Kërkesa për kapital qarkullues në detaje

Le kërkesa për kapital qarkulluest mund të përkufizohet si shuma e parave që i nevojitet kompanisë për të mbuluar nevojat që rezultojnë nga mospërputhjet midis hyrjeve dhe daljeve të parasë. Ajo korrespondon me shumën që një kompani duhet të financojë për të menaxhuar hendekun ndërmjet disbursimet dhe arkëtimet. Nuk duhet ngatërruar me Kapital qarkullues.

Konkretisht, kompania e cila duhet të paguajë furnitorët e saj përpara se të marrë pagesën e klientëve të saj, ka nevojë për kapital qarkullues për t'u financuar. Sa më të mëdha të jenë stoqet dhe koha e prodhimit, aq më shumë rrezikon kompania të ketë një kërkesa të konsiderueshme për kapital qarkullues.

Shtrirja e kërkesës për kapital qarkullues varet nga disa parametra: sektori i aktivitetit, kushtet e shitjes, kushtet e blerjes, koha e rrotullimit të stokut dhe vëllimi i aktivitetit. Në këtë artikull, ne paraqesim në detaje kërkesat e kapitalit qarkullues. Shkojme!!

🌿 Cila është kërkesa për kapital qarkullues?

Kërkesa për kapital qarkullues është shuma e kërkuar që kompania të jetë në gjendje të paguajë të gjitha shpenzimet e saj aktuale ndërsa pret të marrë pagesën e duhur nga klientët e saj të ndryshëm. Ai përshkruan autonominë financiare të kompanisë në afat të shkurtër.

Ky tregues përfaqëson shumën e nevojshme për të financuar shpenzimet e kompanisë pa pasur nevojë të mbledhë njëkohësisht borxhet e klientëve të saj.

Nëse llogaritni kërkesën për kapital qarkullues të një kompanie dhe kuptoni se është më e madhe se 0, pra analiza që duhet bërë është se duhet të paguajë furnitorët e saj brenda 30 ditëve.

Shumica e bizneseve sot kanë një kërkesë për kapital qarkullues afër zeros, kështu që do të thotë se ata duhet të gjejnë fonde për t'u marrë me mospërputhjet e fluksit të parasë.

✔️ Raste specifike

Ndryshe nga kompanitë që mbledhin fonde përpara se t'i disbursojnë ato, ato janë kompani që përgjithësisht kanë nevojë për kapital qarkullues më pak se 0.

Në këtë rast, do të flasim për burimet e kapitalit qarkullues. Kemi si shembull kompanitë e sektorit të shitjes me pakicë të cilat janë përgjithësisht në këtë rast, sepse klientët e tyre paguajnë mallrat me para në dorë.

Avantazhi kryesor i kërkesës për kapital qarkullues është që financimi i ciklit operativ të kompanisë. Ai plotëson kuptimin e kapitalit qarkullues që del nga formula duke përdorur kapitalin e përhershëm dhe aktivet fikse.

🌿 Si të llogaritni kërkesat për kapital qarkullues?

Kërkesa për kapital qarkullues në përgjithësi llogaritet në numrin e ditëve të qarkullimit. Kur krijoni ose blini një biznes, përcaktimi i kërkesave për kapital qarkullues është një hap që nuk duhet neglizhuar. Nëse është i shtrembëruar ose i kryer keq, mund të jetë shkaku kryesor i zhdukjes së kompanisë.

Falë nevojës për kapital qarkullues, menaxheri i një kompanie mund vlerësoni qëndrueshmërinë e biznesit tuaj vetëm duke analizuar rezultatet e ndryshme të marra.

Llogaritjet mund të jenë javore, mujore, tremujore ose vjetore, ato duhet të krahasohen dhe studiohen. Për ta bërë këtë, menaxheri duhet t'i bëjë vetes këto pyetje:

• A ka ndonjë ndryshim nga viti i kaluar, gjashtëmujori i mëparshëm, tremujori i mëparshëm apo muaji paraardhës?
• A është e mundur të shpjegohet ky ndryshim?
• Nëse nuk është e favorshme, si mund të rikthehet stabiliteti financiar?
• Nëse është e favorshme, si mund të mbahet, apo edhe të përmirësohet?

✔️ Kompani ofruese e sherbimeve

Nëse një kompani është e specializuar në ofrimin e shërbimeve, atëherë ajo nuk ka një stok mallrash. Pavarësisht kësaj, ajo duhet çdo herë të avancojë tarifat aktuale në mënyrë që të jetë në gjendje të faturojë përfitimet dhe shërbimet që ofron.

