Det regulatoriske rammeverket for bankstyring

La bankstyring, dvs. prosessene og organene satt opp for deres ledelse og kontroll, er et avgjørende spørsmål for stabiliteten av det finansielle systemet. Bankskandalene de siste tiårene har synliggjort viktigheten av et solid regelverk på dette området.

Reguleringsmyndighetene har derfor gradvis styrket seg krav til forbedring av praksis av styresett. Nye internasjonale og europeiske standarder har supplert nasjonal lovgivning for å gi et rammeverk for bankstyring.

I denne artikkelen vil vi ta en oversikt over viktigste reguleringsreformer som styrer bankstyring.

en ting er sikkert:Aksjonærer, ledere, direktører og tilsyn i bankene møter nå økte krav til internkontroll, risikostyring og overvåking. Disse regulatoriske fremskrittene tar sikte på sikre bærekraften til banksystemet.

La oss gå!!

???? Hva er bankforskrifter?

Først av alt er det nødvendig å skille tilsynsregulering av regulering eller tilsyn som utgjør bankforskrifter.

Den første er å definere driftsreglene, mens den andre er å håndheve dem og potensielt sanksjonere brudd. Det er derfor en styringsmekanisme.

Per definisjon, banktilsynsregler er settet av tiltak som reduserer eller bedre påtar seg risikoen som genereres av de ulike komponentene i banksystemet.

Artikkel å lese: Hva er de islamske bankrisikoene?

Å snakke om det regulatoriske rammeverket for bankstyring er å snakke om regulering og tilsyn. Der bankregulering og tilsyn fremstår derfor som vesentlige elementer å integrere for å sikre institusjonens bærekraft.

Regulering bidrar delvis til å løse problemene med informasjonsasymmetri mellom låntakere og långivere som skaper problemer med uønsket utvalg og moralsk fare.

Det regulatoriske rammeverket for bankstyring krever overholdelse av tilsynsregelverk. Forsiktighetsregulering tillater:

å harmonisere betingelsene for å utøve bankkonkurranse, for å bevare systemets stabilitet og soliditet;

Å styrke banksikkerhet ved å etablere standarder for egne midler og deres bruk;

å tilpasse driften av banker til markedsutviklingen.

???? Bankregulatorer

Overholdelse av tilsynsstandarder sikres av visse aktører hvis roller er avgjørende. Det er :

 ✔️ Baselkomiteen 

Dens oppgave er å styrke sikkerhet og pålitelighet av det finansielle systemet. Å etablere minimumsstandarder når det gjelder tilsyn; spre og fremme beste bank- og tilsynspraksis og fremme internasjonalt samarbeid innen tilsyn.

✔️ Finansmarkedstilsynet 

Dens rolle er å sikre beskyttelse av sparere i forbindelse med selskaper som krever offentlige sparing. Som en del av introduksjonen av finansielle instrumenter på finansmarkedene, sikrer den regelmessigheten av informasjonen som gis til aktørene.

✔️ Den rådgivende komité for finanslovgivning og regulering 

Dens oppgave er å gi en mening om alle utkast til normative tekster med generell anvendelse knyttet til bank-, finans- og forsikringsområdet, etter henvisning fra økonomiministeren.

✔️ Commission Bancaire ble Prudential Supervisory Authority i januar 2010

Denne kommisjonen er ansvarlig for å overvåke overholdelse av lov- og reguleringsbestemmelsene som gjelder for dem, og for å straffe eventuelle brudd som er registrert. Det sikrer også overholdelse av reglene for god oppførsel i yrket.

???? Kilder til bankstyringssvikt

Det regulatoriske rammeverket for bankstyring søker redusere feil. Faktisk er markedsufullkommenhet en av faktorene som forklarer banksvikt.

Markedets natur forårsaker ufullkommenheter som skaper dysfunksjoner som kan føre til en finanskrise. Dette er informasjonsasymmetri.

Det karakteriserer enhver situasjon der to (eller flere) individer må ta viktige avgjørelser angående samme hendelse. Men ikke ha samme mengde og kvalitet på informasjon om denne hendelsen. Det kan være frivillig eller ikke.

Informasjonsasymmetri fører til at partene foretar uønskede valg og moralsk fare.

✔️ Ugunstig utvalg

Negativt utvalg eller antiseleksjon er et statistisk og økonomisk fenomen. Det er en form for byråkonflikt. I et byråforhold er dette problemet i hovedsak basert på usikkerhet om typen agent, i motsetning til moral hazard.

Dette problemet med uønsket utvalg er enda mer aksentuert i bankselskaper der forholdet er på flere nivåer.

I en ideell verden, à la Arrow-Debreu hvor informasjonen er perfekt og gratis, kan banken forutsi handlingene til låntakeren og sette en rente på et nivå som tilsvarer prosjektets risiko.

I dette tilfellet antar den klassiske teorien at en økning i risiko vil gi en økning i renten siden usikkerhet er preget av ufullkommen og asymmetrisk informasjon mellom de ulike aktørene.

