Особеностите на исламските банки

Les особеностите на исламските банки се многубројни. Додека конвенционалниот банкарски систем се заснова на кредитирање со камата, исламските банки се засноваат на многу различни принципи диктирани од исламскиот закон (шеријат). Овие принципи внесуваат бројни специфичности во работењето и услугите што ги нуди овој тип на банкарска основа.

Со порастот на исламските финансии во последниве години, банките ги почитуваат прописите на исламот предизвикува зголемен интерес, и во муслиманските земји и во западните финансиски центри. Нивната извонредна денес надминува 1500 милијарди долари ширум светот!

Благодарение на овој напис, нема повеќе тајни за вас за тоа што се исламските банки и како тие се разликуваат од традиционалните банкарски претпријатија. Ќе знаете точно како функционираат и кои специфични услуги им ги нудат на своите клиенти.

Подготвени сте да знаете сè за функционирањето на овој алтернативен банкарски систем? Но, пред да започнете, еве еден протокол кој ви овозможува да го изградите вашиот првиот интернет бизнис.

🌽 Што е исламска банка?

Исламско банкарство е секоја банка која е посветена на примена на принципите на шеријатското право во своите банкарски трансакции.

Таа е дефинирана и како финансиска институција чија главна задача е да привлекува парични средства и ефикасно да ги користи за да гарантира нивно зголемување во согласност со шеријатски правила.

Оваа дефиниција ги споменува суштинските елементи кои се исламските банки (ИБ). обврзани да почитуваат. Станува збор за придржување до признатите шеријатски стандарди, без разлика дали се работи за производство, дистрибуција, потрошувачка или штедење во рамките на цел економски систем.

Оттука, БИ може да се дефинира како банка со специфични правни карактеристики која нуди различни услуги во согласност со шеријатот на своите клиенти. Оваа дефиниција ги истакнува карактеристиките на исламската банка.

Карактеристики на исламска банка

За разлика од конвенционалните банки (BC), исламските банки себанки овластени за вршење професионална дејност. Тие се овластени да ги извршуваат своите активности на ист начин како и нивните конвенционални еквиваленти. Без разлика на важечките прописи во секоја земја каде што се основани.

Тие нудат услуги и одржуваат банкарски односи со своите клиенти во согласност со Исламски шеријатски стандарди. БИ мора да избегнуваат одредени практики како што се абење (риба), шпекулации и неизвесност.

Разликата лежи во користењето на средствата кои мора да бидат во согласност со шеријатското право и да се засноваат на современата исламска јуриспруденција.

ИБ делуваат како посредници помеѓу заемодавачите и луѓето кои сакаат да позајмат пари. Оттука, можеме да кажеме дека услугите што ги нудат БИ се слични на оние што ги нудат СР, доколку целите се исти, за да се задоволи клиентела.

Ако во класичните финансии правилото што ги регулира одлуките на економскиот агент е максимизирање на профитот, профитабилноста не е единствената цел Исламски оператори. Следната слика ви ја прикажува разликата помеѓу традиционалната банка и исламската банка.

БИ ги фаворизира инвестициите во материјални средства, правично ги дели добивките и загубите со своите партнери и се залага за групно финансирање на проекти.

📜 Класификација на исламските финансиски институции

Исламските финансиски институции можат да се класифицираат според неколку критериуми. Во зависност од нивните активности, нивните локации или дали нивните финансиски активности се целосно исламски или не.

✔️ Класификација според природата на активностите

Во зависност од нивните активности, се прави разлика помеѓу осигурителните компании, Мудхараба, исламски микрофинансиски институции и исламски банки.

БИ може да бидат или комерцијални или банки на мало, или инвестициски или трговски банки. Депозитни банки се оние чија основна дејност е да вршат кредитни трансакции и да примаат депозити по видување и орочување од јавноста.

Се нарекуваат инвестициски банки, оние чии активности се состојат во давање кредити со времетраење од повеќе од две години. Трговските банки, пак, се оние чија основна дејност е, покрај одобрувањето на кредити, и стекнување и управување со имоти.

✔️ Класификација според локацијата

Во зависност од нивната локација, ги разликуваме банките кои работат во земји целосно “ исламизиран » и оние кои работат во немуслиманските земји.