Këto tarifa aktuale përgjithësisht regjistrohen nën termin " punë në vazhdim". Në këtë kohë, kërkesa për kapital qarkullues llogaritet duke marrë parasysh të dhënat e mëposhtme:

• Ngarkesat e një dite pune;
• Të gjitha shpenzimet e përgjithshme të përfshira (përfshirë shpërblimin);
• Koha e nevojshme për të përfunduar shërbimin ose shërbimin e porositur nga klienti.

Formula për përcaktimin e kërkesës për kapital qarkullues në këtë rast është si më poshtë:

• WCR = Puna në vazhdim + Mesatarja në progres” të arkëtueshmet » - Mesatarja në progres” depozitat e klientëve »
• WCR = Stoqet + Të arkëtueshmet (të arkëtueshmet tregtare dhe të arkëtueshmet e ndryshme) - Borxhet (të gjithë borxhet që janë jofinanciare).

🌿 Variablat që ndikojnë në kërkesat për kapital qarkullues

Disa variabla ndikojnë në llogaritjen e kërkesës për kapital qarkullues

✔️ Afati i pagesës (i cili është negociuar me furnitorët) 

Llogaritja në ditë: (borxhe ndaj furnitorëve/blerjeve duke përfshirë taksat) x 360. Rezultati është që ne marrim pastaj korrespondon me kushtet e pagesës që furnizuesit i ofrojnë kompanisë. Në përgjithësi, ne kemi një periudhë pagese prej 30 deri në 60 ditë.

✔️ Koha e pagesës (të cilën kompania ua jep klientëve kur porosisin) 

Llogaritja në ditë të qarkullimit : (të arkëtueshme nga tregtia/qarkullim përfshirë tatimin) x 360. Rezultati i marrë është i barabartë me kohën e pagesës për të gjitha produktet që kompania juaj u shet klientëve të saj. Ky variabël varet nga shumë faktorë si sektori juaj i aktivitetit, klientela juaj, etj.

Ashtu si afati i pagesës që ju është dhënë nga furnitorët tuaj, afati i pagesës është nga 30 deri në 60 ditë.

✔️ Kohëzgjatja e rrotullimit të aksioneve.

Llogaritni gjithashtu në ditë: (kostoja mesatare e inventarit/prodhimit ose prodhimit) x 360. Rezultati që do të merrni do të përcaktojë se kur blihen produktet dhe kur këto produkte rishiten, d.m.th. numrin e ditëve që këto produkte janë në magazinë.

🌿 Analizë e kërkesave për kapital qarkullues

Për të qenë mjaftueshëm i besueshëm, kërkesa për kapital qarkullues vjen nga cikli operativ i shoqërisë, përfaqëson çdo nevojë ose një burim të caktuar financimi të lindur nga aktiviteti kryesor i shoqërisë. Kërkesa për kapital qarkullues është pra ndryshimi midis vendeve të punës dhe burimeve operative.

✔️ Çfarë duhet bërë nëse vendet e punës tejkalojnë burimet?

Kur vendet e punës janë më të mëdha se burimet operative, kompania duhet të financojë nevojat e saj afatshkurtra me kapitalin e saj qarkullues ose borxhet e saj financiare.

Prandaj, burimet operative do të bëjnë të mundur mbulimin e vendeve të punës. Kompania nuk do të ketë nevojë financiare. Por nuk do të ketë as financim të tepërt.

✔️ Çfarë duhet bërë nëse burimet janë më të mëdha se vendet e punës?

Nëse burimet janë më të mëdha se përdorimi i shfrytëzimit. Kompania atëherë nuk do të ketë nevojë për financim dhe teprica e krijuar do të ushqejë paranë e saj neto dhe për të shmangur grumbullimin e fondeve, ajo mund të investohet.

Kapitali qarkullues Lejon kompaninë të financojë nevojat e saj për kapital qarkullues. Është dallimi mes kryeqytetet e përhershme (kapitali plus borxhin afatgjatë) dhe investimet de l'entreprise.

Pra përfaqëson kapitalin i cili duhet të mbetet vazhdimisht në shoqëri për të garantuar ciklin operativ të shoqërisë. Sa më e madhe të jetë vlera e kapitalit qarkullues, aq më e madhe është autonomia financiare e kompanisë.

🌿 Çfarë duhet bërë pas përcaktimit të kërkesës për kapital qarkullues?

Pasi të jetë përcaktuar kërkesa për kapital qarkullues dhe ta keni analizuar atë (qoftë pozitive, zero apo negative), duhet ta keni parasysh këtë në vazhdimin e aktivitetit tuaj dhe aq më tepër nëse kërkesa juaj për kapital qarkullues është pozitive. Në këtë rast, do të duhet ta financoni.

Në këtë pikë, një numër opsionesh janë në dispozicion për ju. Prandaj, ju takon juve të zgjidhni atë që i përshtatet objektivave tuaja.

