Por que analisar e entender um banco islâmico?

Com a desmaterialização dos mercados, a informação financeira é agora transmitido globalmente e em tempo real. Isto aumenta o nível de especulação que, por sua vez, conduz a uma volatilidade muito elevada nos mercados e expõe os bancos. Então, Finance de Demain, propõe-se apresentar-lhe as razões pelas quais é necessário analisar e compreender a banca islâmica para melhor investir.

Mas para começar, aqui estão alguns Assessoria e estratégia para criar e desenvolver que lhe permitirá desenvolver a sua empresa ou o seu negócio com muita facilidade.

🌿 Por que finanças islâmicas?

A crise financeira de 2008, cuja causa foi a especulação, permitiu compreender que o sistema financeiro global se tornou muito opaco e hábil. Quaisquer que sejam os mecanismos regulatórios que lhe serão impostos para evitar possíveis crises, ele inventará maneiras de contorná-los.

No entanto, os chamados bancos islâmicos sobreviveram milagrosamente a esta crise. Esta resiliência poderia ser explicada pelo facto de, teoricamente, não praticarem interesse e não especule.

Em primeiro lugar, deve ser dito que a financeirização da economia constitui uma das consequências directas da globalização financeira. Esta globalização trouxe uma mudança profunda na filosofia e na prática das finanças corporativas.

Esta globalização financeira, caracterizada pela procura permanente do lucro, envolve obviamente a prática de taxas de juro, a especulação e a securitização que continuam a ser as principais causas da crise financeira de 2008.

Assim, precisamos agora de um sistema financeiro que colocar as pessoas no centro da economia e não mais aquele que utiliza o Homem como ferramenta ao serviço da economia.

Por outras palavras, o mundo precisa de um sistema financeiro mais ético e socialmente responsável. capaz de reduzir injustiças e desigualdades nas finanças.

As finanças islâmicas, mesmo que apenas a nível teórico, preenchem todas estas condições. Ela é uma finanças "responsáveis" uma vez que se baseia no estrito respeito pelos princípios da lei islâmica.

Apresenta-se como um ramo da economia islâmica, visando estabelecer uma ordem econômica em conformidade com o Islã. Em 2008, o Sistema Financeiro Islâmico (IFS) se destacou de seu equivalente convencional ao resistir à crise. 

Foi isso que atraiu a atenção de especialistas e pesquisadores que se perguntavam os motivos de sua imunidade. Na realidade, o SFI procura reconsiderar o Homem como beneficiário e não mais como uma "vítima" das finanças.

É por isso que o respeito pelos princípios de justiça social, equidade e transparência nos negócios é o principal valor retido e defendido por este sistema financeiro.

🌿 Finanças islâmicas: qual a diferença em relação às finanças convencionais?

As finanças islâmicas também diferem de suas equivalentes por sua visão particular de capital e trabalho. De fato, as práticas econômicas e financeiras em andamento durante o tempo do Profeta Muhammad lhe servem de base em particular.

De fato, as finanças islâmicas são caracterizadas pela proibição de juros e pela responsabilidade social dos investimentos.

Enquanto os bancos convencionais derivam, na prática, a maior parte de suas receitas dos juros, as dos BIs se baseiam no respeito ao princípio da divisão de lucros e perdas nos contratos de financiamento estabelecidos entre o banco e seus parceiros.

Além disso, existem áreas de investimento proibidas pela Sharia, ou seja, Haram (em oposição a halal).

Por exemplo, jogos de azar, atividades relacionadas ao álcool, à suinocultura, ao armamento ou à indústria cinematográfica, etc.

Para garantir que os investimentos são halal, existe uma comissão de fiscalização dentro dos bancos. Esta comissão de supervisão de investimentos ocorre em princípio de 02 (duas) formas.

A primeira forma é individual, no sentido de que todo muçulmano não deve investir os seus fundos em atividades incompatíveis com sua religião. A segunda é institucional ou organizacional.

Bancos e fundos de investimento islâmicos são compostos, além de um conselho de administração e uma assembleia geral, de um comitê de supervisão ou ética da Sharia (o Conselho da Sharia) cujos membros são independentes.

Assim, participações em empresas que operam em áreas ilegais incorrem na desaprovação destes comités.

🌿 Por que analisar bancos islâmicos?

As finanças islâmicas são uma oportunidade real a aproveitar para uma melhor estabilização do sistema financeiro global. No entanto, algumas vozes discordantes vêem-no mais como um " engano" disfarçado em nome do Islã.

Assim, a preocupação atual é a do conhecimento.  As finanças islâmicas são uma islamização dos meios ou uma islamização dos fins?