Во првиот случај, банките се управувани со единствена регулатива. Во вториот случај, тие подлежат на двојни финансиски регулативи (исламски и конвенционални) кои се повеќе или помалку компатибилни.

✔️ Класификација според тоа дали нивните финансиски активности се исламски или не

Според овој критериум, се прави разлика помеѓу целосно исламски банки и оние со само исламски шалтери или прозорци. Сепак, законитоста на овие исламски прозорци не е едногласно признаена. Постои реален ризик од мешање на законски и недозволени текови (не во согласност со исламскиот закон).

🌿 Ризиците својствени за активноста на исламските банки

Покрај горенаведените ризици, постојат ризици единствени за исламските банки. Тие се поврзани со природата на активностите и културата наисламски банки.

Покрај тоа, принципот 3P генерира дополнителни ризици како што се раселените комерцијални ризици, доверлив ризик, ризик за репутација, ризик од заплеткување, правен ризик, па дури и религиозен ризик.

🔰 Преместен или поместен комерцијален ризик

Le погрешен комерцијален ризик, многу важно, доаѓа од партиципативни инвестициски сметки кои бараат споделување на добивката и загубата помеѓу банката и имателите на овие сметки.

Овој ризик се должи на пренос на ризик поврзан со депозитите на акционерите на банката. Понекогаш, акционерите се наоѓаат принудени да се откажат од дел од својот профит за да ги платат штедачите. Ова е со цел да се спречат масовните повлекувања предизвикани од ниски стапки на поврат.

Ако теоретски, добивката е поделена во однос пред договор, а загубите на средствата се на одговорност на имателите на сметките, во пракса принципот на споделување на реалниот профит со имателите на инвестициски сметки е далеку од вообичаена практика на исламските банки.

Понекогаш банката се наоѓа себеси неспособна да плати стапка на поврат еднаква на приносот што го распределуваат другите банки. Ова понекогаш ги турка штедачите да ги повлечат своите пари и да ги депонираат во друга банка која може да им понуди значително подобар принос.

Затоа, БИ мора или да манипулира со стапката на принос или да го намали делот од добивката што оди на акционерите.

🔰 Испреплетеноста на кредитниот ризик и пазарниот ризик

Бројот на страни вклучени во трансакциите истовремено ја изложува банката на кредитен ризик и на пазарен ризик. НА ризик од „заплеткување“ е поврзано со фактот дека многу исламски трансакции се тринасочни.

Примерот на договорот Мурабаха добро ја илустрира карактеристиката на трансформацијата на ризикот. Навистина, да се финансира клиент од Мурабаха, БИ мора прво да го стекне средството, а потоа да го препродаде на клиентот. Правејќи го тоа, таа ја пренесува сопственоста на средството од банката до купувачот на средството.

Ризикот на кој е изложена банката се трансформира од пазарен ризик по поседувањето на физичко средство на датумот на стекнување на кредитен ризик во моментот на препродажбата на средството на клиентот. Потоа зборуваме за испреплетеноста на кредитниот ризик и пазарниот ризик.

🔰 Ризик за репутација

Во логиката на конкуренција со CB, BI имаат тенденција да ги фаворизираат производите кои се слични на оние на CB. Забележано е дека БИ најчесто користат договори за продажба, а не партиципативни договори. НА репутациски ризик затоа треба да се сфати сериозно.

Тоа може да се прошири надвор од самото банкарство и да ја наруши исламската финансиска индустрија. Уште полошо, имиџот на банката би било исклучително тешко да се врати, дури и по неколку години.

Затоа, довербата на пазарот е од огромно значење за развојот на овие финансии, кои имаат за цел да бидат партиципативни и „ juste ".

🔰 Фидуцијарен ризик

Откако ќе се изгуби неговата репутација, БИ ќе се соочи со друг ризик наречен доверлив ризик. Ова е ризик дека клиентите ќе ја изгубат довербата во следбениците на нивната банка неусогласеност на банкарското работење. Тоа е она што го влошува имиџот на банката и доведува до губење на довербата.

