Allt om rörelsekapital

Rörelsekapital idag är svårt att förstå av vissa företag. Att veta att ett företag är som ett lokomotiv behöver det bränsle för att gå framåt. Rörelsekapital är därför detta bensin som företaget behöver.

Det är han som ger möjligheten till ett företag att producera värde och att fortsätta utvecklas. Vi har bilmärken som konsumerar mer än andra, ibland går de sönder.

Det är samma sak med företag. Om du inte vill få slut på bensin mitt på vägen eller gå sönder, måste du göra en inventering av din Behöver i fonder.

I den här artikeln berättar vi allt om rörelsekapital (FR). Men innan vi börjar, här är hur blir man skuldfri?

Nu går vi!!

🌿 Vad är rörelsekapital?

FR är korrekt mätning av ekonomisk hälsa samt ett företags operativa effektivitet. Det representerar mängden omsättningstillgångar ett företag har för att finansiera sina kortsiktiga åtaganden och dagliga verksamheter.

Nuvarande tillgångar inkluderar kontanter, kundfordringar (pengar som är skyldiga företaget av dess kunder) och inventarier (varor till salu).

Å andra sidan, kortfristiga förpliktelser, även känd som kortfristiga skulder, inkluderar leverantörsskulder (de pengar företaget är skyldigt sina leverantörer), löner och skatter. Rörelsekapital beräknas som subtrahera kortfristiga skulder av omsättningstillgångar.

Un RF positiv indikerar att ett företag har tillräckliga tillgångar för att klara sina kortsiktiga åtaganden och finansiera sin verksamhet. Men a FR negativ indikerar att ett företag kan ha svårt att betala sina fakturor i tid. Denna indikator används ofta när finansiell analys.

🌿 Hur hanterar man rörelsekapital effektivt?

Det finns flera metoder som företag kan använda för att effektivt hantera sitt rörelsekapital. Här är några:

✔️ Optimering av lagernivåer

Hantering av lagernivåer är en viktig aspekt av RF-hantering. Ett företag med överskottslager kan binda upp värdefulla resurser som skulle kunna användas mer effektivt någon annanstans.

Omvänt ett företag vars lagren är för låga kan ha svårt att möta kundernas efterfrågan och missa försäljningsmöjligheter.

✔️ Förhandling av leverantörsbetalningsfrister

Företag kan förhandla fram förmånliga betalningsvillkor med sina leverantörer för att förbättra sin rörelsekapitalsituation.

Till exempel, ett företag kanske kan förhandla om längre betalningsvillkor i utbyte mot större order eller volymrabatter.

✔️ Förbättrad insamling av kundkonton

Hantering av kundfordringar är en annan viktig aspekt av hantering av rörelsekapital. Ett företag som kan driva in sina kundfordringar i tid kommer att ha ett starkare rörelsekapital.

✔️hantering av leverantörsreskontra

Företag kan också hantera sina FR genom att noggrant hantera sina leverantörsskulder. Detta kan innebära att man förhandlar fram förmånliga betalningsvillkor med leverantörer, drar fördel av rabatter på tidiga betalningar och använder tekniker för kassaflödeshantering som betalningskonsolidering och leverantörskonsolidering.

✔️Optimering av kontanthantering

Effektiv kontanthantering är avgörande för att hantera rörelsekapital. Detta kan innebära att implementera strategier som att minska onödiga utgifter, optimera kassabalanser och implementera en kassaprognosprocess.

✔️ Användning av finansiella instrument 

Företag kan också använda finansiella instrument som kreditlinjer eller kortfristiga lån för att hantera sina RF.

Dessa instrument kan utgöra en tillfällig finansieringskälla för att uppfylla kortsiktiga åtaganden och förbättra företagets RF-position.

✔️ Implementera supply chain finance

Supply chain-finansiering är en finansieringsmetod som innebär att man använder en tredje part för att finansiera ett företags leverantörsskulder. Detta kan förbättra företagets FR-position genom att frigöra kontanter som annars skulle vara bundna till leverantörsskulder.

🌿 Varför hålla en bra nivå på rörelsekapitalet?

Det är viktigt för företag att regelbundet se över sina rörelsekapitalnivåer. Här är några anledningar:

✔️ För företag med säsongsbetonade aktiviteter

En verksamhet som verkar i en mycket säsongsbetonad bransch kan behöva underhålla en högre nivå av FR för att säkerställa att det har tillräckligt med kassaflöde för att klara sina åtaganden under lågsäsong.