Alguns elementos factuais permitem questionar mais sobre esse sistema financeiro.

✔️ em primeiro lugar, países ostensivamente islâmicos em leis como a Arábia Saudita parecem mais integrados no sistema neoliberal baseado na especulação e afogados em transacções que envolvem taxas de juro.

Embora se acreditasse que acabaria com a crise financeira no final de 2008, a crise do Banco Mundial de Dubai surgirá.

✔️ Em segundo lugar, As operações bancárias islâmicas devem estar em conformidade com os princípios da lei islâmica.

O não cumprimento destes princípios poderá manchar a imagem de toda a indústria. Contudo, os bancos nem sempre respeitam estes princípios religiosos na prática.

✔️ em terceiro lugar, o sistema financeiro islâmico ainda enfrenta enormes dificuldades relacionadas com a sua regulação.

Os BIs, por questões de comparabilidade das demonstrações financeiras, utilizam sempre as normas contábeis IFRS. No entanto, estas normas não lhes são adaptadas se nos limitarmos aos aspectos religiosos das suas transacções bancárias.

✔️ Quarto, A banca islâmica não só enfrenta restrições e riscos específicos, para além dos riscos bancários tradicionais, mas também levanta questões mais profundas sobre a sua condenação da noção de interesse que pode limitar o seu desenvolvimento potencial.

Para colmatar esta lacuna, oferecem produtos mais caros em comparação com os oferecidos pelos OC.

✔️ Quinto, a natureza da intermediação financeira dos bancos islâmicos os torna mais propensos a problemas de agência do que suas contrapartes convencionais.

🌿 Por que um livro sobre a análise dos bancos islâmicos?

O nosso desejo de escrever um livro sobre os bancos islâmicos reside a natureza particular das suas actividades. Exigem não só o respeito pelos princípios clássicos das finanças, mas também o respeito pelos princípios do Islão.

Na verdade, o SFI defende um financiamento mais ético e responsável que estabilize a economia global.

A transparência e a justiça nos negócios, a preservação do meio ambiente, o respeito pela dignidade humana e o temor a Deus constituem a peça central deste sistema financeiro. É nesta base que este livro difere daqueles que existem sobre bancos.

🌿 Para quem este livro foi escrito?

Este livro destina-se a um público mais amplo. Qualquer pessoa interessada em finanças islâmicas encontrará nesta obra elementos de respostas às preocupações sobre a operação e o modo de governança das empresas bancárias islâmicas, os produtos financeiros que oferecem e as particularidades de suas demonstrações financeiras em comparação com as de seus equivalentes convencionais.

Para uma melhor compreensão deste livro, tentamos nos colocar no lugar de alguém que está abordando as finanças islâmicas pela primeira vez.

Para isso, nosso objetivo foi destacar os elementos que estudantes ou profissionais consideram ou deveriam achar interessantes no estudo ou prática das finanças islâmicas.

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Este livro está organizado em sete (07) capítulos.

✔️ Capítulo 1 apresenta os motivos da escolha do tema. Antes de apresentar esses motivos, apresentamos as informações gerais sobre a análise financeira dos bancos.

✔️ Capítulo 2 apresenta a indústria financeira islâmica como um todo. Apresenta o SFI desde a sua génese até à sua situação atual, incluindo os seus princípios de funcionamento.

✔️ Capítulo 3 apresenta o funcionamento dos bancos islâmicos. Aqui, apresentamos os tipos de riscos e técnicas de gerenciamento de risco que os bancos islâmicos enfrentam.

✔️ Capítulo 4 apresenta a governança de empresas bancárias islâmicas. Ele opõe a governança das empresas bancárias convencionais à dos bancos islâmicos.

✔️ Capítulo 5 apresenta os regulamentos contábeis do sistema bancário islâmico. Aqui, apresentamos os padrões e técnicas de registros contábeis que os BIs usam em suas práticas contábeis diárias.

✔️ Capítulo 6 apresenta os diversos produtos financeiros e não financeiros conhecidos como halal oferecido por bancos islâmicos.

Além disso, apresenta os diferentes tipos de contratos (contrato de financiamento e contrato de participação em particular) oferecidos por estes bancos, bem como os seus limites em termos de respeito pelos princípios religiosos.

✔️ Capítulo 7 finalmente apresenta a particularidade das demonstrações financeiras dos bancos islâmicos em comparação com as de seus equivalentes convencionais.

No entanto, se você deseja controlar suas finanças pessoais em seis meses, recomendo fortemente este guia.

Até você

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