De bijzonderheden van islamitische banken

de bijzonderheden van islamitische banken zijn talrijk. Terwijl het conventionele banksysteem gebaseerd is op leningen met rente, zijn islamitische banken gebaseerd op zeer verschillende principes gedicteerd door de islamitische wet (sharia). Deze principes introduceren veel specifieke kenmerken in de werking en diensten die door dit type bankinstelling worden aangeboden.

Met de opkomst van islamitisch financieren in de afgelopen jaren, banken die de voorschriften van de islam respecteren groeiende belangstelling wekken, zowel in moslimlanden als in westerse financiële centra. Hun openstaande bedragen vandaag meer dan 1500 biljoen dollar wereldwijd !

Dankzij dit artikel geen geheimen meer voor jou over wat islamitische banken zijn en hoe ze verschillen van traditionele bankinstellingen. Je weet precies hoe ze werken en welke specifieke diensten ze hun klanten bieden.

Klaar om alles te weten over de werking van dit alternatieve banksysteem? Maar voordat u begint, is hier een protocol waarmee u uw eerste internetbedrijf.

???? Wat is een islamitische bank?

Islamitisch bankieren is elke bank die zich ertoe verbindt de principes van de sharia-wetgeving toe te passen bij haar banktransacties.

Het wordt ook gedefinieerd als een financiële instelling die als voornaamste taak heeft geldmiddelen aan te trekken en efficiënt te gebruiken om de stijging ervan te garanderen in overeenstemming met sharia regels.

Deze definitie noemt de essentiële elementen die islamitische banken (IB) zijn gebonden aan respect. Het gaat om het naleven van erkende sharia-normen, of het nu gaat om productie, distributie, consumptie of spaaractiviteiten binnen een heel economisch systeem.

BI kan dus worden gedefinieerd als een bank met specifieke juridische kenmerken die verschillende sharia-conforme diensten aanbiedt aan haar klanten. Deze definitie benadrukt de kenmerken van een islamitische bank.

De kenmerken van een islamitische bank

In tegenstelling tot conventionele banken (BC) zijn islamitische banken dat welbanken die een professionele activiteit mogen uitoefenen. Ze zijn gemachtigd om hun activiteiten op dezelfde manier uit te voeren als hun conventionele equivalenten. Ongeacht de regelgeving die van kracht is in elk land waar ze gevestigd zijn.

Zij bieden diensten aan en onderhouden bankrelaties met hun klanten in overeenstemming met de Islamitische Sharia-normen. BI's moeten bepaalde praktijken vermijden, zoals slijtage (riba), speculatie en onzekerheid.

Het verschil ligt in het gebruik van fondsen dat in overeenstemming moet zijn met de sharia en gebaseerd moet zijn op de hedendaagse islamitische jurisprudentie.

IB's treden op als bemiddelaar tussen geldschieters en mensen die geld willen lenen. We kunnen dus zeggen dat de diensten die door de BI's worden aangeboden vergelijkbaar zijn met die van de BC's, voor zover de doelstellingen dezelfde zijn, om een ​​klantenkring tevreden te stellen.

Als in de klassieke financiële wereld de regel die de beslissingen van een economische agent regelt, de maximalisering van de winst is, winstgevendheid is niet het enige doel Islamitische exploitanten. De volgende afbeelding laat je het verschil zien tussen een traditionele bank en een islamitische bank.

BI is voorstander van investeringen in materiële activa, deelt winsten en verliezen eerlijk met haar partners en pleit voor crowdfunding van projecten.

📜 Classificatie van islamitische financiële instellingen

Islamitische financiële instellingen kunnen volgens verschillende criteria worden ingedeeld. Afhankelijk van hun activiteiten, hun locaties of hun financiële activiteiten al dan niet volledig islamitisch zijn.

✔️ Indeling naar aard van de werkzaamheden

Afhankelijk van hun activiteiten wordt onderscheid gemaakt tussen verzekeringsmaatschappijen, Mudharaba, islamitische microfinancieringsinstellingen en islamitische banken.

