Det regelverk för bankstyrning

La bankstyrning, det vill säga de processer och organ som införts för deras ledning och kontroll, är en avgörande fråga för stabiliteten av det finansiella systemet. De senaste decenniernas bankskandaler har belyst vikten av ett solidt regelverk på detta område.

Tillsynsmyndigheterna har därför successivt förstärkts krav för att förbättra praxis av styrning. Nya internationella och europeiska standarder har kompletterat nationell lagstiftning för att styra bankstyrning.

I den här artikeln kommer vi att ta en översikt över de viktigaste regelreformerna som styr bankernas styrning.

ETT En sak är säker:Bankernas aktieägare, chefer, direktörer och tillsynsmyndigheter möter nu skärpta krav när det gäller intern kontroll, riskhantering och tillsyn. Dessa regleringsframsteg syftar till att garanterar banksystemets hållbarhet.

Nu går vi!!

🌿 Vad är bankregler?

Först och främst är det nödvändigt att skilja tillsynsreglering av reglering eller tillsyn som utgör bankregler.

Den första består av att definiera verksamhetsreglerna, medan den andra syftar till att upprätthålla dem och eventuellt sanktionera överträdelser. Det är därför en styrningsmekanism.

Per definition, banktillsynsreglering är den uppsättning åtgärder som gör det möjligt att minska eller bättre ta de risker som genereras av banksystemets olika komponenter.

Artikel att läsa: Vilka är de islamiska bankriskerna?

Att tala om regelverket för bankstyrning innebär att prata om reglering och tillsyn. där bankreglering och tillsyn tycks därför vara väsentliga delar som ska integreras för att säkerställa institutionens hållbarhet.

Reglering bidrar delvis till att lösa problemen med informationsasymmetri mellan låntagare och långivare som skapar problem med negativt urval och moral hazard.

Regelverket för bankstyrning kräver efterlevnad av tillsynsregler. Tillsynsreglering tillåter:

att harmonisera villkoren för att utöva bankkonkurrens, för att bevara systemets stabilitet och soliditet;

För att stärka banksäkerhet genom att fastställa standarder för egna medel och deras användning;

att anpassa bankernas funktion till marknadsutvecklingen.

🌿 Banktillsynsmyndigheter

Efterlevnaden av tillsynsstandarder säkerställs av vissa aktörer vars roller är väsentliga. Det är :

 ✔️ Baselkommittén 

Dess uppdrag är att stärka säkerhet och tillförlitlighet av det finansiella systemet. Att fastställa minimistandarder när det gäller tillsyn; att sprida och främja bästa bank- och tillsynspraxis och att främja internationellt samarbete inom tillsyn.

✔️ Finansmarknadsmyndigheten 

Dess roll är att säkerställa skyddet av sparare i samband med företag som kräver offentligt sparande. Som en del av införandet av finansiella instrument på de finansiella marknaderna säkerställer det att den information som ges till aktörerna är korrekt.

✔️ Den rådgivande kommittén för finansiell lagstiftning och reglering 

Dess uppdrag är att avge ett yttrande om alla utkast till normativa texter med allmän räckvidd som rör bank-, finans- och försäkringsområdet, efter remiss från ekonomiministern.

✔️ Commission Bancaire blev Prudential Supervisory Authority i januari 2010

Denna kommission är ansvarig för att övervaka efterlevnaden av de lagar och andra bestämmelser som är tillämpliga på dem och för att bestraffa eventuella överträdelser. Det säkerställer också att yrkets regler för gott uppförande efterlevs.

🌿 Källor till bankstyrningsmisslyckanden

Det regelverk för bankstyrning söker för att minska misslyckanden. Faktum är att marknadens ofullkomlighet är en av faktorerna som förklarar bankkonkurser.

Marknadens karaktär orsakar brister som skapar dysfunktioner som kan leda till en finansiell kris. Detta är informationsasymmetri.

Det kännetecknar varje situation där två (eller flera) individer måste fatta viktiga beslut om samma händelse. Men har inte samma kvantitet och kvalitet på information om detta evenemang. Det kan vara frivilligt eller inte.

Informationsasymmetri leder till att parterna gör negativa val och moralisk risk.

✔️ Negativt urval

Negativt urval eller anti-selektion är ett statistiskt och ekonomiskt fenomen. Det är en form av byråkonflikt. I en agentrelation är detta problem i huvudsak baserat på osäkerhet om agentens typ, till skillnad från moral hazard.

Detta problem med negativt urval är ännu mer accentuerat i bankbolag där relationen finns på flera nivåer.

I en idealisk värld, som Arrow-Debreu där informationen är perfekt och gratis, kan banken förutsäga låntagarens agerande och sätta en ränta på en nivå som motsvarar projektets risk.