En verksamhet med en lång driftscykel kan också behöva upprätthålla en högre nivå av FR för att säkerställa att det har tillräckliga medel för att täcka kostnaderna för sin verksamhet i väntan på att dess produkter ska säljas och omvandlas till kontanter.

✔️ För företag med lång cykel

På liknande sätt kan ett tillverkande företag med lång driftscykel behöva en högre RF än ett serviceföretag med kortare driftscykel.

Dessutom kan ett företag med en hög risknivå behöva mer normativt rörelsekapital för att säkerställa att det har tillräckliga resurser för att klara potentiella stormar.

🌿Hur beräknar man rörelsekapital?

Beräkna rörelsekapital est assez enkel. När du har hittat FR kan du tolka resultatet:

✔️ Positivt rörelsekapital 

Kvalificerar ett resursöverskott. Detta innebär därför att ditt företag har ytterligare resurser som gör att det kan finansiera de olika behov det kan uppleva. Vid det här laget måste du jämföra ditt FR med ditt rörelsekapitalbehov för att säkerställa att dina fonder kan hantera och täcka dina behov.

✔️ Negativt rörelsekapital

Det betyder att din verksamheten är i svårigheter och att den inte har de medel som krävs för att täcka alla sina behov.

Vid det här laget kommer hon att få försöka finansiera sig med kortsiktigt kassaflöde. I detta läge föreslår vi att du genomför en kapitalökning, vilket kommer att öka dina tillgängliga resurser i företaget.

✔️Rörelsekapitalet är noll

Detta visar att ditt företag kan finansiera sina investeringar fullt ut. Men angående dess framtida behov, hon kommer inte att orka.

Så det är inte en mycket bra hållning det kommer att behöva kämpa med processer som gör att det kan öka sina resurser, som att ta ett långfristigt lån. Genom att göra det kommer det att kunna täcka detta behov och fortsätta sin verksamhet i gynnsamma förhållanden.

⛳️ Vad är normativt rörelsekapital?

Det normativa rörelsekapitalet är miniminivån för rörelsekapital som ett företag förväntas underhålla för att tillgodose sina ekonomiska och operativa behov. Den beräknas utifrån branschstandarder och specifika företagsförhållanden.

Flera faktorer kan påverka ett företags FRN, inklusive arten av dess aktiviteter, längden på dess verksamhetscykel och risknivån förknippad med dess aktiviteter. Att upprätthålla en adekvat nivå av normativt rörelsekapital är viktigt för finansiell stabilitet och ett företags långsiktiga framgång.

Ett företag med otillräckligt rörelsekapital kan kämpa för att uppfylla sina kortsiktiga förpliktelser. Och att inte kunna ta tillvara på möjligheter till tillväxt och expansion.

Å andra sidan ett företag vars rörelsekapital är alltför mycket kan slösa med resurser som bättre skulle kunna användas för att generera vinster eller finansiera andra investeringar.

🔰 Metoder för att bestämma normativt rörelsekapital

Den beräknas utifrån branschstandarder och specifika företagsförhållanden. Det finns flera metoder som kan användas för att beräkna normativt rörelsekapital, inklusive följande:

Branschreferenser 

Denna metod innebär att jämföra ett företags rörelsekapital med branschriktmärken för att avgöra om det är på en lämplig nivå..

 Till exempel, kan ett företag inom detaljhandeln jämföra sitt rörelsekapital med branschgenomsnittet för att se om det är över eller under normen.

Driftcykeln 

Denna metod består av att beräkna rörelsecykeln för företaget och bestämma mängden rörelsekapital som behövs för att finansiera denna cykel. Kontantcykeln är den tid det tar att förvandla råvaror till färdiga varor och sedan till kontanter.

Rörelsekapitalrelationen 

Denna metod består i att beräkna rörelsekapitalkvoten, som är förhållandet mellan omsättningstillgångar och kortfristiga skulder.

En rörelsekapitalrelation på 1,0 indikerar att företaget har lika många omsättningstillgångar och skulder, medan en förhållande större än 1,0 indikerar att företaget har fler omsättningstillgångar än skulder, och a förhållande mindre än 1,0 indikerar att företaget har fler skulder än tillgångar.