✔️ Moral hazard eller moral hazard

Per definisjon betegner moralsk fare en pervers effekt som kan oppstå i visse risikosituasjoner, i et forhold mellom to agenter eller to kontraherende parter.

Moral hazard dukket først opp i forsikring og bank. Det var muligheten for at en forsikret øke risikoen din, sammenlignet med situasjonen der han fullt ut ville bære de negative konsekvensene av en katastrofe.

I bankforetak kan en økning i renten oppmuntre låntakere til, etter å ha fått lån, å gjennomføre mer risikable prosjekter enn forventet for å øke inntjeningen.

Dermed tilsvarer moral hazard en situasjon hvor ufullstendig informasjon kommer fra uobserverbare handlinger og atferd. Det er en form post-kontraktuell opportunisme som oppstår når handlingene som er implementert ikke kan skjelnes.

artikkel å lesee: Hva er komponentene i det islamske finanssystemet?

For å håndtere disse problemene med moralsk fare og uønsket utvalg, viser det seg å være finansiell formidling mer effektiv i å løse problemer insentiver som påvirker kredittmarkedet i sammenheng med asymmetrisk informasjon.

???? Finansiell formidling som en løsning på informasjonsasymmetriproblemer

✔️ Transaksjons kostnader

En transaksjonskostnad er en kostnad knyttet til en økonomisk utveksling, nærmere bestemt en markedstransaksjon. Denne kostnaden er ikke tatt i betraktning i sammenheng med ren og perfekt konkurranse. Det kan være direkte (aksjemarkedsprovisjon) eller indirekte.

Alle kostnadene indusert av disse handlingene utgjør transaksjonskostnadene som Carl J. Dahlman (1979) grupperer i tre kategorier:

Forsknings- og informasjonskostnader : prospektering, sammenligning av forholdet mellom kvalitet og pris på de ulike tjenestene som tilbys, markedsundersøkelser osv. Det handler også omforhandlings- og beslutningskostnader : utforming og inngåelse av kontrakt mv.

Overvåkings- og håndhevingskostnader : kvalitetskontroll av tjenesten, verifisering av leveransen, etc.

Dette konseptet gjør det mulig å forklare, ifølge Coase, hvorfor alle transaksjoner ikke er markedstransaksjoner, og derfor eksistensen av selskaper eller firmaer, som effektivt kan begrense disse kostnadene ved å pålegge samarbeid mellom ansatte.

Dermed forstår vi hvorfor transaksjonskostnader er en første forklaringsfaktor for tilstedeværelsen av finansielle mellommenn. Disse kostnadene representerer grunnen til å være » aktiviteten til mellommenn (Descamps og Soichot, 2002).

Når du har å gjøre med småsparere og låntakere, er kostnadene for forskning uoverkommelige.

Eksistensen av banker begrunnes med deres evne til å mobilisere sparing. Denne sparingen er til tjeneste for langsiktige investeringer, samtidig som likviditeten til innskytere og bærekraften til finansieringen bevares.

✔️ Porteføljediversifisering

Oppfatningen av diversifisering refererer til mangfoldet av verdipapirer som utgjør en portefølje. En portefølje som inneholder bare ett verdipapir er ikke diversifisert. Diversifisering er derfor en metode for å håndtere risikoen for kapitaltap.

Diversifiseringen av porteføljen skal gjøre det mulig å beskytte seg mot risikoen forbundet med å eie et begrenset antall verdipapirer.

Det er det jeg ser etter finansiell formidling. Alle tilnærminger til finansiell formidling er enige om behovet for å redusere risikoen for direkte kontakt mellom låntakere og långivere.

Evnen til å diversifisere porteføljer er en annen viktig funksjon av finansiell formidling som forklarer deres fremtredende rolle i finansieringen av økonomien.

Finansiell teori lærer at en del av porteføljerisikoen kan nøytraliseres av diversifisering av eiendeler som den inneholder.

Differensiert risikoaversjon gjør også tilstedeværelsen av finansielle mellommenn avgjørende, for hvem risiko er en iboende del av deres virksomhet, mens ikke-finansielle agenter bare aksepterer det ved å kreve premier. for stor for utlåner.

Ikke-finansielle agenter vil overføre risikoer til finansielle mellommenn i retur for en reduksjon i deres inntjening.

✔️ Informasjonskostnader

Å gi kreditt er en beslutning som er både irreversibel og risikabel. Avkastningen på investeringen avhenger av en fremtid og en mer eller mindre detaljert analyse av dagens situasjon.

Fremtiden er usikker, og i de fleste tilfeller har långiveren ikke nok informasjon om sine låntakere, noe som noen ganger genererer kolossale kostnader. Det er informasjonskostnader.

Men hvis du ønsker å ta kontroll over din privatøkonomi i løpet av seks måneder, anbefaler jeg denne guiden på det varmeste.

DET ER DITT STED. LATTER DU INN I KOMMENTARER