Por que a governança bancária precisa ser forte?

Por que a governança bancária precisa ser forte? Esta questão é a principal preocupação que desenvolvemos neste artigo. Antes de qualquer desenvolvimento, gostaria de lembrar que os bancos estão empresas completas. Ao contrário das empresas tradicionais, estas recebem depósitos dos seus clientes e subvenções sob a forma de empréstimos. Além disso, enfrentam vários intervenientes (clientes, acionistas, outros bancos, etc..).

Essa multidão de partes interessadas aumenta as relações de agência e, portanto, os conflitos de agência. É, portanto, a partir deste preciso momento que a governança intervém para reduzir os conflitos de agência dentro das empresas.

Neste artigo apresento a você os principais desafios da governança bancária. Em outras palavras, Finance de Demain te diz por que a governação bancária deve ser sólida.

Vamos !!

🌿 O que é governança corporativa?

expressão governo refere-se à forma como os negócios de uma empresa são conduzidos. Na empresa, a governança corporativa refere-se a levar em conta os interesses das partes interessadas no processo de tomada de decisão.

Assim, a boa governação garantiria um processo sustentável e eficaz de criação de valores para todos. Na verdade, é importante lembrar que a governança corporativa encontra a sua explicação a partir do momento em que os interesses dos stakeholders divergem.

Uma empresa é acima de tudo um “ nó de contrato » incluindo gestores, funcionários e investidores financeiros. Para isso existem naturalmente conflitos entre essas partes do contrato.

Os conflitos podem colocar acionistas contra gestores ou entre acionistas (minoria versus maioria) ou credores financeiros (em particular bancos e detentores de obrigações) aos acionistas.

Nos bancos, estes conflitos são cada vez mais acentuados porque existem vários tipos de relações de agência. Por exemplo, temos as seguintes relações de agência: gestor/acionistas, banco/clientes, acionistas/clientes.

La governança bancária deve abranger questões de poder, controle, transparência, gestão de liquidez e legitimidade da instituição.

Afecta tanto questões de conflitos de interesses entre as partes interessadas como aquelas relacionadas com a manutenção da confiança entre elas.

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Os bancos devem ser capazes de avaliar os riscos inerentes às suas atividades, e isto, especialmente numa situação de crescimento ou competição. Isto exige mais uma vez conhecimentos bancários e financeiros no conselho de administração.

Além disso, os bancos devem procurar equilibrar os objetivos sociais com os objetivos financeiros para satisfazer seus múltiplos stakeholders.

🌿 A particularidade dos bancos em relação a outras empresas

As empresas bancárias têm características próprias. As particularidades dos bancos residem no nível da sua actividade, a existência de custos de transação, a importância da diversificação dos riscos, o grau de importância da inovação tanto a nível como a nível regulamentar.

Na realidade, vários fatores justificam o interesse de um sólido sistema de governança dentro dos bancos.

✔️ A natureza das atividades bancárias

O banco desempenha um papel de intermediação financeira entre os agentes económicos. Recolhe depósitos dos seus clientes para os substituir por outros clientes e, assim, cria moeda.

Para isso, utiliza seu capital para proteger transações o que faz como um múltiplo dele. Tem um dever fiduciário para com os seus clientes e um dever de segurança para com os seus accionistas, os seus clientes e o mercado.

A atividade do banco exige, portanto, solvência e liquidez permanentes. Esta é a primeira razão pela qual a governança bancária deve ser sólida dentro dos bancos.

✔️ A importância da diversificação de risco

Os bancos, ao contrário das empresas tradicionais, enfrentam muitos riscos. Podemos citar risco de liquidez, risco de contraparte, etc.

Por esta razão é importante realizar diversificação de risco porque você não coloca todos os ovos na mesma cesta. Esta diversificação consiste na escolha de um combinação de diferentes canais para reduzir o risco associado ao seu portfólio.

Em teoria, a diversificação permite reduzir o risco da sua carteira sem sacrificar o retorno potencial. Uma carteira eficiente gera um certo retorno a menor risco possível.

Depois que seu portfólio estiver totalmente diversificado, você deverá assumir riscos adicionais para aumentar seu retorno potencial.

Para diversificar a sua carteira com sucesso, é necessária uma melhor coordenação das atividades dentro do banco. Esta é a segunda razão pela qual a governança bancária deve ser sólida.

✔️ O nível de importância da inovação bancária

Inovação refere-se à execução de novas combinações. Pode dizer respeito ao fabrico de um novo bem, à introdução de um novo método de produção, à abertura de um novo mercado; a conquista de uma nova fonte de matérias-primas ou produtos…

Nos últimos anos, os bancos têm utilizado cada vez mais a inovação aberta. Segundo Chesbrough (2003), este modelo de inovação baseado em abordagens de parceria foi inicialmente testado por empresas não financeiras.

Esse tipo de inovação é baseada na parceria entre o banco e seus parceiros.

