لیزنگ کیا ہے؟

آج، بہت سے لوگوں کو فنانسنگ کی ضرورت ہے. ان کی مالی اعانت کے لیے سرمایہ کاری کے منصوبے، کاروبار لیز کا استعمال کر سکتے ہیں۔ لیز پر دینے کے تناظر میں، ایک بینک کمپنی کو سامان کا ایک ٹکڑا ایک واضح طور پر متعین مدت میں دستیاب کرتا ہے، اس کے بدلے میں فیس کی ادائیگی ہر مدت اور پہلا کرایہ جو اکثر سب سے زیادہ ہوتا ہے۔

معاہدے کے اختتام پر، اچھی چیز حاصل کرنے والی کمپنی کے پاس عام طور پر کئی آپشنز ہوتے ہیں: یا تو اس رقم کے لیے اچھا حاصل کریں جس کی تعریف معاہدے پر دستخط کرتے وقت کی گئی تھی، اچھی چیز واپس کریں یا شرائط کے ساتھ معاہدے کی تجدید کریں۔ کم مہنگا پہلے سے.

لیزنگ ایک معاہدہ ہے جس کے ذریعے ایک شخص، کرایہ دار کہلاتا ہے۔، کسی دوسرے شخص کو منقولہ جائیداد دستیاب کراتا ہے۔، کریڈٹ پریٹرواضح طور پر متعین مدت کے دوران اور بدلے میں رائلٹی کی ادائیگی پر۔

اس آرٹیکل میں میں آپ کو بنیادی باتیں بتاتا ہوں جو آپ کو لیز کے بارے میں جاننے کی ضرورت ہے۔

چلو!!!

🌿 فنانسنگ کے اس طریقہ کار کے عملی نتائج

چونکہ قرض دینے والی کمپنی اس اثاثے کی مالک نہیں ہے جس کی مالی اعانت لیز پر دی گئی تھی، اس پراپرٹی کو بیلنس شیٹ میں شامل نہیں کیا جا سکتا۔

وہ کمپنی جو لیز سے فائدہ اٹھاتی ہے۔ جائیداد کے وجود کا ذکر کرنا ضروری ہے۔ یا اس کی بیلنس شیٹ کے ساتھ منسلک نوٹوں میں لیزنگ آپریشنز اور اس کے ساتھ کیے گئے وعدوں کی فہرست منسلک کریں۔

رائلٹی کے حوالے سے، وہ ٹیکس کٹوتی ہیں ایک ہی قسم کی جائیداد پر لاگو ٹیکس فرسودگی کی مختلف مدت میں۔

🌿 لیز کے چیلنجز

لیزنگ ایک ایسا ذریعہ ہے جو کاروبار کے ساتھ ساتھ افراد کو بھی اجازت دیتا ہے۔ ایک سرمایہ کاری کریں سامان میں ماہانہ یکمشت ادا کر کے جسے عام طور پر رائلٹی کہا جاتا ہے۔

یہ باضابطہ طور پر ان کی مالی صحت کی حالت پر اثر انداز نہیں ہوتا، خاص طور پر سالوینسی کے تناسب کے حوالے سے۔

اصل میں، اس موڈ کے ساتھ، کمپنی کی بیلنس شیٹ زیادہ چاپلوسی ہو جاتا ہےکیونکہ اس پر واجبات کی طرف کم بوجھ اور قرض ہیں۔

کریڈٹ قرض دہندہ رائلٹی کی ادائیگی کو آپریٹنگ اخراجات کے طور پر ریکارڈ کرتا ہے۔ وہاں ٹیکس کا نتیجہ یعنی ٹیکس سے پہلے کا منافع کم ہو جاتا ہے اور اس کے ساتھ ٹیکس بھی قابل ادائیگی ہوتا ہے۔ اور نیز، فرسودگی اور سود اس وقت تک کٹوتی کے قابل نہیں ہیں جب تک کہ کوئی اختیار استعمال نہ کیا جائے۔

اس لیے اس کا مطلب یہ ہے کہ اس دلچسپی کا اندازہ لگانے کے لیے جو لیزنگ ہمیں خود فنانسنگ یا ادھار کے ذریعے کسی پراپرٹی کے حصول کے مقابلے میں پیش کرتی ہے، ہمیں ہر کیس سے پیدا ہونے والے نقد بہاؤ کو مدنظر رکھنا چاہیے۔

سرمایہ کاری کا موازنہ کرنے کا بہترین ذریعہ فنانسنگ کے انداز کے مطابق خالص موجودہ قدر کا تجزیہ ہے۔

معاہدے کے اختتام پر، ادا کی گئی رائلٹی کو ٹیکس کٹوتی ہونے کا فائدہ ہے، لیکن ایک مدت کے دوران مذکورہ اثاثہ کی عام معافی سے مختلف۔

یہ نظام عام طور پر گاڑیوں کے ساتھ ساتھ کمپیوٹر اور صنعتی آلات کے لیے بھی استعمال ہوتا ہے، کیونکہ اس قسم کا معاہدہ دیکھ بھال کی ضمانتوں کے ساتھ ساتھ VAT فنانسنگ کا بھی امکان فراہم کرتا ہے۔