BI's kunnen commerciële of retailbanken zijn, of investerings- of handelsbanken. Depositobanken zijn banken die als hoofdactiviteit hebben het uitvoeren van krediettransacties en het ontvangen van zicht- en termijndeposito's van het publiek.

Heten investeringsbanken, die waarvan de activiteiten bestaan ​​uit het verstrekken van leningen met een looptijd van meer dan twee jaar. Handelsbanken daarentegen zijn banken waarvan de hoofdactiviteit, naast het verstrekken van leningen, het verwerven en beheren van deelnemingen is.

✔️ Indeling naar locatie

Afhankelijk van hun locatie onderscheiden we banken die volledig in landen opereren “ Geïslamiseerd » en degenen die actief zijn in niet-moslimlanden.

In het eerste geval vallen banken onder één enkele regeling. In het tweede geval zijn ze onderworpen aan dubbele financiële regelgeving (islamitisch en conventioneel) die min of meer verenigbaar zijn.

✔️ Classificatie naargelang hun financiële activiteiten islamitisch zijn of niet

Volgens dit criterium wordt onderscheid gemaakt tussen volledig islamitische banken en banken met alleen islamitische loketten of loketten. De legaliteit van deze islamitische ramen wordt echter niet unaniem erkend. Er is een reëel risico op vermenging van legale en illegale stromen (niet in overeenstemming met de islamitische wet).

🌿 De risico's die inherent zijn aan de activiteit van islamitische banken

Naast de bovengenoemde risico's zijn er risico's die uniek zijn voor islamitische banken. Ze zijn gerelateerd aan de aard van de activiteiten en de cultuur vanIslamitische banken.

Bovendien, het 3P-principe genereert extra risico's zoals verplaatste commerciële risico's, fiduciair risico, reputatierisico, verstrengelingsrisico, juridisch risico en zelfs religieus risico.

🔰 Verplaatst of verschoven commercieel risico

Le misplaatst commercieel risico, Heel belangrijk is dat het voortkomt uit participatieve beleggingsrekeningen, die vereisen dat winsten en verliezen worden gedeeld tussen de bank en de houders van deze rekeningen.

Dit risico is het gevolg van een overdracht van risico verbonden aan deposito's naar de aandeelhouders van de bank. Soms worden aandeelhouders gedwongen een deel van hun winst op te geven om de spaarders te vergoeden. Dit is met het oog op het voorkomen van massale opnames veroorzaakt door lage rendementen.

Als in theorie de winsten worden gedeeld in de verhouding van vóór de overeenkomst en de verliezen op de activa gelijk zijn aan de verantwoordelijkheid van rekeninghoudersIn de praktijk is het principe van het delen van reële winsten met houders van beleggingsrekeningen verre van de gebruikelijke praktijk van islamitische banken.

Soms is de bank niet in staat een rendement te betalen dat gelijkwaardig is aan het rendement dat door andere banken wordt uitgekeerd. Dit zorgt er soms voor dat spaarders hun geld opnemen en bij een andere bank deponeren die hen een aanzienlijk beter rendement kan bieden.

Daarom moet BI het rendement manipuleren of het deel van de winst dat naar de aandeelhouders gaat, verminderen.

🔰 De verstrengeling van kredietrisico en marktrisico

Het aantal partijen dat tegelijkertijd bij transacties betrokken is, stelt de bank bloot aan kredietrisico en marktrisico. DE risico van "verstrikking" houdt verband met het feit dat veel islamitische transacties in drie richtingen plaatsvinden.

Het voorbeeld van het contract murabaha illustreert goed het kenmerk van risicotransformatie. Inderdaad, om een ​​klant mee te financieren murabaha, moet de BI het actief eerst verwerven en vervolgens doorverkopen aan de klant. Door dit te doen, zij eigendom van het actief overdraagt van de bank naar de koper van het actief.

Het risico waaraan de bank is blootgesteld, verandert van marktrisico na het aanhouden van een fysiek activum op de datum van verwerving naar kredietrisico op het moment van doorverkoop van het activum aan de klant. We spreken dan van de verstrengeling van kredietrisico en marktrisico.