I detta fall antar den klassiska teorin att en riskökning kommer att resultera i en höjning av räntan eftersom osäkerhet kännetecknas av ofullständig och asymmetrisk information mellan de olika aktörerna.

✔️ Moral hazard eller moral hazard

Per definition betecknar moral hazard en pervers effekt som kan uppstå i vissa risksituationer, i en relation mellan två agenter eller två avtalsparter.

Moral hazard dök först upp inom försäkrings- och bankområdet. Det var möjligheten att en försäkrad ökar risktagandet, jämfört med situationen där han fullt ut skulle bära de negativa konsekvenserna av en katastrof.

I bankföretag kan en höjning av räntesatserna uppmuntra låntagare att, efter att ha erhållit sitt lån, genomföra mer riskfyllda projekt än förväntat för att öka sina intäkter.

Således motsvarar moral hazard en situation där ofullständigheten i informationen kommer från icke observerbara handlingar och beteenden. Det är en form postkontraktuell opportunism som inträffar när de genomförda åtgärderna inte kan urskiljas.

artikel att läsae: Vilka är komponenterna i det islamiska finansiella systemet?

För att hantera dessa problem med moralisk risk och negativt urval visar sig finansiell förmedling vara det mest effektiva sättet. effektivare för att lösa problem incitament som påverkar kreditmarknaden i samband med asymmetrisk information.

🌿 Finansiell förmedling som en lösning på informationsasymmetriproblem

✔️ Transaktionskostnader

En transaktionskostnad är en kostnad kopplad till ett ekonomiskt utbyte, närmare bestämt en transaktion på marknaden. Denna kostnad beaktas inte i samband med ren och perfekt konkurrens. Det kan vara direkt (börskommission) eller indirekt.

Alla kostnader som orsakas av dessa handlingar utgör transaktionskostnaderna som Carl J. Dahlman (1979) grupperar i tre kategorier:

Forsknings- och informationskostnader : prospektering, jämförelse av förhållandet mellan kvalitet och pris för de olika tjänsterna som erbjuds, marknadsundersökningar etc. Det handlar också omförhandlings- och beslutskostnader : upprättande och ingående av avtal mm.

Övervaknings- och verkställighetskostnader : kvalitetskontroll av tjänsten, verifiering av leveransen m.m.

Detta koncept gör det möjligt att förklara, enligt Coase, varför alla transaktioner inte är marknadstransaktioner, och därför förekomsten av företag eller företag, som effektivt kan begränsa dessa kostnader genom att påtvinga samarbete mellan anställda.

Således förstår vi varför transaktionskostnader utgör en primär förklaringsfaktor för förekomsten av finansiella mellanhänder. Dessa kostnader representerar anledningen till att vara » av mellanhänders verksamhet (Descamps och Soichot, 2002).

När man har att göra med sparare och smålåntagare visar sig kostnaden för forskning vara oöverkomlig.

Förekomsten av banker motiveras av deras förmåga att mobilisera sparande. Dessa besparingar är till tjänst för långsiktiga investeringar, samtidigt som insättarnas likviditet och finansieringens hållbarhet bevaras.

✔️ Portföljdiversifiering

Begreppet diversifiering hänvisar till mångfalden av värdepapper som utgör en portfölj. En portfölj som bara innehåller ett värdepapper är inte diversifierad. Diversifiering är därför en metod för att hantera risken för kapitalförlust.

Portföljdiversifiering bör bidra till att skydda mot de risker som är förknippade med att inneha ett begränsat antal värdepapper.

Det här är vad vi letar efter finansiell förmedling. Alla tillvägagångssätt för finansiell förmedling är överens om behovet av att minska riskerna för direktkontakt mellan låntagare och långivare.

Förmågan att diversifiera portföljer är en annan viktig funktion för finansiell förmedling, vilket förklarar deras framträdande vid finansiering av ekonomin.

Finansiell teori lär att en del av portföljrisken kan neutraliseras av diversifiering av tillgångar det innehåller.

Den differentierade motviljan mot risk gör också närvaron av finansiella mellanhänder för vilka risk är en inneboende del av verksamheten, medan icke-finansiella aktörer bara accepterar det genom att kräva premier. för viktig för långivaren.

Icke-finansiella aktörer kommer att överföra risker till finansiella mellanhänder i utbyte mot en minskning av deras intäkter.

✔️ Informationskostnader

Att bevilja kredit är ett beslut som är både oåterkalleligt och riskabelt. Avkastningen på investeringen beror på framtiden och en mer eller mindre detaljerad analys av nuläget.

Framtiden är osäker, i de flesta fall har långivaren inte tillräckligt med information om sina låntagare, vilket ibland genererar kolossala kostnader. Detta är informationskostnader.

Men om du vill ta kontroll över din privatekonomi på ett halvår rekommenderar jag starkt den här guiden.

DET ÄR DIN PLATS LÄMNA DIN HAR I KOMMENTARER