فنانسنگ کے دیگر ذرائع سے موازنہ کریں، لیز پر دینا اثاثہ کے صارف کے لیے ایک اضافی رکاوٹ ہے۔، جیسے کہ طے شدہ مدت کی آمد سے پہلے معاہدہ ختم کرنے کا ناممکن، سوائے کرایہ دار کے واضح معاہدے پر عمل کرنے اور معاوضے کی ادائیگی کو مکمل کرنے کے۔

🌿 لیز کے معاہدے میں حصہ لینے والے

لیزنگ لین دین میں، تین فریق زیادہ تر معاملات میں شامل ہوتے ہیں:

سامان فراہم کرنے والا، کون ہے جو اس مواد کا مالک ہے اور اس لیے اس کا بنیادی مقصد اسے بیچنا ہے۔

کرایہ دار، جس پارٹی کو مالی امداد کی ضرورت ہے۔ کرایہ دار جو کرایہ دار کی طرف سے محسوس کی گئی ضرورت کی مالی امداد کی حمایت کرتا ہے۔

لہذا، یہاں وہ لیز پر ہے جو فائدہ اٹھانے والی کمپنی ہے۔ وہ مالیاتی کرایہ دار کے پاس جاتی ہے، جو کہ ایک اسٹیبلشمنٹ یا بینک ہے، اسے اپنی ضروریات سے آگاہ کرنے کے لیے اور اس لیے سپلائر کے پاس جاتی ہے اگر جائیداد پر قبضہ کرنے کا معاہدہ ہو۔

🌿 لیز پر دینے کے فائدے اور نقصانات

لیزنگ کا کاروبار کے لیے بہت بڑا فائدہ ہے۔ معاہدے کے اختتام پر جائیداد کے مالک کے طور پر قبضہ کرنے کے امکان کے ساتھ ابتدائی سرمائے کے اخراجات کے بغیر سامان برداشت کر سکتا ہے۔

اس میں اعلیٰ معیار کا سامان ہے: زرعی آلات، تعمیراتی مشینری، ہوائی جہاز، طبی آلات وغیرہ۔

انتظامی فارمولٹیز بوجھل نہیں ہیں۔ باہر نکلنا پہلے سے ہی ممکن ہے۔ 4^ویں سال سامان لیز پر دینے کے لیے اور 7^ویں سال رہن کے لیے

جب آپ سامان لیز پر لینے کا انتخاب کرتے ہیں، تو آپ کے پاس سامان کی رقم کا 100% تک فنانسنگ ہوتا ہے۔ یہ ایک مالیاتی لیز ہے جس میں حصول سے منسلک VAT کی رقم بھی ہوتی ہے۔ اس کے لیے، کمپنی کرایہ سے منسلک VAT ادا کرتی ہے، VAT کے اعلانات کی بدولت وقت گزرنے کے ساتھ ان کی وصولی سے پہلے۔

سامان کے لیے ادا کیے گئے کرائے کے مطابق رینٹل چارجز قابل ٹیکس نتیجہ کو کم کرتے ہیں، کیونکہ وہ آپریٹنگ اخراجات کے طور پر آمدنی کے گوشوارے میں درج کیے جاتے ہیں۔

🌿 لیز پر دینے کے نقصانات

انتظامی نقطہ نظر سے، لیزنگ کا ایک بہت بڑا فائدہ ہے، لیکن سامان لیز پر عمل درآمد کے نقصانات ہیں۔

لیز کے معاہدے کی قیمت بہت زیادہ ہے روایتی طویل مدتی قرض سے موازنہ کریں۔ درخواست کی فیس بہت بھاری ہے۔ اور اس میں وارنٹی کے اخراجات شامل ہیں۔

آپ کا مالیاتی کرایہ دار عام طور پر آپ سے سیکیورٹی ڈپازٹ ادا کرنے کے لیے کہے گا جو ہوگا۔ تقریباً 15% مواد کی قیمت.

لیز پر دینے والے ادارے عام طور پر مخصوص سرمایہ کاری کی مالی اعانت سے ہچکچاتے ہیں، جو قرض دہندہ کے ڈیفالٹ ہونے کی صورت میں دوبارہ فروخت کرنا مشکل ہوگا۔ اس معاملے میں، ایک باہمی گارنٹی کمپنی کو مداخلت کرنا پڑے گی یا کبھی کبھی معاہدہ کے اختتام کے لیے حقیقی ضمانتیں لینا ضروری ہو جاتا ہے۔

میں انشورنس تکمیل کی طرح ایک قیمت ہے : خرابی کی صورت میں مالی نقصان کو پورا کرنے میں مدد، وارنٹی، مشین کی خرابی کی انشورنس وغیرہ۔

کرایہ پہلے پیشگی ادا کیا جاتا ہے۔ ہر آخری تاریخ کی آمد. آپ کو معلوم ہونا چاہیے کہ جائیداد کی دوبارہ خریداری کی حتمی قیمت کا درست درستگی کے ساتھ جائزہ لیا جانا چاہیے تاکہ اگر خریداری کا اختیار منصوبہ بنایا گیا ہو تو سامان کے لیے اضافی ادائیگی نہ کی جائے۔