🔰 Reputatie risico

In de logica van de concurrentie met CB's neigen BI's ertoe de voorkeur te geven aan producten die vergelijkbaar zijn met die van de CB's. Er wordt opgemerkt dat BI's het vaakst gebruik maken van verkoopcontracten en niet van participatieve contracten. DE reputatie risico moeten daarom serieus worden genomen.

Het kan verder reiken dan het bankwezen zelf en de islamitische financiële sector ontwrichten. Erger nog, het imago van de bank zou uiterst moeilijk te herstellen zijn, zelfs na enkele jaren.

Het marktvertrouwen is daarom van het allergrootste belang voor de ontwikkeling van deze financiering, die erop gericht is participatief en juste .

🔰 Fiduciair risico

Zodra de reputatie verloren is gegaan, worden BI's geconfronteerd met een ander risico dat fiduciair risico wordt genoemd. Dit is het risico dat klanten het vertrouwen in hun bank verliezen niet-naleving van banktransacties. Dit schaadt het imago van de bank en leidt tot een verlies aan vertrouwen.

🔰 Het juridische risico

Dit is het risico van een rechtszaak met een medecontractant wegens onjuistheden in de contractuele clausules. Dit risico kan ook verband houden met mazen in de wetgeving, onduidelijkheden of ongepaste wet- en regelgevingsteksten.

Dit risico houdt mogelijk verband met het falen van de juridische dienstverlening. Het optreden ervan zal waarschijnlijk resulteren in directe of indirecte financiële verliezen voor BI.

🌿Risicobeheer voor islamitisch bankieren

Door de werkwijze van participatieve beleggingsrekeningen zijn BI's het meest blootgesteld aan looptijdrisico. Hebben commerciële capaciteiten ontwikkeld voor financiering en investeringen waardoor ze de looptijd van hun activa kunnen verlengen.

Ook al blijft het in wezen van korte duur. Dit proces vergroot de volwassenheidskloven en vormt een serieuze zaak vraagstukken op het gebied van het beheer van activa en passiva. Als islamitische bankrisico's hebben we het verplaatste risico, het fiduciaire risico, het reputatierisico, het religieuze risico, enz.

🔰 Lverplaatste of verschoven commerciële risico’s

Zoals we hierboven hebben gepresenteerd, is het commerciële risico verplaatst het ergste in BI. Het vloeit voort uit de volatiliteit van de rendementen op activa die worden gefinancierd door middelen die op participatieve beleggingsrekeningen zijn gestort.

Dit risico manifesteert zich wanneer het reële rendement lager is dan het door rekeninghouders verwachte rendement. Om met dit soort risico's om te gaan, ontwikkelen banken vaak passende beheersmethoden.

Als gevolg hiervan kunnen ze zich bezighouden met een reeks praktijken die de rendementen op beleggingsrekeningen verzachten, zodat houders van deze rekeningen een rendement krijgen dat vergelijkbaar is met het rendement bij andere banken.

Deze technieken om rendementen af ​​te vlakken zijn voornamelijk gebaseerd op de overdracht van inkomsten ten gunste van de houders van beleggingsrekeningen en het aanleggen van reserves.

De BI kan zowel de winstdelingsratio als de vergoeding variëren Mudari. Sterker nog, het aandeel in de winst van de bank wordt bepaald in eerste instantie het maximale aandeel. Terwijl het daadwerkelijk uitgekeerde aandeel van periode tot periode varieert, afhankelijk van het reële rendement.

BI zou zijn commissie voor kunnen verlagen of zelfs laten vallen Mudari onder het gecontracteerde deel. Hiervoor zal het tijdelijk kleine winsten of grotere verliezen aan de aandeelhouders toewijzen. En dit ten behoeve van houders van beleggingsrekeningen.

Daarnaast kunnen banken overgaan tot het mobiliseren van gelden van aandeelhouders door deze gelden op een aanzienlijk niveau te plaatsen. Dit in overeenstemming met Bazel II- en III-vereisten.

🔰 Reputatierisicobeheer

Reputatierisico’s zijn moeilijk te identificeren, vast te stellen, kwantificeren en dus reduceren. Ces risico's zijn inherent menselijk gedrag en activiteit. Op dezelfde manier zijn de risico's van soms eenmanszaak en soms van religieuze laksheid inherent aan menselijke keuzes.

