Os conceitos-chave das finanças islâmicas

É um verdadeiro prazer vê-lo novamente neste blog. Você é sempre bem-vindo. Hoje gostaria de saber se você é um amante das finanças islâmicas. Se sim, Você está no lugar certo; caso contrário, leia até o final. Em apresento a vocês os conceitos das finanças islâmicas. Esses conceitos-chave permitirão que você conheça o BA BA das finanças islâmicas.

Recomendo que você leia até o final. No entanto, se você quiser assumir o controle de suas finanças pessoais em apenas 6 semanas, Eu ofereço a você este guia hipereficiente. Mas antes de começar, aqui está um treinamento que permite que você ganhe 1000 euros/dia em 5euros.com.

Os 49 conceitos-chave das finanças islâmicas

➤ Al-Ajr

Refere-se à comissão por honorários ou remunerações cobradas por serviços prestados. 

➤ Al Rahn Al

É um acordo pelo qual um ativo valioso é colocado como garantia de uma dívida. A garantia pode ser transferida em caso de defeito.

➤ Al Wadia

É uma revenda de mercadorias com desconto sobre o preço inicialmente indicado. 

➤ Amana/Amanah

Literalmente Amana refere-se a confiabilidade, lealdade, honestidade. Tecnicamente: um valor importante da sociedade islâmica nas relações mútuas.

O termo também se refere a depósitos fiduciários. Uma pessoa pode possuir propriedade em nome de outra, às vezes de acordo com um contrato. 

➤ Bai al Dayn

Isso é financiamento de dívida. Ou seja, a disponibilização de recursos financeiros necessários à produção, comércio e serviços na forma de venda/compra de documentos comerciais.

O Bai al-Dayn é uma linha de crédito de curto prazo com vencimento não superior a um ano. Somente poderão ser negociados documentos representativos de dívidas decorrentes de transações comerciais de boa-fé. 

➤ Bai Al-Arboon/'Arbun

É um contrato de venda em que é feita uma caução antecipada em pagamento parcial do preço da matéria-prima adquirida. Este depósito é retido se o comprador não cumprir suas obrigações. Este contrato é semelhante a uma opção de compra clássica.

➤ Bai Bithaman Ajil

É um contrato de venda de mercadorias com pagamento diferido. O banco compra os bens de capital ou bens solicitados pelo cliente e depois os revende ao cliente a um preço acordado acrescido de sua margem de lucro.

O cliente pode parcelar em prazo pré-definido ou à vista. Este contrato é semelhante ao contrato Murabaha, mas com pagamento diferido. 

➤ Bai Muajjal (contrato de pagamento diferido)

É um contrato que prevê a venda de bens com pagamento diferido. O banco ou provedor de capital compra os bens (ativos) em nome da empresa. O banco então vende as mercadorias ao cliente a um preço acordado mais uma margem de lucro.

A empresa pode liquidar o saldo total posteriormente ou parcelar em um período pré-definido. Este contrato é semelhante ao contrato Murabaha no sentido de que também é uma venda a crédito. 

➤ Le Bai/Bay'

É um termo que significa venda. É usado como prefixo quando se refere a diferentes modos de financiamento islâmico. O Bai al-Dayn, por exemplo.

➤ Baitul Mal

É um conceito que se refere ao dinheiro

➤ Charia

É o conjunto de textos que regem a vida de um muçulmano. É a lei islâmica extraída do texto sagrado do Alcorão e da Sunnah.

➤ Compatível com a Sharia 

É a característica de uma operação considerada compatível com a Sharia.

➤ Comitê de Conformidade da Sharia (Conselho da Sharia)

É um comité de especialistas em lei islâmica que presta aconselhamento a uma instituição financeira islâmica para o desenvolvimento de produtos compatíveis com a Sharia. 

Também garante que as operações realizadas pelo banco cumpram a lei Sharia. Além disso, para não ir além do âmbito deste artigo, consulte o nosso artigo sobre os Pontos Fortes e Fracos do Controlo da Sharia na Banca Islâmica.

➤ Coran

É o texto sagrado do Islã. Reúne em forma de suras e versos as revelações feitas por Deus ao profeta Maomé através do anjo Gabriel durante cerca de vinte anos (612-632 d.C.).

Para um crente muçulmano, o Alcorão é a luz da vida. É por isso que este texto é considerado a primeira fonte da lei muçulmana

➤ Dayn

Dayn é o nome da dívida nas finanças islâmicas. Estas dívidas não vencem juros.

➤ Dirham

É a unidade monetária, geralmente uma moeda de prata, usada no passado em vários países muçulmanos e ainda com curso legal em alguns desses países, como Marrocos e Emirados Árabes Unidos.

