خصوصيات البنوك الإسلامية

ال وخصائص البنوك الإسلامية عديدة. وبينما يقوم النظام المصرفي التقليدي على الإقراض بالفائدة، فإن البنوك الإسلامية تعتمد على ذلك مبادئ مختلفة جدًا تمليها الشريعة الإسلامية. تقدم هذه المبادئ العديد من الميزات المحددة في التشغيل والخدمات التي يقدمها هذا النوع من المؤسسات المصرفية.

ومع ظهور التمويل الإسلامي في السنوات الأخيرة، أصبحت البنوك تحترم مبادئ الإسلام تثير الاهتمام المتزايد، سواء في الدول الإسلامية أو في المراكز المالية الغربية. المتميزين اليوم تتجاوز 1500 تريليون دولار على الصعيد العالمي !

بفضل هذا المقال، لم تعد هناك أسرار لك حول ماهية البنوك الإسلامية وكيف وهي تختلف عن المؤسسات المصرفية التقليدية. ستعرف بالضبط كيف يعملون وما هي الخدمات المحددة التي يقدمونها لعملائهم.

هل أنت مستعد لمعرفة كل شيء عن طريقة عمل هذا النظام المصرفي البديل؟ ولكن قبل أن تبدأ، إليك البروتوكول الذي يسمح لك ببناء موقعك أول عمل على الإنترنت.

🌽 ما هو البنك الاسلامي؟

الصيرفة الإسلامية هي أي بنك يلتزم بتطبيق مبادئ الشريعة الإسلامية في معاملاته المصرفية.

كما تُعرّف على أنها مؤسسة مالية مهمتها الأساسية جذب الأموال النقدية واستخدامها بكفاءة لضمان زيادتها وفقًا قواعد الشريعة.

يذكر هذا التعريف العناصر الأساسية التي تقوم عليها البنوك الإسلامية (IB) ملزمة بالاحترام. يتعلق الأمر بالالتزام بمعايير الشريعة المعترف بها ، سواء في أنشطة الإنتاج أو التوزيع أو الاستهلاك أو الادخار ضمن نظام اقتصادي بأكمله.

ومن ثم ، يمكن تعريف BI ​​على أنه بنك يتمتع بخصائص قانونية محددة يقدم خدمات متنوعة متوافقة مع الشريعة الإسلامية لعملائه. يسلط هذا التعريف الضوء على خصائص البنك الإسلامي.

خصائص البنك الإسلامي

على عكس البنوك التقليدية (BC)، فإن البنوك الإسلامية هي كذلكالبنوك المرخص لها بمزاولة النشاط المهني. يحق لهم القيام بأنشطتهم بنفس الطريقة مثل نظرائهم التقليديين. بغض النظر عن اللوائح المعمول بها في كل دولة تم إنشاؤها فيها.

إنهم يقدمون الخدمات ويحافظون على العلاقات المصرفية مع عملائهم وفقًا لـ معايير الشريعة الإسلامية. يجب أن يتجنب ذكاء الأعمال ممارسات معينة مثل البلى (الربا) والمضاربة وعدم اليقين.

ويكمن الفرق في استخدام الأموال التي يجب أن تكون متوافقة مع الشريعة الإسلامية وعلى أساس الفقه الإسلامي المعاصر.

يعمل الوسطاء المعرفون كوسطاء بين المقرضين والأشخاص الذين يرغبون في اقتراض الأموال. لذلك يمكننا أن نقول أن الخدمات التي تقدمها BIs تشبه تلك التي تقدمها BCs بقدر ما تكون الأهداف هي نفسها ، لإرضاء العملاء.

إذا كانت القاعدة التي تحكم قرارات الوكيل الاقتصادي في التمويل الكلاسيكي هي تعظيم الربح ، الربحية ليست الهدف الوحيد مشغلين اسلاميين الصورة التالية توضح لك الفرق بين البنك التقليدي والبنك الإسلامي.

تفضل BI الاستثمارات في الأصول الملموسة ، وتشارك الأرباح والخسائر بشكل عادل مع شركائها وتدعو إلى التمويل الجماعي للمشاريع.