Kontantomvandlingscykeln

Denna metod innebär att beräkna kontantomvandlingscykeln. Det vill säga den tid det tar för ett företag att omvandla sina råvaror till kontanter. Kontantkonverteringscykeln beräknas genom att subtrahera antalet dagar det tar att sälja inventarier från antalet dagar det tar att betala leverantörsskulder.

Arbetscykelns synsätt

Kontantcykelmetoden beräknar normativt rörelsekapital. Detta är baserat på den tid det tar för ett företag att omvandla råvaror till färdiga varor och sedan till kontanter.

Denna metod tar hänsyn till företagets specifika verksamhetscykel och risknivån förknippad med dess verksamhet.

Fast procentandel av försäljningsmetoden

Den fasta försäljningsprocenten beräknar FRN som en procentandel av företagets förväntade försäljning. Denna metod bygger på tanken att en viss mängd rörelsekapital är nödvändigt för att stödja varje försäljningsenhet.

Branschgenomsnittligt tillvägagångssätt

Branschgenomsnittsmetoden beräknar normativt rörelsekapital baserat på de genomsnittliga rörelsekapitalnivåerna för andra företag i samma bransch. Denna metod bygger på tanken att företag inom samma sektor har liknande behov av rörelsekapital.

Det är viktigt att notera att det inte finns någon enhetlig metod för att beräkna FRN. Företag bör överväga sin speciella situation och välja den metod som bäst motsvarar deras behov.

🌿 Varför är normativt rörelsekapital viktigt?

Att upprätthålla en adekvat nivå av normativt rörelsekapital är avgörande för den finansiella stabiliteten och långsiktiga framgången för ett företag.

Ett företag med otillräckligt rörelsekapital kan kämpa för att uppfylla sina kortsiktiga förpliktelser och inte kunna ta vara på möjligheter till tillväxt och expansion. Detta kan leda till ekonomiska svårigheter eller till och med konkurs.

Detta kan resultera i lägre avkastning och minskat aktieägarvärde. Därför är det viktigt att upprätthålla en adekvat nivå av normativt rörelsekapital av flera skäl:

Ekonomisk stabilitet

Ett företag med otillräckligt rörelsekapital kan kämpa för att uppfylla sina kortsiktiga förpliktelser och riskerar ekonomisk nöd. Detta kan leda till svårigheter att få finansiering, svårigheter att betala räkningar i tid och potentiellt till och med konkurs.

Operativ effektivitet

Rörelsekapital används för att finansiera den dagliga verksamheten i ett företag. Ett företag med otillräckligt rörelsekapital kan kämpa för att möta sina operativa behov och inte kunna fungera effektivt.

Tillväxt och expansion

Ett företag med tillräckligt rörelsekapital kommer att ha resurserna att ta vara på möjligheter till tillväxt och expansion. Detta kan leda till ökad vinst och aktieägarvärde.

Investerarnas förtroende

Investerare och finansanalytiker använder ofta rörelsekapital för att mäta ett företags finansiella hälsa och stabilitet. Ett företag med en sund nivå av FRN är mer benägna att attrahera investeringar och skapa investerarnas förtroende.

Det är därför viktigt att företagen noggrant förvaltar sitt normativa rörelsekapital. Detta kommer att göra det möjligt för dem att uppnå en sund balans mellan tillräcklig likviditet och effektiv resursanvändning. Detta kan bidra till att säkerställa den finansiella stabiliteten och långsiktiga framgången för verksamheten.

🌿 Vanliga frågor: Allt om rörelsekapital

✔️Vilka är konsekvenserna av otillräckligt rörelsekapital?

Konsekvenserna av otillräcklig FR kan inkludera ekonomiska problem, svårigheter att få finansiering, svårigheter att betala räkningar i tid, eller till och med konkurs. Det kan också leda till ineffektivitet i verksamheten och svårigheter att dra nytta av tillväxtmöjligheter.

✔️Är rörelsekapitalberäkning nödvändig?

Precis som en bra förare utför en teknisk besiktning av sitt fordon efter en viss tid, en bra verksamhetsledare bör bedöma ekonomisk hälsa av sitt företag för att vara säker på att han kan uppfylla sina åtaganden inom de förväntade tidsfristerna. För detta är ett av de bästa verktygen bestämning av rörelsekapital.

Vi avslutade. Vi hoppas att rörelsekapitalet inte har några hemligheter för dig. Lämna oss din åsikt i kommentarerna.