➤ Fatwa

É uma opinião, uma opinião expressa por especialistas em lei islâmica. 

➤ fiqh

Esta é a jurisprudência islâmica. Também é chamada de ciência da Sharia. É uma fonte importante da economia islâmica. 

➤ Gharar

Refere-se à incerteza. Esta é uma das três proibições fundamentais nas finanças islâmicas. O Gharar é um resultado incerto causado por termos ambíguos relacionados a contratos de câmbio a termo. 

➤ Hadith

Esta é a história; relato histórico de uma palavra, gesto, ato, omissão, aprovação do Profeta Muhammad.

➤ Haram

É o caráter de tudo que é ilegal. Qualquer coisa que não seja legal é ilegal e, portanto, haram.

➤ Hawala

Literalmente, este termo significa letra de câmbio, nota promissória, cheque ou saque. Tecnicamente o devedor transmite a responsabilidade pelo pagamento da sua dívida a um terceiro que é ele próprio seu devedor. A responsabilidade pelo pagamento, portanto, recai, em última instância, sobre um terceiro.

Hawala é um mecanismo que permite a liquidação de contas internacionais por transferências contábeis. Em grande parte, elimina a necessidade de uma transferência física de dinheiro. Isso se refere a a reivindicação encontrados nas finanças tradicionais.

➤ Falcão 

Este conceito refere-se ao ano lunar.

➤ Ijara

É um contrato de locação segundo o qual o banco compra um ativo para um cliente e depois o aluga por um período determinado. 

➤ Ijara-wa-Iqtina

É semelhante ao Ijara apresentado acima, com a diferença de que o cliente tem a possibilidade de adquirir o bem ao final do contrato. 

➤ Ijma

Estes são consensos, acordos unânimes entre todos os estudiosos Fiqh de uma época. É uma das quatro fontes de Fiqh.

➤ exceção

É um contrato em que o fabricante se compromete a produzir e entregar um bem ou construção a um determinado preço em uma determinada data futura. 

➤ Jahala ignorância

Este termo é utilizado quando, no momento da celebração de um contrato de venda, não se conhece o preço.

➤ Ju'alal

Literalmente refere-se ao preço definido para a prestação de um serviço. Este termo às vezes é usado em sentido técnico no modelo bancário islâmico. 

➤ kafalah

É um contrato de fiança pelo qual um terceiro garante a dívida de um agente devedor. A responsabilidade pela dívida perante o credor cabe, assim, às duas partes no contrato. Assim como o contrato Hawala, o Kafala não gera nenhum custo além dos custos administrativos.

➤ Senhor

É um termo que se refere ao jogo. Uma das três proibições fundamentais nas finanças islâmicas. Faz parte das três principais proibições das finanças islâmicas, juntamente com Ribâ e Gharar.

A proibição do Maysir serve frequentemente de base para críticas às práticas financeiras tradicionais, como a especulação, os seguros tradicionais e os derivados. 

➤ Mudaraba

É um contrato de parceria de investimento entre o banco e seu cliente. É uma técnica de financiamento utilizada pelos bancos islâmicos em que o capital é integralmente fornecido pelo banco enquanto a outra parte gere o projecto.

Os lucros são partilhados de acordo com uma chave de distribuição pré-determinada e quaisquer perdas são suportadas pelo investidor. 

➤ Mudarib

Em um contrato, a pessoa ou parte que atua como contratante é chamada de Mudarib. 

➤ Muqayada

É um contrato de troca de uma quantidade x de uma matéria-prima contra uma quantidade y de outra matéria-prima, não incluindo qualquer troca de dinheiro. As quantidades são fixadas com base nos preços de mercado das mercadorias comercializadas.

➤ murabaha

É um contrato de financiamento firmado entre o banco e seu cliente. É uma modalidade de crédito que permite ao cliente efetuar uma compra sem a necessidade de contrair um empréstimo remunerado. O banco compra um bem e depois o vende ao cliente de forma diferida. 

➤ Musawama

Pode ser definido como um contrato clássico de venda em que o comprador não conhece a margem de lucro aplicada pelo vendedor.

➤ Musharaka

É um parceiro de financiamento um pouco semelhante ao Moudharaba em que as condições de participação nos lucros são pré-definidas e as perdas são proporcionais ao valor investido. É uma forma de capital de investimento. 

➤ Nissan 

É o limite de imposto a partir do qual um indivíduo paga o Zakat. É o equivalente a 85 gramas de ouro ou uma riqueza estimada em cerca de 1500 euros. A alíquota do Zakat é de 2,54%.