📜 تصنيف المؤسسات المالية الإسلامية

يمكن تصنيف المؤسسات المالية الإسلامية وفق عدة معايير. اعتمادًا على أنشطتهم أو مواقعهم أو ما إذا كانت أنشطتهم المالية إسلامية بالكامل أم لا.

✔️ التصنيف حسب طبيعة الأنشطة

اعتمادًا على أنشطتها ، يتم التمييز بين شركات التأمين ، المضاربةومؤسسات التمويل الأصغر الإسلامية والبنوك الإسلامية.

يمكن أن تكون BIs إما بنوك تجارية أو بنوك تجزئة ، أو بنوك استثمارية أو تجارية. بنوك الودائع هي تلك التي يتمثل نشاطها الرئيسي في إجراء المعاملات الائتمانية وتلقي الودائع تحت الطلب والودائع لأجل من الجمهور.

تسمى بنوك الاستثمار ، التي يتمثل نشاطها في منح قروض تزيد مدتها عن عامين. من ناحية أخرى ، فإن البنوك التجارية هي تلك التي يتمثل نشاطها الرئيسي ، بالإضافة إلى منح القروض ، في الاستحواذ على الممتلكات وإدارتها.

✔️ التصنيف حسب الموقع

اعتمادا على مواقعها، فإننا نميز البنوك التي تعمل في البلدان بالكامل “ أسلم » وتلك التي تعمل في بلاد غير إسلامية.

في الحالة الأولى ، تخضع البنوك لنظام واحد. في الحالة الثانية ، يخضعون لأنظمة مالية مزدوجة (إسلامية وتقليدية) متوافقة إلى حد ما.

✔️ التصنيف حسب ما إذا كانت أنشطتهم المالية إسلامية أم لا

وفقًا لهذا المعيار ، يتم التمييز بين البنوك الإسلامية بالكامل وتلك التي لديها نوافذ أو عدادات إسلامية فقط. ومع ذلك ، فإن شرعية هذه النوافذ الإسلامية غير معترف بها بالإجماع. هناك خطر حقيقي من خلط التدفقات المشروعة وغير المشروعة (لا تتفق مع الشريعة الإسلامية).

🌿 المخاطر الكامنة في نشاط البنوك الإسلامية

بالإضافة إلى المخاطر المذكورة أعلاه، هناك مخاطر تنفرد بها البنوك الإسلامية. إنهم مرتبطون ب طبيعة النشاط والثقافةالبنوك الإسلامية.

EN OUTRE، مبدأ 3P يولد مخاطر إضافية مثل المخاطر التجارية النازحة، والمخاطر الائتمانية، ومخاطر السمعة، ومخاطر التشابك، والمخاطر القانونية، وحتى المخاطر الدينية.

🔰 المخاطر التجارية النازحة أو المتحوّلة

Le المخاطر التجارية في غير محلها مهم جداً، يأتي من حسابات الاستثمار التشاركية التي تتطلب تقاسم الأرباح والخسائر بين البنك وأصحاب هذه الحسابات.

وتعود هذه المخاطر إلى تحويل المخاطر المرتبطة بالودائع إلى مساهمي البنك. في بعض الأحيان، يجد المساهمين أنفسهم مجبرين على التنازل عن جزء من أرباحهم لمكافأة المودعين. وذلك بهدف منع عمليات السحب الجماعي الناجمة عن معدلات عائد منخفضة.

إذا تم من الناحية النظرية تقاسم الأرباح بنسبة ما قبل الاتفاق وكانت الخسائر على الأصول عند مسؤولية أصحاب الحساباتومن الناحية العملية، فإن مبدأ تقاسم الأرباح الحقيقية مع أصحاب حسابات الاستثمار بعيد كل البعد عن كونه ممارسة شائعة في البنوك الإسلامية.

وفي بعض الأحيان يجد البنك نفسه غير قادر على دفع معدل عائد يعادل العائد الذي توزعه البنوك الأخرى. يدفع هذا أحيانًا المودعين إلى سحب أموالهم وإيداعها في بنك آخر يمكن أن يقدم لهم عائدًا أفضل بكثير.