🔰 Правниот ризик

Ова е ризик од судски спор со соизведувач поради неточности во договорните клаузули. Овој ризик може да се поврзе и со правни дупки, нејаснотии или несоодветност на законодавните и регулаторните текстови.

Овој ризик може да биде поврзан со неуспехот на правните услуги. Нивното појавување веројатно ќе резултира со директни или индиректни финансиски загуби за БИ.

🌿Управување со исламскиот банкарски ризик

Начинот на работа на партиципативните инвестициски сметки ги прави БИ најизложени на ризик на доспевање. Имаат развиено комерцијални капацитети за финансирање и инвестиции кои им овозможуваат да ја зголемат рочноста на нивните средства.

Дури и ако тоа останува суштински краткорочно. Овој процес ги зголемува празнините во зрелоста и претставува сериозна прашања за управување со средствата и обврските. Како исламски банкарски ризици, имаме дислоциран ризик, доверлив ризик, репутациски ризик, верски ризик итн.

🔰 Lизменети или поместени комерцијални ризици

Како што презентиравме погоре, изменетиот комерцијален ризик е најлошото во БИ. Тоа произлегува од нестабилноста на приносите на средствата финансирани од средства депонирани на партиципативни инвестициски сметки.

Овој ризик се манифестира кога реалната стапка на принос е помала од приносите што ги очекуваат имателите на сметките. За справување со овој вид ризик, банките многу често развиваат соодветни методи за управување.

Како резултат на тоа, тие можат да се вклучат во збир на практики кои ги измазнуваат стапките на поврат на инвестициските сметки за да им понудат на имателите на овие сметки стапка на принос споредлива со стапката на принос во другите банки.

Овие техники за измазнување на стапките на принос главно се засноваат на пренос на приход во корист на имателите на инвестициски сметки и на формирање резерви.

БИ може да го менува соодносот на споделување на профитот, како и неговиот надомест Мудариб. Навистина, утврдено е учеството на добивката на банката првично е максималниот удел. Додека всушност дистрибуираниот удел варира од еден период до друг во зависност од реалната стапка на принос.

БИ може да ја намали или дури и да ја намали својата провизија Мудариб под договорениот дел. За ова привремено ќе издвојува мала добивка или поголеми загуби на акционерите. И ова во корист на иматели на инвестициски сметки.

Покрај тоа, банките можат да продолжат со мобилизација на средства од акционерите со ставање на овие средства на значително ниво. Ова во согласност со Базел II и III барања.

🔰 Управување со ризикот за репутација

Репутациските ризици тешко се препознаваат, се утврдат, квантифицираат и затоа намалуваат. CES ризиците се својствени човечкото однесување и активност. На ист начин, ризиците понекогаш од еднократно, понекогаш од религиозна опуштеност се својствени за човечките избори.

БИ ќе можат да се заштитат само со промовирање на диплома високо ниво на интегритет и етика, падна на најиндивидуално ниво. Всушност, исламските банки страдаат од недоволен број на професионалци доволно искусни во исламските финансии.

За да се намали овој вид на ризик, обуката или преквалификацијата на персоналот и иновациите се клучните врски. Исто така, ИБ мора да спроведат студии за перцепција со цел да се измери овој вид на ризик. Правејќи го тоа, БИ би можел истовремено ги намалуваат оперативните и фидуцијарните ризици кои се поврзани и со човековата активност.

Исламско банкарско управување

Управувањето Исламското банкарство има особеност. Менаџерите на исламските банки се независни и имаат апсолутна слобода во донесувањето инвестициски одлуки. За таа цел, носителите на CIP сносат значителни ризици и имаат ограничени механизми на притисок.

Сепак, тешко е директно да се набљудува однесувањето на банката или да се пристапи до одредени информации. За справување со овој проблем, се чини дека најефективниот механизам е наградувањето на банката како управител.

Овој надомест директно зависи од повратот на средствата финансирани од партиципативните инвестициски сметки. Конфликти постојат и меѓу лидерите и в советодавен одборби направил. Бидејќи моќта на овој комитет е ограничена.

Таквата прецизност во годишните извештаи дава јасна претстава за односот на силите што постои меѓу советодавниот комитет и раководителот на институцијата.