• Le overdraft ; ju do të duhet të zgjidhni këtë zgjidhje nëse nevojat tuaja financiare janë afatshkurtra.
• Kontributet në llogaritë rrjedhëse ; ato janë shuma parash të vëna në dispozicion të shoqërisë nga ortakët e ndryshëm. Ju do të duhet ta merrni këtë opsion si zgjidhje kur nevojat tuaja financiare janë afatshkurtra/mesme.
• Burime të tepërta afatgjata kundrejt nevojave financiare afatgjata nëse nevojat tuaja janë afatgjata.

🌿 Çfarë duhet të vëzhgojmë për menaxhimin e mirë të WCR-së tonë?

Për një menaxhim të mirë të Kërkesës për Kapital Punues (WCR), është thelbësore të monitorohen me kujdes nivelet e inventarit në mënyrë që të shmangen tepricat ose mungesat, të cilat mund të ndikojnë në fluksin e parasë. Përveç kësaj, menaxhimi efektiv i të arkëtueshmeve të klientëve është vendimtare për të reduktuar pagesat e vonuara dhe ruajtja e fluksit të parave të shëndetshme.

Kur bëhet fjalë për borxhet e furnitorëve, është e rëndësishme të negociohen kushte të favorshme pagese duke shmangur vonesat e tepërta. Së fundi, optimizimi i proceseve operacionale, si menaxhimi i inventarit dhe faturimi, mund të ndihmojë në uljen e WCR dhe përmirësimin e shëndetit të përgjithshëm financiar të kompanisë.

Për një menaxhim të mirë të kërkesës për kapital qarkullues, është e nevojshme t'i kushtoni vëmendje pikave të mëposhtme:

• Llogaritë tuaja duhet të jenë të përditësuara (balanca e llogarive të klientëve);
• Ju do të duhet të siguroheni që të keni një menaxhim të mirë të inventarit;
• Menaxhoni mirë pozicionin e klientit: duke kufizuar afatet e pagesave (përpunoni shpejt faturat, ndiqni shpejt klientët dhe mblidhni);
• Menaxhoni me kujdes pozicionin e furnizuesit (negocioni kushtet e pagesës për t'i bërë ato më të gjata);
• Zgjidhni një metodë të mirë financimi për nevojat tuaja, të tilla si mbitërheqjet bankare dhe faktoringu.

🌿 Mbyllje

Si përfundim, menaxhimi efektiv i Kërkesës për Kapital Punues (WCR) është thelbësor për t'u siguruar shëndetin financiar nga një kompani. Duke monitoruar nga afër nivelet e inventarit, kohën e pagesës dhe mbledhjes, si dhe kushtet e kredisë së furnizuesit, një kompani mund të optimizojë WCR-në e saj dhe të përmirësojë fluksin e saj të parasë.

Vëmendja e madhe ndaj proceseve operacionale dhe parashikimeve të flukseve monetare mund të kontribuojë gjithashtu në menaxhimin më të saktë të WCR. Në fund të fundit, menaxhimi BFR proaktive mund të ndihmojë një biznes të mbajë likuiditet adekuat për operacionet e përditshme dhe të nxisë një rritje të qëndrueshme.

🌿 Pyetjet e bëra më shpesh

Çfarë është Kërkesa për Kapital Punues (WCR)?

Kërkesa për Kapital Punues (WCR) përfaqëson diferencën midis burimeve afatshkurtra të një kompanie (inventarët, të arkëtueshmet nga klientët) dhe detyrimet e saj afatshkurtra (borxhet e furnizuesit, detyrimet e përllogaritura).

Pse menaxhimi i WCR është i rëndësishëm për një kompani?

Menaxhimi efektiv i WCR është thelbësor sepse ndikon drejtpërdrejt në fluksin e parasë dhe aftësinë e një kompanie për të financuar operacionet e saj të përditshme. Një WCR e menaxhuar keq mund të çojë në probleme likuiditeti dhe vështirësi financiare.

Si mund ta optimizojmë WCR-në?

Optimizimi i WCR përfshin monitorimin e kujdesshëm të niveleve të inventarit, përmirësimin e menaxhimit të llogarive të arkëtueshme, negocimin e kushteve të favorshme të pagesës me furnitorët dhe optimizimin e proceseve operacionale për të reduktuar kohën e pagesës dhe arkëtimit.

Cilat janë rreziqet që lidhen me WCR të menaxhuar keq?

Një WCR e menaxhuar keq mund të çojë në vështirësi në rrjedhën e parasë, vonesa në pagesa, mungesë likuiditeti dhe madje edhe probleme afatgjata të aftësisë paguese. Mund të ndikojë gjithashtu në aftësinë e një kompanie për të kapur mundësitë e rritjes.

Ne mbaruam !! Ju lutemi lini mendimet tuaja në komente. Por para se të largohesh nga këtu si duhet ta menaxhoni buxhetin tuaj familjar ne paqe.