لذلك ، يجب على ذكاء الأعمال إما التلاعب بمعدل العائد أو تقليل حصة الأرباح التي يذهب للمساهمين.

🔰 تشابك مخاطر الائتمان ومخاطر السوق

إن عدد الأطراف المشاركة في المعاملات يعرض البنك في نفس الوقت لمخاطر الائتمان ومخاطر السوق. ال خطر "التشابك" ويرتبط ذلك بكون العديد من المعاملات الإسلامية تكون ثلاثية.

مثال العقد المرابحة يوضح بشكل جيد خصائص تحول المخاطر. في الواقع ، لتمويل العميل عن طريق المرابحة، يجب على BI أولاً الحصول على الأصل ثم إعادة بيعه إلى العميل. القيام بذلك، هي ينقل ملكية الأصل من البنك إلى مشتري الأصل.

تتحول المخاطر التي يتعرض لها البنك من مخاطر السوق بعد الاحتفاظ بأصل مادي في تاريخ الاستحواذ إلى مخاطر الائتمان في وقت إعادة بيع الأصل إلى العميل. ثم نتحدث عن تشابك مخاطر الائتمان ومخاطر السوق.

🔰 مخاطر السمعة

في منطق التنافس مع البنوك المركزية، تميل مؤسسات الأعمال إلى تفضيل المنتجات المشابهة لتلك التي تقدمها البنوك المركزية. ويلاحظ أن وسطاء الاستثمار يستخدمون في أغلب الأحيان عقود البيع وليس العقود التشاركية. ال مخاطر السمعة ولذلك ينبغي أن تؤخذ على محمل الجد.

يمكن أن تمتد إلى ما هو أبعد من الأعمال المصرفية نفسها وتعطيل صناعة التمويل الإسلامي. والأسوأ من ذلك ، أنه من الصعب للغاية استعادة صورة البنك ، حتى بعد عدة سنوات.

ولذلك فإن ثقة السوق لها أهمية قصوى لتطوير هذا التمويل الذي يهدف إلى أن يكون تشاركيا و" فقط ".

🔰 المخاطر الائتمانية

بمجرد فقدان سمعتها، ستواجه مؤسسات الاستثمار الثنائية خطرًا آخر يسمى المخاطر الائتمانية. وهذا هو الخطر المتمثل في فقدان العملاء الثقة في متابعي البنوك الخاصة بهم عدم الالتزام بالعمليات المصرفية. وهذا ما يضر بصورة البنك ويؤدي إلى فقدان الثقة.

🔰 المخاطر القانونية

هذا هو خطر التقاضي مع مقاول مشارك بسبب عدم الدقة في البنود التعاقدية. يمكن أيضًا ربط هذا الخطر بالثغرات القانونية أو الغموض أو عدم ملاءمة النصوص التشريعية والتنظيمية.

وقد يكون هذا الخطر مرتبطًا بفشل الخدمات القانونية. من المحتمل أن يؤدي حدوثها إلى خسائر مالية مباشرة أو غير مباشرة لشركة BI.

🌿إدارة مخاطر الصيرفة الإسلامية

إن طريقة تشغيل حسابات الاستثمار التشاركية تجعل مؤسسات الاستثمار الثنائية الأكثر عرضة لمخاطر الاستحقاق. لقد طورت القدرات التجارية ل التمويل والاستثمار مما يسمح لهم بزيادة آجال استحقاق أصولهم.

حتى لو ظلت قصيرة المدى بشكل أساسي. هذه العملية تزيد من فجوات النضج وتطرح خطورة قضايا إدارة الأصول والخصوم. ومع مخاطر الخدمات المصرفية الإسلامية، فقد قمنا بإزاحة المخاطر، والمخاطر الائتمانية، والمخاطر المتعلقة بالسمعة، والمخاطر الدينية، وما إلى ذلك.

🔰 Lالمخاطر التجارية النازحة أو المتغيرة

كما قدمنا ​​أعلاه، فإن المخاطر التجارية النازحة هي الأسوأ في BI. وهو ينجم عن تقلب العائدات على الأصول الممولة من الأموال المودعة في حسابات الاستثمار التشاركية.