عملی طور پر یہ قدر عام طور پر ہے۔ 1% اور 6% کے درمیان مواد کی ابتدائی قیمت

🌿 لیز اور لیز میں کیا فرق ہے؟

لیزنگ ہے۔ رینٹل آپریشن پیشہ ور کمپنیوں کے فائدے کے لیے کرائے کی مدت کے اختتام پر خریدنے کے اختیار کے ساتھ منقولہ یا غیر منقولہ جائیداد۔

دوسری طرف لیزنگ، منقولہ اور غیر منقولہ جائیداد کا مالیاتی کرایہ ہے جو افراد اور پیشہ ور افراد کو فائدہ پہنچاتا ہے۔

اس سے، ہم ان فنانسنگ طریقوں کے درمیان 2 بڑے فرق نکال سکتے ہیں:

لیزنگ کسی بھی قدرتی فرد (افراد) یا قانونی ادارے (کمپنیوں) کو فائدہ پہنچاتا ہے، جبکہ لیز پر صرف پیشہ ور کمپنیوں کو فائدہ ہوتا ہے۔

لیزنگ کنٹریکٹ کے اختتام پر، فائدہ اٹھانے والی کمپنی کے پاس خریداری کے آپشن کی بدولت جائیداد پر قبضہ کرنے کا امکان ہوتا ہے؛ دوسری طرف، لیز پر، فائدہ اٹھانے والی کمپنی کو خود بخود یہ موقع نہیں دیا جاتا ہے۔

🌿 بند ہونا

ہمارے تجزیے کے اختتام پر پہنچا، ایسا معلوم ہوتا ہے کہ لیزنگ کسی بھی کمپنی کے لیے ایک بہت اہم ذریعہ ہے جو کسی بھی چیز کو اپنے قبضے میں لینا چاہے لیکن اس کے لیے ضروری فنانسنگ کے ذرائع کے بغیر فنانسنگ کا یہ طریقہ فائدہ مند ہے۔

اس کی بدولت، وہ اپنے قابل ٹیکس نتائج میں کمی سے فائدہ اٹھا سکے گا جس کے نتیجے میں ادا کیے جانے والے ٹیکس میں کمی کے فوائد کے علاوہ فنانسنگ کے اس طریقے کے نقصانات بھی ہیں جیسے کریڈٹ دینے کے طریقہ کار کے زیادہ اخراجات۔

اس لیے ہم آپ سے کہہ سکتے ہیں کہ کوئی انتخاب کرنے سے پہلے احتیاط سے سوچیں، اس بات کو یقینی بناتے ہوئے کہ یہ آپ کی سرگرمی اور آپ کے خوابوں کے امکان کو مالی اعانت فراہم کرنے کا ایک بہت مؤثر ذریعہ ہے۔

یہ اس لئے ہے کال کا آپشن جو آپ کو معاہدہ ختم ہونے کے بعد مالک بننے کے لیے جائیداد خریدنے کا راستہ فراہم کرتا ہے۔

🌿 اکثر پوچھے جانے والے سوالات

✔️ لیز سے کیسے فائدہ اٹھایا جائے؟

اگر آپ ایک کمپنی ہیں، چھوٹی سے بڑی تک، وہ آپ کی کوئی سرگرمی ہے۔، اور آپ کو اپنی سرگرمی کی مالی اعانت کے لیے سازوسامان ترتیب دینے کا خیال ہے، آپ کو صرف ایک منصوبہ بنانا ہوگا اور کسی اسٹیبلشمنٹ یا بینک میں جانا ہوگا۔

اپنا منصوبہ تجویز کریں اور اگر یہ درست ہے، تو وہ آپ کو آپ کی سرگرمی کے لیے مالی امداد فراہم کریں گے اور اس کے بدلے میں، آپ کو ہر ماہ ایک فیس ادا کرنی ہوگی اور آپ کے معاہدے کے اختتام پر آپ کو مذکورہ اثاثے کے قبضے میں جانے کا امکان ہوگا۔ .

✔️ میں کس قسم کے آلات پر فنڈنگ ​​حاصل کر سکتا ہوں؟

آپ کو کسی بھی قسم کی پراپرٹی پر فنانسنگ حاصل کرنے کا امکان ہے! لیکن یہ بھی ضروری ہے کہ مواد یا اچھائی کچھ شرائط کا احترام کرے: اس کا استعمال پائیدار ہونا چاہیے، یہ قابل شناخت اور قابل قدر ہونا چاہیے۔

آپ کی سرمایہ کاری میں غیر محسوس عناصر کو شامل کرنے کا امکان ہے، مثلاً، سافٹ ویئر جو آلات کے مناسب کام کے لیے ضروری ہے بشرطیکہ وہ ان شرائط کا احترام کریں جن کا ہم نے اوپر ذکر کیا ہے۔

ہم نے ختم کیا !!! لیکن آپ کے جانے سے پہلے، یہ طریقہ ہے۔ رئیل اسٹیٹ میں قدم بہ قدم سرمایہ کاری.