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Finalmente, a inovação é uma necessidade estratégica para os bancos que pretendem permanecer competitivos. De acordo com Madan e Soubra (1991) a inovação permite que os bancos aumentem os lucros reduzindo os custos de transação, pesquisa e marketing.

Durante o período de crise como atualmente com o COVID19, a inovação bancária oferece vantagens competitivas para determinados bancos. Para que a implementação seja possível, tudo depende do sistema de governança implementado na empresa.

Assim, a boa governança criaria valor agregado para todos. Esta é a terceira razão que explica a necessidade de uma forte governança bancária.

✔️ Por que a governança bancária deve ser forte? O banco é uma encruzilhada de vários stakeholders

Ao contrário das empresas tradicionais, os bancos reúnem uma multiplicidade de partes interessadas cuja governação deve tê-las em conta.

As partes interessadas são todas as pessoas singulares ou colectivas que estão envolvidas e que podem influenciar as decisões de uma empresa. Eles podem ser interno ou externo ao banco.

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O público interno faz parte da força de trabalho do banco (gerentes, funcionários, etc.). Quanto aos stakeholders externos, temos: bancos subsidiários, clientes, fornecedores, etc.

As partes interessadas ativas participam nas decisões do banco, enquanto as partes passivas estão sujeitas às decisões do banco. O peso de cada parte interessada repercute na governança corporativa.

As partes interessadas ativas tenderão a priorizar os seus interesses em detrimento dos dos outros.

Os acionistas majoritários por exemplo, procurarão impor a sua vontade em detrimento dos accionistas minoritários. Nessa lógica, o banco enfrenta muitos conflitos de agência.

Não só com parceiros internos, mas também com parceiros externos. Esta situação é ainda mais acentuada nos bancos islâmicos.

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Para lidar com todos esses problemas, uma boa estrutura de governança deve ser implementada. Esta é a quarta razão pela qual a governança bancária deve ser sólida.

🌿 Como reduzir conflitos de interesses nos bancos?

No que acabámos de dizer, fica claro que a governação bancária deve enfrentar vários tipos de conflitos de interesses. Para realizar este trabalho, a governação bancária dispõe de um certo número dos chamados mecanismos. mecanismos de governança.

Etimologicamente, um mecanismo é um conjunto de elementos, alguns dos quais podem mover-se em relação a outros. Esta montagem não constitui, portanto, um sólido. Cada elemento é independente.

Agência entra em conflito com os credores são liquidados através de mecanismos como as garantias contratuais, os procedimentos legais de resolução judicial, o mercado de informação financeira, ou mesmo mecanismos informais como a reputação.

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Estes diferentes mecanismos não desempenham necessariamente funções equivalentes e a sua importância depende da natureza e da atividade da empresa.

No sistema de governança, essa assembleia pode ser dividida em duas categorias:

✔️ Mecanismos construídos ou “intencionais”

Nesta categoria temos direito de voto no conselho de administração (CA), nas características do CA (tamanho, transparência, independência, etc.) e nos comitês (auditoria, remuneração, etc.).

Os sistemas de remuneração e o perfil do gestor também fazem parte desta categoria. O principal mecanismo de governança bancária é o conselho de administração.

✔️ Mecanismos “espontâneos”

Esta categoria de mecanismos está ligada à concorrência de mercado. Sejam quais forem, estes mecanismos destinam-se a reduzir os conflitos de agência entre as partes interessadas.

Assim, para as grandes empresas cotadas, alguns autores consideram que o mecanismo dominante é o mercado de gestão. Os gestores procurarão gerir bem os negócios para maximizar a sua reputação e valor neste mercado.

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Ao lado do mercado executivo Existe outro mecanismo espontâneo, a regulação. A regulação bancária é entendida como o ato de fiscalizar e controlar a atividade bancária, sujeitando-a ao cumprimento de diversas normas, de forma a controlar os riscos de forma a preservar a segurança dos depositantes, a estabilidade do sistema financeiro e os principais equilíbrios económicos.

Para atingir este fim, a regulação bancária depende essencialmente da regulação e da supervisão.

La regulamentos bancários consiste principalmente em definir o nível de recursos mínimos, ou rácio de capital, no jargão, que os bancos devem manter para serem capazes de resistir a um choque financeiro.

🌿 Em resumo ...

A governança bancária de qualidade é uma necessidade sem precedentes se quisermos manter a confiança de outras partes interessadas. De acordo com um Relatório do comitê da Basileia publicado em 2015, a governança corporativa visa fortalecer as responsabilidades coletivas do conselho de administração em termos de supervisão e gestão de riscos.

Devido à natureza das atividades bancárias, a governança é um elemento importante para solidez e desenvolvimento dos bancos.

Gerir os depósitos dos clientes, conceder-lhes crédito e ter acesso a informação confidencial dos clientes aumenta a necessidade de uma gestão eficaz e eficiente; regulamentação e supervisão mais rigorosas (El Marzouki e Benlechehab, 2017).

Além disso, os bancos estão mais expostos a conflitos de agência em comparação com outras formas de negócio.

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