Alleen door het bevorderen van een diploma kunnen BI's zich hiertegen beschermen hoge integriteit en ethiek, daalde tot het meest individuele niveau. In feite lijden islamitische banken onder een gebrek aan professionals die voldoende ervaring hebben met islamitisch financieren.

Om dit soort risico's te verminderen, zijn opleiding of omscholing van personeel en innovatie belangrijke schakels. Voorts IB's moeten perceptiestudies uitvoeren om dit soort risico's te kwantificeren. Door dat te doen, zou BI dat kunnen doen tegelijkertijd de operationele en fiduciaire risico's verminderen die ook verband houden met menselijke activiteiten.

Islamitisch bankbestuur

het bestuur Islamitisch bankieren heeft een bijzonderheid. De managers van islamitische banken zijn onafhankelijk en hebben absolute vrijheid bij het nemen van investeringsbeslissingen. Daartoe moeten CIP-houders betalen aanzienlijke risico's en hebben beperkte drukmechanismen.

Het is echter moeilijk om het gedrag van de bank direct waar te nemen of om toegang te krijgen tot bepaalde informatie. Om dit probleem aan te pakken, lijkt het meest effectieve mechanisme de vergoeding van de bank als manager te zijn.

Deze vergoeding is rechtstreeks afhankelijk van het rendement op de activa gefinancierd door de participatieve beleggingsrekeningen. Er bestaan ​​ook conflicten tussen leiders en de c adviesraadzou doen. Omdat de macht van deze commissie beperkt is.

Een dergelijke precisie in de jaarverslagen geeft een duidelijk beeld van het machtsevenwicht dat bestaat tussen de adviescommissie en het hoofd van de instelling.

🌿 Bestuursmechanismen voor islamitisch bankieren

Een mechanisme is per definitie een samenstel van mechanische onderdelen, waarvan sommige ten opzichte van andere kunnen bewegen.

Dit samenstel vormt dus geen vaste stof. Een bestuursmechanisme is een onafhankelijk orgaan dat tot taak heeft de perverse effecten van de agentuurrelatie te verminderen. Bankgovernance onderscheidt zich door het belang van mechanismen, zowel extern als intern.

Bij islamitische banken wordt aan deze mechanismen nog een component toegevoegd, de religieuze component (bijvoorbeeld de sharia-commissie).

✔️ Religieuze bankregulering

Een van de bijzonderheden van het bestuur van het islamitisch bankwezen ligt op het niveau van de regulering. Daar bancaire regelgeving is het belangrijkste mechanisme van het bestuur van het islamitische bankwezen.

Het is het toezicht op en de controle van de bankactiviteit door deze te onderwerpen aan de naleving van de verschillende normen. Het doel is om risico's te beheersen en de veiligheid van deposanten en de stabiliteit van het financiële systeem te behouden.

Bij islamitische banken komt de regelgeving voort uit de normen die zijn vastgesteld door de AAIOIFI en uit internationale regelgeving. het Bazels Comité.

De rol van regulering in BI is dezelfde in BC. Aan deze rol wordt echter de religieuze dimensie van regulering toegevoegd, die ervoor zorgt dat operaties voldoen aan de islamitische wet. Het probeert ervoor te zorgen dat banken getrouw voldoen aan de voorwaarden van de sharia.

✔️ De directie

Le Raad van bestuur is het hoogste orgaan binnen de islamitische banken. Het atypische karakter van dit bestuur is een van de bijzonderheden van het bankbestuur: om toegang te krijgen tot dit bestuur moeten kandidaten aan bepaalde voorwaarden voldoen.

(a) Van het moslimgeloof zijn 

De aard van de transacties die bij islamitische banken worden uitgevoerd, vereist dat bestuursleden een gedegen kennis van het islamitische recht hebben. Deze leden worden dus gekozen uit moslims.

Dit weerspiegelt de zorg om het vertrouwen tussen de bank en haar klanten te behouden. De aanwezigheid van een niet-moslimlid zou de bank in strijd brengen met haar principes.