ويتجلى هذا الخطر عندما يكون معدل العائد الحقيقي أقل من العوائد المتوقعة من قبل أصحاب الحسابات. للتعامل مع هذا النوع من المخاطر، تقوم البنوك في كثير من الأحيان بتطوير أساليب الإدارة المناسبة.

ونتيجة لذلك، يمكنهم الانخراط في مجموعة من الممارسات التي تعمل على تسهيل معدلات العائد على الحسابات الاستثمارية بحيث تقدم لأصحاب هذه الحسابات معدل عائد يضاهي معدل العائد في البنوك الأخرى.

تستند هذه التقنيات لتنعيم معدلات العائد بشكل أساسي على تحويل الدخل لصالح أصحاب حسابات الاستثمار وإنشاء الاحتياطيات.

يمكن أن يغير BI نسبة المشاركة في الربح وكذلك مكافأته المضارب. وبالفعل تم تحديد حصة البنك من الأرباح في البداية هو الحد الأقصى للمشاركة. في حين أن الحصة الموزعة فعليا تختلف من فترة إلى أخرى حسب معدل العائد الحقيقي.

يمكن لشركة BI تخفيض عمولتها أو حتى إسقاطها عن المضارب أسفل الجزء المتعاقد عليه. ولهذا الغرض، ستخصص مؤقتًا أرباحًا صغيرة أو خسائر أكبر للمساهمين. وهذا لصالح أصحاب حسابات الاستثمار.

بالإضافة إلى ذلك، يمكن للبنوك المضي قدمًا في تعبئة الأموال من المساهمين عن طريق وضع هذه الأموال عند مستوى كبير. هذا وفقا ل متطلبات بازل XNUMX وXNUMX.

🔰 إدارة مخاطر السمعة

من الصعب تحديد مخاطر السمعة وتحديدها تحديد الكمية وبالتالي تقليلها. المجال الاقتصادي الموحد المخاطر متأصلة السلوك والنشاط البشري. وبنفس الطريقة، فإن مخاطر المزايدة أحياناً، وأحياناً التراخي الديني، متأصلة في الاختيارات البشرية.

لن يتمكن BIs من حماية أنفسهم من هذا إلا من خلال ترقية الدرجة العلمية النزاهة والأخلاق العالية، انخفض إلى المستوى الفردي. وفي الواقع، تعاني البنوك الإسلامية من نقص المتخصصين ذوي الخبرة الكافية في التمويل الإسلامي.

وللحد من هذا النوع من المخاطر، يعد تدريب الموظفين أو إعادة تدريبهم والابتكار بمثابة روابط رئيسية. من جهة أخرى، يجب على الوسطاء المعرفين إجراء دراسات التصور من أجل تحديد هذا النوع من المخاطر. للقيام بذلك، يمكن لـ BI والحد في الوقت نفسه من المخاطر التشغيلية والائتمانية والتي ترتبط أيضًا بالنشاط البشري.

حوكمة الصيرفة الإسلامية

الحكم المصرفية الإسلامية لها خصوصية. ومديرو البنوك الإسلامية مستقلون ويتمتعون بالحرية المطلقة في اتخاذ القرارات الاستثمارية. ولتحقيق هذه الغاية، يتحمل حاملو CIP مخاطر كبيرة ولها آليات ضغط محدودة.

ومع ذلك ، من الصعب مراقبة سلوك البنك مباشرة أو الوصول إلى معلومات معينة. للتعامل مع هذه المشكلة ، يبدو أن الآلية الأكثر فعالية هي مكافأة البنك كمدير.

وتعتمد هذه المكافأة بشكل مباشر على العائد على الأصول الممولة من خلال حسابات الاستثمار التشاركية. توجد صراعات أيضًا بين القادة و ج المجلس الاستشاريستفعل. لأن صلاحيات هذه اللجنة محدودة.

هذه الدقة في التقارير السنوية تعطي فكرة واضحة عن ميزان القوى القائم بين اللجنة الاستشارية ورئيس المؤسسة.

