребата за обртни средства генерално се пресметува во број на денови на промет. При креирање или купување на бизнис, утврдувањето на барањата за обртни средства е чекор што не треба да се занемари. Ако е искривен или лошо изведен, тоа би можело да биде главната причина за исчезнувањето на компанијата.

Благодарение на потребата од обртни средства, управителот на една компанија може проценете ја одржливоста на вашиот бизнис само со анализа на различните добиени резултати.

Пресметките можат да бидат неделни, месечни, квартални или годишни, тие мора да се споредуваат и проучуваат. За да го направите ова, менаџерот треба да си ги постави овие прашања:

• Дали има промени од претходната година, претходната полугодие, претходниот квартал или претходниот месец?
• Дали е можно да се објасни оваа промена?
• Ако не е поволна, како може да се врати финансиската стабилност?
• Ако е поволна, како може да се одржи, па дури и да се подобри?

✔️ Компанија давател на услуги

Ако некоја компанија е специјализирана за давање услуги, тогаш таа нема залиха на стоки. И покрај тоа, мора секој пат да ги унапредува тековните трошоци за да може да ги фактурира придобивките и услугите што ги нуди.

Овие тековни давачки генерално се евидентираат под терминот „ работа во тек ". Во овој момент, потребниот работен капитал се пресметува земајќи ги предвид следните податоци:

• Товарите на работен ден;
• Вклучени сите општи трошоци (вклучувајќи го и надоместокот);
• Времето потребно за завршување на услугата или услугата нарачана од клиентот.

Формулата за одредување на потребата за обртни средства во овој случај е како што следува:

• WCR = Работа во тек + Просек во тек“ побарувања » - Просек во тек“ депозити на клиентите »
• WCR = Акции + Побарувања (побарувања од купувачи и разновидни побарувања) - Долгови (Сите долгови кои се нефинансиски).

🌿 Променливи кои влијаат на барањата за обртни средства

Неколку варијабли влијаат на пресметката на потребата од обртни средства

✔️ Рок на плаќање (кој беше договорен со добавувачите) 

Пресметка во денови: (обврски за трговија/купувања со вклучен данок) x 360. Резултатот е дека добиваме тогаш одговара на условите за плаќање што добавувачите и ги нудат на компанијата. Општо земено, имаме рок на плаќање од 30 до 60 дена.

✔️ Време на плаќање (кое компанијата го доделува на клиентите при нарачката) 

Пресметка во денови на промет : (побарувања од купувачите/промет со вклучен данок) x 360. Добиениот резултат е еквивалентен на времето на плаќање за сите производи што вашата компанија ги продава на своите клиенти. Оваа променлива зависи од многу фактори како што се вашиот сектор на активност, вашата клиентела итн.

Исто како и рокот за плаќање што ви го доделиле вашите добавувачи, рокот на плаќање е помеѓу 30 и 60 дена.

✔️ Времетраењето на ротација на акциите.

Пресметајте и во денови: (просечен инвентар/трошок за производство или производство) x 360. Резултатот што ќе го добиете ќе одреди кога ќе се купат производите и кога ќе се препродаваат овие производи, односно колку денови се на залиха овие производи.

🌿 Анализа на барањата за обртни средства

За да биде доволно веродостојно, барањето за обртни средства доаѓа од оперативниот циклус на компанијата, претставува каква било потреба или одреден финансиски ресурс роден од основната дејност на компанијата. Затоа, потребата за обртни средства е разликата помеѓу работните места и оперативните ресурси.

✔️ Што да направите ако работните места ги надминуваат ресурсите?

Кога работните места се поголеми од оперативните ресурси, компанијата мора да ги финансира своите краткорочни потреби со своите обртни средства или нејзините финансиски долгови.

Затоа, оперативните ресурси ќе овозможат покривање на работните места. Компанијата нема да има никакви финансиски потреби. Но, нема да има ниту вишок финансии.

✔️ Што да направите ако ресурсите се поголеми од работните места?

Ако ресурсите се поголеми од искористеноста за експлоатација. Компанијата тогаш нема да има потреба од финансирање а генерираниот вишок ќе ја нахрани неговата нето готовина и за да се избегне собирање средства, може да се инвестира.

Работен капитал Овозможува компанијата да ги финансира своите потреби за обртни средства. Тоа е разликата помеѓу постојани престолнини (капитал плус долгорочен долг) и инвестиции на компанијата.

Според тоа, тој го претставува капиталот кој мора постојано да остане во компанијата за да го гарантира оперативниот циклус на компанијата. Колку е поголема вредноста на обртните средства, толку е поголема финансиската автономија на компанијата.