🌿 Механизми на исламско банкарско управување

По дефиниција, механизам е склоп на механички делови, од кои некои можат да се движат во однос на другите.

Затоа, ова склопување не претставува солидна. Механизмот на управување е независно тело чија улога е да ги намали перверзните ефекти од агенцискиот однос. Управувањето со банките се одликува со важноста на механизмите, и надворешни и внатрешни.

Во исламските банки, на овие механизми се додава уште една компонента, религиозната компонента (на пример шеријатскиот комитет).

✔️ Регулатива за верско банкарство

Една од особеностите на исламското банкарско управување лежи на ниво на регулатива. Таму банкарска регулатива е примарен механизам на исламското банкарско управување.

Тоа е фактот на супервизија и контрола на банкарската активност, со тоа што се подложува на усогласеност со различните стандарди. Неговата цел е да ги контролира ризиците и да ја зачува сигурноста на штедачите и стабилноста на финансискиот систем.

Во исламските банки, регулативата произлегува од стандардите донесени од AAIOIFI и од меѓународните регулативи, Базелскиот комитет.

Улогата што ја игра регулативата во БИ е иста и во п.н.е. Меѓутоа, на оваа улога се додава религиозната димензија на регулативата, која гарантира дека операциите се усогласени со исламското право. Тој се стреми да обезбеди банките верно да ги исполнуваат условите утврдени со шеријатот.

✔️ Борд на директори

Le одбор на директори е врховен орган во исламските банки. Атипичната природа на овој одбор е една од особеностите на банкарското управување.За пристап до овој одбор, кандидатите мора да исполнуваат одредени услови.

(а) Да биде од муслиманска вероисповед 

Природата на трансакциите извршени во исламските банки бара членовите на одборот да имаат добро познавање на исламскиот закон. Така, овие членови се избираат меѓу муслиманите.

Ова ја одразува грижата за зачувување на довербата помеѓу банката и нејзините клиенти. Присуството на немуслимански член ќе ја стави банката во спротивност со нејзините принципи.

(б) Имајте го бројот на акции што се бара со статутот

Членовите на Управниот одбор мора да поседуваат минимален број на акции утврдени со Статутот.

Овие акции се номинативни, неотуѓиви и служат за гаранција за добро управување од страна на членот на одборот на директори. Неотуѓивоста на членовите престанува кога администраторот ќе престане да ја извршува функцијата.

(в) Да не западнал во некомпатибилност

Cette распоредот не е вообичаен на сите исламски банки. Некои банки го прифаќаат овој услов и прецизираат дека членот на одборот не може да зазема друга позиција во банката освен претседател на одборот на директори (PCA) или на генерален директор (DG).

✔️Шеријатскиот комитет

Присуството на шеријатски комитет е дел од особеностите на исламското банкарско управување. Шеријатскиот совет е независно тело на правници специјализирани за исламска трговска јуриспруденција.

Ова е колегиумско тело составено од специјалисти од исламското право кои, горе, издаваат правни мислења во врска со условите за законитост на операциите и производите што ги нуди банката и кои, низводно, ја потврдуваат имплементацијата на овие мислења.

Таа се состанува на крајот на секоја финансиска година за религиозна ревизија на финансиските и инвестициските операции на банката. Нејзините главни мисии ги одредуваат заеднички AAOIFI и IFSB. Мисиите на шеријатскиот совет се главно петкратни:

• Помогнете финансиските институции во развојот на договори и производи, така што тие се во согласност со принципите на исламското право;
•  Потврдете прифатливоста на финансиските инструменти преку питоми;
•  Проверете дека трансакциите се во согласност со издадените фатви;
•  Проверете пресметката и порамнувањето на закат ;
•  Дистрибуирајте Приходи кои не се усогласени со шеријатот за добротворни цели.

✔️ Назначување и состав на членови на шеријатскиот комитет

Во пракса, назначувањето на членовите на шеријатските совети се врши врз основа на одлука на одборот на директори или со расправа на генералното собрание. Регулаторот генерално ја фаворизира последната опција.

Според стандардите предложени од AAOIFI, шеријатскиот совет се состои од минимален број на тројца (03) членови. Меѓу овие членови не смее да вклучи директор на институцијата или акционер со значително влијание. Големината на овој совет варира во зависност од банките и може да достигне седум (07) членови.