🌿آليات حوكمة المصرفية الإسلامية

بحكم التعريف ، الآلية هي تجميع للأجزاء الميكانيكية ، يمكن أن يتحرك بعضها بالنسبة للآخرين.

هذا التجمع لا يشكل بالتالي صلبا. آلية الحوكمة هي هيئة مستقلة يتمثل دورها في تقليل الآثار الضارة لعلاقة الوكالة. تتميز حوكمة البنك بأهمية الآليات ، الخارجية والداخلية.

في البنوك الإسلامية ، يضاف إلى هذه الآليات مكون آخر ، المكون الديني (الهيئة الشرعية على سبيل المثال).

✔️ التنظيم المصرفي الديني

إحدى خصوصيات حوكمة الصيرفة الإسلامية تكمن في مستوى التنظيم. هناك التنظيم المصرفي هي الآلية الأساسية لحوكمة الخدمات المصرفية الإسلامية.

هي حقيقة الإشراف والرقابة على النشاط المصرفي ، من خلال إخضاعه للامتثال للمعايير المختلفة. هدفها هو السيطرة على المخاطر والحفاظ على أمن المودعين واستقرار النظام المالي.

في البنوك الإسلامية، ينبع التنظيم من المعايير التي وضعتها الهيئة الاستشارية للمؤسسات المالية الإسلامية ومن اللوائح الدولية. لجنة بازل.

الدور الذي يلعبه التنظيم في ذكاء الأعمال هو نفسه في كولومبيا البريطانية. ومع ذلك ، يضاف إلى هذا الدور البعد الديني للتنظيم ، والذي يضمن امتثال العمليات للشريعة الإسلامية. وتسعى إلى التأكد من أن البنوك تفي بأمانة بالشروط المنصوص عليها في الشريعة الإسلامية.

✔️ مجلس الإدارة

Le مجلس اداري هي الهيئة العليا في البنوك الإسلامية. إن الطبيعة غير النمطية لهذا المجلس تشكل إحدى خصوصيات حوكمة البنوك. وللوصول إلى هذا المجلس، يتعين على المرشحين أن يستوفوا شروطاً معينة.

أ- أن يكون من العقيدة الإسلامية 

تتطلب طبيعة المعاملات التي تتم في البنوك الإسلامية أن يكون لدى أعضاء مجلس الإدارة معرفة جيدة بالشريعة الإسلامية. وبذلك يتم اختيار هؤلاء الأعضاء من بين المسلمين.

وهذا يعكس الحرص على الحفاظ على الثقة بين البنك وعملائه. إن وجود عضو غير مسلم من شأنه أن يجعل البنك على خلاف مع مبادئه.

(ب) الاحتفاظ بعدد الأسهم الذي يتطلبه النظام الأساسي

يجب أن يمتلك أعضاء مجلس الإدارة الحد الأدنى من الأسهم التي يحددها النظام الأساسي.

وهذه الأسهم اسمية وغير قابلة للتصرف وتعمل على ضمان الإدارة الجيدة لعضو مجلس الإدارة. تنتهي عدم قابلية التصرف في الأعضاء عندما يتوقف المدير عن شغل منصبه.

(ج) ألا يكون قد وقع في حالة عدم توافق

CETTE التخطيط ليس شائعا الى كافة البنوك الإسلامية . وتتبنى بعض البنوك هذا الشرط وتنص على أنه لا يجوز لعضو مجلس الإدارة أن يشغل منصبًا آخر في البنك سوى منصب رئيس مجلس الإدارة (PCA) أو منصب المدير العام (DG).

✔️اللجنة الشرعية

إن وجود لجنة شرعية هو جزء من خصائص حوكمة البنوك الإسلامية. المجلس الشرعي هيئة مستقلة من فقهاء متخصصين في الفقه التجاري الإسلامي.

هذا هو هيئة جماعية مكونة من المتخصصين من الشريعة الإسلامية الذين يصدرون، من حيث المبدأ، فتاوى قانونية تتعلق بشروط مشروعية العمليات والمنتجات التي يقدمها البنك، والذين يتحققون من تنفيذ هذه الآراء.