🌿 Што да направите по утврдувањето на потребата за обртни средства?

Откако ќе се утврди потребата за обртни средства и ќе ја анализирате (дали е позитивен, нула или негативен), мора да го земете предвид ова во продолжувањето на вашата активност, а уште повеќе ако вашите барања за обртни средства се позитивни. Во овој случај, ќе мора да го финансирате.

Во овој момент, ви се достапни голем број опции. Затоа, на вас е да го изберете оној кој одговара на вашите цели.

• Le пречекорување ; ќе мора да се одлучите за ова решение доколку вашите финансиски потреби се краткорочни.
• Придонесите во тековни сметки ; тие се суми на пари што му се ставени на располагање на компанијата од различните партнери. Ќе мора да ја земете оваа опција како решение кога вашите финансиски потреби се краткорочни/среднорочни.
• Вишок долгорочни ресурси наспроти долгорочните финансиски потреби ако вашите потреби се долгорочни.

🌿 Што треба да внимаваме за добро управување со нашиот WCR?

За добро управување со потребните обртни средства (WCR), од суштинско значење е внимателно да се следат нивоата на залихи со цел да се избегнат вишоци или недостиг, што може да влијае на готовинскиот тек. Покрај тоа, ефективно управување со побарувањата од клиентите е клучно да се намали задоцнети плаќања и одржување на здрав готовински тек.

Кога станува збор за долговите на добавувачите, важно е да се преговара за поволни услови за плаќање, притоа избегнувајќи прекумерни одложувања. Конечно, оптимизацијата на оперативните процеси, како што се управувањето со залихите и фактурирањето, може да помогне да се намали WCR и да се подобри целокупното финансиско здравје на компанијата.

За добро управување со вашите барања за обртни средства, неопходно е прецизно да се разгледаат следниве точки:

• Вашите сметки мора да бидат ажурирани (биланс на сметки на клиенти);
• Ќе треба да се осигурате дека имате добро управување со залихите;
• Управувајте со позицијата на клиентите добро: со ограничување на роковите за плаќање (брзо обработувајте ги фактурите, брзо следете ги клиентите и наплатувате);
• Внимателно управувајте со позицијата на добавувачот (преговарајте за условите за плаќање за да ги направите подолги);
• Изберете добар начин на финансирање за вашите потреби, како што се банкарски пречекорувања и факторинг.

🌿 Затворање

Како заклучок, од суштинско значење е да се обезбеди ефективно управување со потребните обртни капитали (WCR). финансиско здравје од компанија. Со внимателно следење на нивоата на залихи, времето на плаќање и наплата, како и условите за кредитирање на добавувачите, компанијата може да го оптимизира својот WCR и да го подобри својот готовински тек.

Вниманието на оперативните процеси и предвидувањата на готовинскиот тек може исто така да придонесе за попрецизно управување со WCR. На крајот на краиштата, менаџментот проактивен BFR може да му помогне на бизнисот да одржи соодветна ликвидност за секојдневното работење и да поттикне одржлив раст.

🌿 Често поставувани прашања

Што е Потребен работен капитал (WCR)?

Потребниот обртн капитал (WCR) ја претставува разликата помеѓу краткорочните ресурси на компанијата (залихи, побарувања од клиенти) и нејзините краткорочни обврски (долгови на добавувачи, акумулирани обврски).

Зошто управувањето со WCR е важно за една компанија?

Ефективното управување со WCR е од суштинско значење бидејќи директно влијае на готовинскиот тек и способноста на компанијата да ги финансира своите секојдневни операции. Лошо управуваниот WCR може да доведе до проблеми со ликвидноста и финансиски тешкотии.

Како можеме да го оптимизираме WCR?

Оптимизацијата на WCR вклучува внимателно следење на нивоата на залихи, подобрување на управувањето со побарувањата, договарање поволни услови за плаќање со добавувачите и оптимизирање на оперативните процеси за да се намали времето на плаќање и наплата.

Кои се ризиците поврзани со лошо управуван WCR?

Лошо управуваниот WCR може да доведе до тешкотии во готовинскиот тек, доцнење на плаќањата, недостиг на ликвидност, па дури и долгорочни проблеми со солвентноста. Тоа може да влијае и на способноста на компанијата да ги искористи можностите за раст.

Завршивме!! Ве молиме оставете ги вашите мислења во коментарите. Но, пред да заминеш одовде како треба да управувате со вашиот семеен буџет во мир.