✔️ Профилот на членовите на шеријатскиот комитет

Составот на советите на шеријатот е стратешка одлука. Всушност, употребата на признат јурисконсулт може само да ја зајакне озлогласеноста и кредибилитетот на банката кај нејзините клиенти.

Овие правни консултати генерално следеле специјализирана обука за шеријатските прописи обезбедени во исламските универзитети.

Комбинирајќи бројни знаења, улеми или шеријатски научници се експерти за исламски финансии. Тие се овластени да издадат своја фатва за ликот халал ou недозволената на договор, деловен или финансиски производ. Овие улеми мора да имаат теолошко, финансиско знаење и а совршено владеење на фикх.

✔️ Начин на работа на шеријатските комитети

Во шеријатскиот комитет има претседател, а можеби и заменик. Одборот може да делегира дел од своите овластувања на извршен комитет кој обезбедува поредовно присуство. Овој шеријатски совет може да го упати прашањето до одборот на директори во случај на несогласување по оваа точка. Овој комитет го прегледува секојдневното работење на банката и обезбедува усогласеност со шеријатот.

Конечно, можеме да кажеме дека особеностите на исламското банкарско управување лежат во функционирањето на новите тела како што е шеријатскиот комитет.

💰 Исламски инвестициски и депозитни сметки

Што се однесува до наплатата на депозитите, исламските банки нудат две усогласени формули:

Мудараба инвестициски сметки

Инвестициските сметки на Мудараба се форма на исламска сметка која им овозможува на инвеститорите да учествуваат во добивката и загубата на инвестициски проект. Во овој тип на сметка, инвеститорот ги обезбедува средствата потребни за еден претприемач да заврши проект, додека претприемачот ја обезбедува својата експертиза и труд.

Добивката генерирана од проектот се дели меѓу инвеститорот и претприемачот според однапред договорен сооднос, додека загубите ги сноси исклучиво инвеститорот.

Ова им овозможува на инвеститорите да учествуваат во инвестициски проекти во согласност со принципите на исламските финансии, кои забрануваат лихварски камати. Оттука, инвестициските сметки на Мудараба нудат етичка алтернатива што е во согласност со верските принципи за муслиманските инвеститори.

Сметки за учество на Мушарака

Овие сметки за учество на мушарака се уште една форма на исламска сметка која им овозможува на повеќе страни финансиски да учествуваат во инвестициски проект. Во овој тип на сметка, инвеститорите ги обезбедуваат потребните средства за проектот и ги делат и добивките и загубите според нивниот удел.

За разлика од инвестициските сметки на мудараба, инвеститорите во сметките за учество на мушарака имаат можност активно да придонесат во управувањето со проектот. Ова фаворизира транспарентност и отчетност взаемна меѓу вклучените страни.

Сметките за учество на Мушарака им нудат на муслиманските инвеститори уште една опција во согласност со принципите на исламските финансии, со акцент на фер учество и споделување на ризик.

💳 Адаптирани банкарски производи и услуги

За да се задоволат тековните банкарски потреби во согласност со шеријатскиот закон, исламските банки нудат соодветни производи:

Тековни сметки и штедни сметки

Проверка на сметки и штедни сметки се две видови банкарски сметки вообичаено се користат од поединци и бизниси. Овие сметки главно се користат за извршување на секојдневни трансакции, како што се плаќање сметки и купување, додека штедните сметки се користат за заштеда на пари на долг рок.

Тие им овозможуваат на сопствениците на сметките да депонираат и подигаат пари во секое време, без ограничувања на зачестеноста или износот. Тие исто така нудат услуги како што се чекови, дебитни картички и банкарски трансфери за да ги олеснат трансакциите.

Штедните сметки, од друга страна, се дизајнирани да поттикнат долгорочно штедење. Тие обично нудат а повисока каматна стапка отколку тековните сметки, но ограничете го бројот на повлекувања и износите што може да се подигнат.

Штедните сметки може да вклучуваат и карактеристики како што се сертификати за депозит и штедни сметки за пензионирање за да им помогнат на клиентите да ги постигнат своите долгорочни финансиски цели.