ويجتمع في نهاية كل سنة مالية لإجراء التدقيق الشرعي على العمليات المالية والاستثمارية للبنك. ويتم تحديد مهامها الرئيسية بشكل مشترك من قبل أيوفي ومجلس الخدمات المالية الإسلامية. وتتلخص مهام المجلس الشرعي في خمسة أمور أساسية:

• مساعد المؤسسات المالية في تطوير العقود والمنتجات بحيث تتوافق مع مبادئ الشريعة الإسلامية ؛
•  تصديق قبول الأدوات المالية من خلال فتاوى;
•  متحقق أن تكون المعاملات متوافقة مع الفتاوى الصادرة.
•  متحقق حساب وتسوية الزكاة ;
•  نشر دخل غير متوافق مع الشريعة الإسلامية للأعمال الخيرية.

✔️ تعيين وتكوين أعضاء الهيئة الشرعية

في الممارسة العملية ، يتم تعيين أعضاء المجالس الشرعية على أساس قرار من مجلس الإدارة أو عن طريق المداولة في الجمعية العامة. يفضل المنظم بشكل عام الخيار الأخير.

ووفقاً للمعايير التي اقترحتها هيئة المحاسبة والمراجعة للمؤسسات المالية الإسلامية (AAOIFI)، يتكون المجلس الشرعي من عدد أدنى من الأعضاء ثلاثة (03) أعضاء. ويجب ألا يكون من بين هؤلاء الأعضاء مدير للمؤسسة أو مساهم ذي تأثير كبير. ويختلف حجم هذا المجلس باختلاف البنوك ويمكن أن يصل إلى سبعة (07) أعضاء.

✔️ نبذة عن أعضاء اللجنة الشرعية

تركيبة المجالس الشريعة قرار استراتيجي. في الواقع، فإن الاستعانة بمستشار قانوني معترف به لا يمكن إلا أن يعزز سمعة ومصداقية البنك لدى عملائه.

وقد اتبع هؤلاء الفقهاء عمومًا تدريبات متخصصة في أحكام الشريعة التي قدمتها الجامعات الإسلامية.

من خلال الجمع بين العديد من المعرفة، فإن العلماء أو علماء الشريعة هم خبراء في التمويل الإسلامي. وهم مخولون بإصدار فتواهم بشأن الشخصية الحلال ou حرام عقد أو عمل أو منتج مالي. يجب أن يكون لدى هؤلاء العلماء معرفة لاهوتية ومالية و إتقان مثالي ل الفقه.

✔️ آلية عمل اللجان الشرعية

وفي اللجنة الشرعية يوجد رئيس وربما نائب. ويجوز لمجلس الإدارة تفويض جزء من صلاحياته إلى لجنة تنفيذية تتولى التأكد من ذلك وجود أكثر انتظاما. ويمكن لهذا المجلس الشرعي إحالة الأمر إلى مجلس الإدارة في حالة الخلاف حول هذه النقطة. تقوم هذه اللجنة بمراجعة العمليات اليومية للبنك والتأكد من الالتزام بأحكام الشريعة الإسلامية.

وأخيرا، يمكننا القول أن خصوصيات حوكمة الصيرفة الإسلامية تكمن في عمل الهيئات الجديدة مثل الهيئة الشرعية.

💰حسابات الاستثمار والودائع الإسلامية

وفيما يتعلق بتحصيل الودائع، تقدم البنوك الإسلامية صيغتين متوافقتين:

حسابات استثمار المضاربة

حسابات المضاربة الاستثمارية هي شكل من أشكال الحسابات الإسلامية التي تسمح للمستثمرين بالمشاركة في أرباح وخسائر المشروع الاستثماري. في هذا النوع من الحسابات، يقوم المستثمر بتوفير الأموال اللازمة لرائد الأعمال لإكمال المشروع، في حين يقدم رائد الأعمال خبرته وعمله.

يتم تقاسم الأرباح الناتجة عن المشروع بين المستثمر ورائد الأعمال وفق نسبة متفق عليها مسبقاً، بينما يتحمل المستثمر وحده الخسائر.