(b) Houd het aantal aandelen vereist door de statuten

De leden van de Raad van Bestuur moeten een minimumaantal aandelen bezitten dat is vastgelegd in de statuten.

Deze aandelen zijn op naam, onvervreemdbaar en dienen om het goede bestuur van het lid van de raad van bestuur te garanderen. De onvervreemdbaarheid van de leden eindigt wanneer de beheerder ophoudt zijn ambt te vervullen.

(c) Niet vervallen zijn in onverenigbaarheid

deze indeling is niet gebruikelijk voor alle islamitische banken. Sommige banken hanteren deze voorwaarde en specificeren dat het lid van de raad van bestuur geen andere functie binnen de bank kan bekleden dan die van voorzitter van de raad van bestuur (PCA) of die van algemeen directeur (DG).

✔️Het Sharia-comité

De aanwezigheid van een sharia-commissie maakt deel uit van de bijzonderheden van islamitisch bankbestuur. De Sharia-raad is een onafhankelijk orgaan van juristen die gespecialiseerd zijn in islamitische handelsjurisprudentie.

C'est een collegiaal orgaan bestaande uit specialisten van het islamitisch recht die stroomopwaarts juridische adviezen uitbrengen met betrekking tot de voorwaarden voor de legaliteit van de door de bank aangeboden transacties en producten en die stroomafwaarts de implementatie van deze adviezen verifiëren.

Het komt aan het einde van elk boekjaar bijeen voor een religieuze audit van de financiële en investeringsactiviteiten van de bank. De belangrijkste missies worden gezamenlijk bepaald door de AAOIFI en de IFSB. De missies van de shariaraad zijn hoofdzakelijk vijfledig:

• assistent financiële instellingen bij het ontwikkelen van contracten en producten zodat deze in overeenstemming zijn met de beginselen van de islamitische wet;
•  Certificeren de aanvaardbaarheid van financiële instrumenten door fatwa's;
•  Verificateur dat de transacties voldoen aan de afgegeven fatwa's;
•  Verificateur de berekening en afwikkeling van de zakaat ;
•  Distribueren niet-Sharia-conforme inkomsten aan liefdadigheid.

✔️ Aanwijzing en samenstelling van de leden van de shariacommissie

In de praktijk gebeurt de aanwijzing van de leden van de shariaraden op basis van een beslissing van de raad van bestuur of na beraadslaging in de algemene vergadering. De toezichthouder geeft over het algemeen de voorkeur aan de laatste optie.

Volgens de door de AAOIFI voorgestelde normen bestaat een shariaraad uit een minimumaantal mensen drie (03) leden. Tot deze leden mag geen directeur van de instelling of een aandeelhouder met aanzienlijke invloed behoren. De omvang van deze raad varieert afhankelijk van de banken en kan zeven (07) leden bereiken.

✔️ Het profiel van de leden van de shariacommissie

De samenstelling van de raden van De sharia is een strategische beslissing. Sterker nog, het inschakelen van een erkend juridisch adviseur kan de bekendheid en geloofwaardigheid van de bank bij haar klanten alleen maar versterken.

Deze juristen hebben over het algemeen een gespecialiseerde opleiding in de sharia-regelgeving gevolgd aan islamitische universiteiten.

Door het combineren van talloze kennis zijn ulama- of sharia-geleerden experts op het gebied van islamitische financiën. Ze zijn bevoegd om hun fatwa over het personage uit te vaardigen halal ou haram van een contract, bedrijf of financieel product. Deze ulama moeten theologische, financiële kennis hebben en: perfecte beheersing van fiqh.

✔️ Werkwijze van de shariacommissies

In een shariacommissie is er een president en eventueel een vice. Het bestuur kan een deel van zijn bevoegdheden delegeren aan een uitvoerend comité dat erop toeziet een meer regelmatige aanwezigheid. Deze shariaraad kan bij onenigheid op dit punt de zaak voorleggen aan de raad van bestuur. Deze commissie beoordeelt de dagelijkse activiteiten van de bank en zorgt ervoor dat de sharia wordt nageleefd.