➤ Qard Hasan

São Empréstimos Benevolentes, sem juros nem lucro. É mais uma assistência do que um crédito comercial. Esta técnica raramente é utilizada por estabelecimentos comerciais.

Por outro lado, pode ser utilizado em situações específicas (em caso de dificuldades de um indivíduo ou de uma empresa, ou quando se pretende promover o desenvolvimento de setores emergentes).

➤ Rab Al Maal

Ao contrário do Mudarib em um contrato mudaraba (empresário), o Rab-al-maal é a pessoa que investe o capital. 

➤ Rahn

É um contrato pelo qual um agente garante uma dívida por meio de uma garantia (penhor). Este tipo de contrato visa mitigar o risco de contraparte suportado pelo credor. A vantagem deste contrato é que ele permite que o agente apresente um bem em sua posse como garantia, mantendo seu uso e propriedade.

➤ riba

Esta é a maior proibição nas finanças islâmicas. É uma das três proibições fundamentais nas finanças islâmicas, juntamente com Gharar e Maysir. Literalmente significa aumento ou adição ilícita.

Tecnicamente, qualquer aumento ou vantagem obtido pelo credor e que constitui uma condição do empréstimo. Qualquer taxa de retorno livre de risco ou “garantida” sobre um empréstimo ou investimento é Ribâ.

➤ salame

É um contrato que prevê o pagamento antecipado de mercadorias entregues posteriormente. Na realidade, o Salam é uma venda reversa a crédito. Ou seja, o cliente paga pela mercadoria hoje e a recebe posteriormente após a produção ou manufatura.

Mesmo que nenhuma venda seja possível se os bens não existirem no momento do contrato, este tipo de venda é uma exceção ao abrigo da lei islâmica.

É autorizado desde que definidos a mercadoria e a data de entrega. Este tipo de venda envolve geralmente bens físicos, excluindo ouro e prata, que são considerados valores monetários.   

➤ sukuk

Estes são títulos islâmicos. Semelhante a um título garantido por ativos, um Sukuk é uma nota do tesouro que dá ao investidor uma parte da propriedade de um ativo subjacente e proporciona-lhe um rendimento como tal.

A entidade emissora deve identificar os ativos existentes a serem vendidos aos investidores da Sukuk, mediante transferência para uma entidade de propósito específico.

Os investidores usufruem então do usufruto desses activos, na proporção do seu investimento. Geralmente suportam o risco de crédito do emitente e não o risco real associado aos activos detidos pela entidade de finalidade especial.

Os Sukuks podem ser cotados e avaliados de acordo com o mercado-alvo, mas Não é obrigatório. Os Sukuks são geralmente emitidos por empresas, certas instituições financeiras e estados soberanos. 

Consulte nosso artigo sobre Sukuk: Títulos Islâmicos

➤ Sunna

Este termo refere-se à tradição islâmica extraída do exemplo da vida do profeta Muhammad. Este documento reúne todos os ditos e interpretações do Profeta para o povo.

➤ Takaful (Takaful)

Estes são os seguros islâmicos. Assume a forma de seguro cooperativo com partilha de fundos, de acordo com o princípio da assistência mútua. No sistema Takaful, os membros são seguradores e segurados.

O seguro tradicional é proibido no Islã porque contém vários elementos Haram, como Gharar e Ribâ. Você pode consultar nosso artigo sobre seguro islâmico: Takaful

➤ Tawarruq

É um contrato Murabaha invertido. Trata-se de uma técnica financeira que permite obter financiamento para um empréstimo através da compra parcelada de um imóvel em poder do banco.

Os demandantes autorizam então o banco a vender, em seu nome, a sua parte na propriedade a um terceiro numa venda à vista e depois depositar o produto da venda na sua conta.

➤ Uádia

É um dispositivo islâmico contratual para gerenciar um depósito à vista ou conta poupança. Nos bancos islâmicos, os depósitos à vista ou as contas de poupança não geram receitas de juros.

Para entender melhor como funcionam essas contas, recomendo que você leia nosso artigo sobre As particularidades dos bancos islâmicos.

➤ wakala

Este termo de alguma forma traduz o relacionamento de agência. Ou seja, a nomeação de outra pessoa para fazer o trabalho em nome do corpo principal mediante o pagamento de uma comissão.

🌿 Resumo ...

Você tem à sua disposição 49 conceitos-chave das finanças islâmicas. Se você tiver alguma dúvida, não se esqueça de perguntar nos comentários. Obrigado por sua lealdade. Antes de sair, aqui está um treinamento que ensina como vender assessoria na internet. Clique aqui para comprar isso.