وهذا يسمح للمستثمرين بالمشاركة في مشاريع استثمارية تتوافق مع مبادئ التمويل الإسلامي التي تحرم الفوائد الربوية. وبالتالي فإن حسابات استثمار المضاربة توفر بديلاً أخلاقياً يتوافق مع المبادئ الدينية للمستثمرين المسلمين.

حسابات المشاركة في المشاركة

حسابات المشاركة هذه هي شكل آخر من أشكال الحسابات الإسلامية التي تسمح لأطراف متعددة بالمشاركة مالياً في مشروع استثماري. في هذا النوع من الحسابات، يقوم المستثمرون بتوفير الأموال اللازمة للمشروع وتقاسم الأرباح والخسائر وفقًا لحصتهم.

وعلى عكس حسابات استثمار المضاربة، فإن المستثمرين في حسابات المشاركة لديهم أيضًا الفرصة للمساهمة بشكل فعال في إدارة المشروع. هذا تفضل الشفافية والمساءلة المتبادل بين الأطراف المعنية.

توفر حسابات المشاركة للمستثمرين المسلمين خيارًا آخر يتوافق مع مبادئ التمويل الإسلامي، مع التركيز على المشاركة العادلة وتقاسم المخاطر.

💳 منتجات وخدمات مصرفية مناسبة

لتلبية الاحتياجات المصرفية الحالية المتوافقة مع الشريعة الإسلامية، تقدم البنوك الإسلامية المنتجات المناسبة:

الحسابات الجارية وحسابات التوفير

الحسابات الجارية وحسابات التوفير نوعان أنواع الحسابات المصرفية يستخدم عادة من قبل الأفراد والشركات. تُستخدم هذه الحسابات بشكل أساسي لتنفيذ المعاملات اليومية، مثل دفع الفواتير وإجراء عمليات الشراء، بينما تُستخدم حسابات التوفير لتوفير المال على المدى الطويل.

فهي تسمح لأصحاب الحسابات بإيداع وسحب الأموال في أي وقت، دون قيود على التكرار أو المبلغ. كما أنها توفر خدمات مثل الشيكات وبطاقات الخصم والتحويلات المصرفية لتسهيل المعاملات.

من ناحية أخرى، تم تصميم حسابات التوفير لتشجيع الادخار على المدى الطويل. عادة ما يقدمون أ ارتفاع سعر الفائدة من الحسابات الجارية، ولكن مع تحديد عدد عمليات السحب والمبالغ التي يمكن سحبها.

قد تتضمن حسابات التوفير أيضًا ميزات مثل شهادات الإيداع وحسابات التوفير التقاعدية لمساعدة العملاء على تحقيق أهدافهم المالية طويلة المدى.

البطاقات المصرفية

يتم تقديم البطاقات إما برسوم دخول أو بعمولة سنوية ثابتة غير مرتبطة بالنفقات.

القروض الاستهلاكية

في البنوك الإسلامية، يتم تنظيم القروض الاستهلاكية بحيث تحترم مبادئ التمويل الإسلامي، التي تحرم الفوائد الربوية (الربا) وتحرم القروض الاستهلاكية. المضاربة المفرطة. وبدلا من فرض فوائد على القروض، تستخدم البنوك الإسلامية هياكل التمويل على أساس العقود المتوافقة مع الشريعة الإسلامية.

أحد الهياكل الشائعة المستخدمة هي المرابحة. وفي هذه الحالة يقوم البنك بشراء السلعة التي يرغب بها العميل ويعيد بيعها بثمن مميز مع التقسيط المتفق عليه مقدما. يتيح ذلك للعميل الحصول على العقار دون الحاجة إلى دفع فائدة، بل عن طريق دفع سعر أعلى خلال فترة محددة.

الهيكل الآخر المستخدم هو هيكل الإجارة، وهو على غرار الإيجار مع خيار الشراء. يقوم البنك بشراء العقار وتأجيره للعميل لمدة محددة، وبدفعات منتظمة. وفي نهاية العقد يستطيع العميل شراء السلعة بالسعر المتفق عليه أو إعادتها إلى البنك.