Банкарски картички

Картичките се нудат или со влезна такса или со фиксна годишна провизија што не е поврзана со трошењето.

Потрошувачки кредити

Во исламските банки, потрошувачките кредити се структурирани да ги почитуваат принципите на исламските финансии, кои забрануваат лихварски камати (риба) и прекумерни шпекулации. Наместо да наплатуваат камата на заемите, исламските банки користат структури за финансирање врз основа на договори во согласност со шеријатот.

Една од структурите најчесто користена е онаа на Мурабаха. Во овој случај, банката го купува доброто што го посакува клиентот и го препродава по премиум цена, со однапред договорена рата. Ова му овозможува на клиентот да го стекне имотот без да мора да плаќа камата, туку со плаќање повисока цена во одреден период.

Друга структура што се користи е онаа на Ијара, што е слично на изнајмување со опција за купување. Банката го купува имотот и му го издава на клиентот на определено време, со редовни плаќања. На крајот на договорот, клиентот може да го купи доброто по договорена цена или да го врати во банката.

Кредити за недвижен имот

Кредитите за недвижнини се доделени заеми од страна на банките и финансиските институции за купување или изградба на недвижен имот, како што е куќа или стан. Овие заеми им овозможуваат на позајмувачите да го финансираат стекнувањето на недвижен имот додека го враќаат позајмениот износ со камата во одреден период.

Во контекст на исламските банки, заемите за недвижнини се структурирани да се почитуваат принципите на исламските финансии. Исламските банки користат различни финансиски структури во согласност со шеријатот за да им понудат лихварски безкаматни (риба) алтернативи на заемопримачите.

Една од најчесто користените структури е онаа на Мурабаха. Во овој случај, банката го купува имотот што го посакува заемопримачот и го препродава по премиум цена, со однапред договорена рата. Ова му овозможува на заемопримачот да го стекне имотот без да мора да плаќа камата, туку со плаќање повисока цена во одреден период.

Друга структура што се користи е онаа на Ијара, што е слично на изнајмување со опција за купување. Банката го купува имотот и му го издава на заемопримачот на одредено време, со редовни плаќања. На крајот од договорот, заемопримачот може да го купи имотот по договорена цена или да го врати во банката.

Исламско осигурување (такафул)

Исламско осигурување, познато и како името на Такафул, се осигурителни производи кои се во согласност со принципите на исламските финансии. За разлика од конвенционалното осигурување, кое се заснова на концептот на пренесување ризик на осигурителна компанија, исламското осигурување се заснова на принципи на меѓусебна соработка и споделување на ризикот.

Во исламското осигурување, учесниците придонесе за заеднички фонд за колективно покривање на ризиците. Кога некој учесник претрпи загуба или штета, тој има право на паричен надоместок од овој фонд.

Така, наместо да плаќаат премии за осигурување, учесниците уплаќаат придонеси во базен што се користи за компензација на штети.

🎓 Заклучок

Исламските банки се финансиски институции кои ги почитуваат принципите на исламските финансии, особено врз основа на забраната за собирање или плаќање камата (ribâ). Во подем, тие сега претставуваат речиси 2 милијарди долари средства ширум светот. Но, кои се спецификите на нивниот модел во споредба со конвенционалните финансии?

Пред сè, исламските банки го применуваат принципот на споделување на добивката и загубата. Наместо да позајмуваат пари во замена за фиксна каматна стапка, тие директно инвестираат во економски проекти и ги споделуваат резултатите, позитивни или негативни, од овие инвестиции со своите клиенти.

Тие исто така се фокусираат на активностите што тие сметаат дека е етички. Забранети се игрите на среќа, продажбата на алкохол или оружје, порнографски страници, меѓу другото. Идејата е да се финансираат само проекти кои придонесуваат за општото добро.

Конечно, исламските банки плаќаат дел од профитот што го остваруваат на добротворни здруженија, во форма на легална милостина. наречен заках. Овој данок специфичен за исламот е дел од нивната ДНК.

Зад овие особености се крие финансиите засновани на споделување, етика и филантропија. Но, кои се конкретните импликации на овој алтернативен модел? Ова е она што ќе го видиме во остатокот од оваа статија.