Ten slotte kunnen we zeggen dat de bijzonderheden van het bestuur van het islamitisch bankwezen liggen in het functioneren van nieuwe organen zoals de shariacommissie.

💰 Islamitische investerings- en depositorekeningen

Met betrekking tot het innen van deposito's bieden islamitische banken twee conforme formules aan:

Mudaraba beleggingsrekeningen

Mudaraba-investeringsrekeningen zijn een vorm van islamitische rekening waarmee investeerders kunnen delen in de winsten en verliezen van een investeringsproject. Bij dit type rekening verstrekt een investeerder het geld dat een ondernemer nodig heeft om een ​​project te voltooien, terwijl de ondernemer zijn of haar expertise en arbeid ter beschikking stelt.

De winsten die door het project worden gegenereerd, worden volgens een vooraf afgesproken verhouding tussen de investeerder en de ondernemer verdeeld, terwijl de verliezen uitsluitend door de investeerder worden gedragen.

Hierdoor kunnen investeerders deelnemen aan investeringsprojecten die in overeenstemming zijn met de principes van islamitisch financieren, die woekerrente verbieden. Mudaraba-beleggingsrekeningen bieden dus een ethisch alternatief dat voldoet aan religieuze principes voor moslimbeleggers.

Musharaka-participatierekeningen

Deze musharaka-participatierekeningen zijn een andere vorm van islamitische rekening waarmee meerdere partijen financieel kunnen participeren in een investeringsproject. Bij dit soort rekeningen verschaffen investeerders de nodige fondsen voor het project en delen ze zowel de winsten als de verliezen op basis van hun respectieve inzet.

In tegenstelling tot mudaraba-investeringsrekeningen hebben investeerders in musharaka-participatierekeningen ook de mogelijkheid om actief bij te dragen aan het beheer van het project. Dit begunstigt transparantie en verantwoording wederzijds tussen de betrokken partijen.

Musharaka-participatierekeningen bieden mosliminvesteerders een andere optie die consistent is met de principes van islamitisch financieren, met de nadruk op eerlijke deelname en risicodeling.

💳 Geschikte bancaire producten en diensten

Om te voldoen aan de huidige bankbehoeften in overeenstemming met de sharia, bieden islamitische banken geschikte producten aan:

Betaalrekeningen en spaarrekeningen

Betaalrekeningen en spaarrekeningen zijn twee soorten bankrekeningen vaak gebruikt door particulieren en bedrijven. Deze rekeningen worden vooral gebruikt voor het uitvoeren van alledaagse transacties, zoals het betalen van rekeningen en het doen van aankopen, terwijl spaarrekeningen worden gebruikt om op de lange termijn geld te besparen.

Ze bieden rekeninghouders de mogelijkheid om op elk moment geld te storten en op te nemen, zonder beperkingen op de frequentie of het bedrag. Ze bieden ook diensten aan zoals cheques, debetkaarten en bankoverschrijvingen om transacties eenvoudiger te maken.

Spaarrekeningen zijn daarentegen ontworpen om langetermijnsparen aan te moedigen. Meestal bieden ze een hogere rente dan betaalrekeningen, maar beperk het aantal opnames en de bedragen die kunnen worden opgenomen.

Spaarrekeningen kunnen ook functies bevatten zoals depositocertificaten en pensioenspaarrekeningen om klanten te helpen hun financiële langetermijndoelen te bereiken.

Bankkaarten

Kaarten worden aangeboden met een toegangsprijs of een vaste jaarlijkse commissie die niet aan onkosten is gekoppeld.

Consumentenleningen

Bij islamitische banken zijn consumentenleningen zo gestructureerd dat ze de principes van islamitisch financieren respecteren, die woekerrente (riba) verbieden buitensporige speculatie. In plaats van rente op leningen te vragen, gebruiken islamitische banken financieringsstructuren die zijn gebaseerd op contracten die in overeenstemming zijn met de sharia.

Een van de structuren die vaak voorkomen gebruikt is die van Murabaha. In dit geval koopt de bank het door de klant gewenste goed en verkoopt dit tegen een hogere prijs, met een vooraf overeengekomen termijnbetaling. Hierdoor kan de klant het onroerend goed verwerven zonder rente te hoeven betalen, maar door over een bepaalde periode een hogere prijs te betalen.