القروض العقارية

القروض العقارية هي القروض الممنوحة من قبل البنوك والمؤسسات المالية لشراء أو بناء العقارات، مثل منزل أو شقة. تسمح هذه القروض للمقترضين بتمويل شراء العقارات مع سداد المبلغ المقترض مع الفوائد خلال فترة محددة.

في سياق البنوك الإسلامية، يتم تنظيم القروض العقارية على أساس الاحترام مبادئ التمويل الإسلامي. تستخدم البنوك الإسلامية هياكل تمويل مختلفة متوافقة مع الشريعة الإسلامية لتقديم بدائل ربوية بدون فوائد (ربا) للمقترضين.

واحدة من الهياكل شائعة الاستخدام هي المرابحة. وفي هذه الحالة، يقوم البنك بشراء العقار الذي يرغب فيه المقترض ويعيد بيعه بسعر مميز، مع دفع قسط متفق عليه مقدما. يتيح ذلك للمقترض الحصول على العقار دون الحاجة إلى دفع فائدة، بل عن طريق دفع سعر أعلى خلال فترة محددة.

هيكل آخر يستخدم هو ذلك الإجارة, وهو مشابه للتأجير مع خيار الشراء. يقوم البنك بشراء العقار وتأجيره للمقترض لمدة محددة، وبدفعات منتظمة. وفي نهاية العقد، يمكن للمقترض شراء العقار بالسعر المتفق عليه أو إعادته إلى البنك.

التأمين الاسلامي (التكافلي)

التأمين الإسلامي، المعروف أيضًا باسم اسم التكافل هي منتجات تأمين تتوافق مع مبادئ التمويل الإسلامي. وعلى عكس التأمين التقليدي الذي يقوم على مفهوم نقل المخاطر إلى شركة التأمين، فإن التأمين الإسلامي يقوم على مبادئ التعاون المتبادل وتقاسم المخاطر.

في التأمين الاسلامي المشاركين المساهمة في صندوق مشترك لتغطية المخاطر بشكل جماعي. عندما يعاني أحد المشاركين من خسارة أو ضرر، يكون مؤهلاً للحصول على تعويض مالي من هذا الصندوق.

لذلك، بدلاً من دفع أقساط التأمين، يقوم المشاركون بتقديم مساهمات في مجموعة تستخدم لتعويض المطالبات.

🎓 الخلاصة

البنوك الإسلامية هي مؤسسات مالية تحترم مبادئ التمويل الإسلامي، والتي تقوم بشكل خاص على حظر تحصيل أو دفع الفوائد (الربا). المزدهرة، وهم يمثلون الآن ما يقرب من 2 مليار دولار من الأصول في جميع أنحاء العالم. ولكن ما هي خصوصيات نموذجهم مقارنة بالتمويل التقليدي؟

أولا وقبل كل شيء، تطبق البنوك الإسلامية مبدأ تقاسم الأرباح والخسائر. فبدلاً من إقراض الأموال مقابل سعر فائدة ثابت، فإنهم يستثمرون مباشرة في المشاريع الاقتصادية ويتقاسمون نتائج هذه الاستثمارات، سواء كانت إيجابية أو سلبية، مع عملائهم.

كما أنها تركز على الأنشطة التي يقومون بها اعتبرها أخلاقية. ألعاب الحظ، وبيع الكحول أو الأسلحة، والمواقع الإباحية، من بين أمور أخرى، محظورة. والفكرة هي تمويل المشاريع التي تساهم في الصالح العام فقط.

وأخيرا، تدفع البنوك الإسلامية جزءا من أرباحها للجمعيات الخيرية، على شكل صدقات شرعية. تسمى الزكاة. وهذه الضريبة الخاصة بالإسلام هي جزء من حمضهم النووي.

ووراء هذه الخصوصيات يكمن التمويل القائم على المشاركة والأخلاق والعمل الخيري. ولكن ما هي الآثار الملموسة لهذا النموذج البديل؟ وهذا ما سنراه في بقية هذا المقال.