Een andere gebruikte structuur is die van de Ijara vergelijkbaar met huur met koopmogelijkheid. De bank koopt het onroerend goed en verhuurt het voor een vaste periode aan de klant, met regelmatige betalingen. Aan het einde van het contract kan de klant het goed tegen een afgesproken prijs kopen of terugsturen naar de bank.

Leningen voor onroerend goed

Vastgoedleningen zijn dat wel verstrekte leningen door banken en financiële instellingen voor de aankoop of bouw van onroerend goed, zoals een huis of appartement. Met deze leningen kunnen leners de aankoop van onroerend goed financieren en het geleende bedrag over een bepaalde periode met rente terugbetalen.

In de context van islamitische banken zijn vastgoedleningen zo gestructureerd dat ze respectvol zijn de principes van islamitisch financieren. Islamitische banken gebruiken verschillende financieringsstructuren die voldoen aan de sharia om woekerrentevrije (riba) alternatieven aan kredietnemers aan te bieden.

Een van de meest gebruikte constructies is die van de Murabaha. In dit geval koopt de bank het door de kredietnemer gewenste onroerend goed en verkoopt dit tegen een hogere prijs, met een vooraf overeengekomen termijnbetaling. Hierdoor kan de kredietnemer het onroerend goed verwerven zonder rente te hoeven betalen, maar door een hogere prijs te betalen over een vaste periode.

Een andere gebruikte structuur is die van de Ijara, wat vergelijkbaar is met een huurwoning met koopoptie. De bank koopt het onroerend goed en verhuurt het voor een vaste periode aan de kredietnemer, met regelmatige betalingen. Aan het einde van het contract kan de kredietnemer het onroerend goed tegen een overeengekomen prijs kopen of teruggeven aan de bank.

Islamitische verzekering (takaful)

Islamitische verzekering, ook wel bekend als de naam Takaful, zijn verzekeringsproducten die voldoen aan de principes van islamitisch financieren. In tegenstelling tot conventionele verzekeringen, die gebaseerd zijn op het concept van het overdragen van risico's aan een verzekeringsmaatschappij, zijn islamitische verzekeringen gebaseerd op principes van onderlinge samenwerking en risicodeling.

In islamitische verzekeringen, deelnemers bijdragen aan een gemeenschappelijk fonds om risico’s collectief af te dekken. Wanneer een deelnemer schade lijdt, komt hij in aanmerking voor een financiële compensatie uit dit fonds.

Dus in plaats van verzekeringspremies te betalen, storten deelnemers bijdragen aan een pool die wordt gebruikt om claims te compenseren.

🎓 Conclusie

Islamitische banken zijn financiële instellingen die de principes van islamitisch financieren respecteren, met name gebaseerd op het verbod op het innen of betalen van rente (ribâ). Booming, vertegenwoordigen ze nu bijna 2 miljard dollars aan activa over de hele wereld. Maar wat zijn de specifieke kenmerken van hun model vergeleken met conventionele financiering?

In de eerste plaats passen islamitische banken het principe van winst- en verliesdeling toe. In plaats van geld uit te lenen in ruil voor een vaste rente, investeren ze rechtstreeks in economische projecten en delen ze de resultaten, positief of negatief, van deze investeringen met hun klanten.

Ze richten zich ook op activiteiten die ze ondernemen vind het ethisch. Onder meer kansspelen, de verkoop van alcohol of wapens en pornografische sites zijn verboden. Het idee is om alleen projecten te financieren die bijdragen aan het algemeen belang.

Ten slotte betalen islamitische banken een deel van de winst die zij maken aan liefdadigheidsorganisaties, in de vorm van legale aalmoezen. zakaat genoemd. Deze belasting die specifiek is voor de islam maakt deel uit van hun DNA.

Achter deze bijzonderheden schuilt een financiering gebaseerd op delen, ethiek en filantropie. Maar wat zijn de concrete implicaties van dit alternatieve model? Dit is wat we in de rest van dit artikel zullen zien.