Les particularités des Banques islamiques

Les Banques Islamiques sont des institutions à référence religieuse, c’est-à-dire assises sur le respect des règles de l’Islam. Néanmoins, elles poursuivent aussi bien les objectifs sociaux que financiers. Qu’elles soient classiques ou islamiques, elles cherchent la meilleure utilisation possible des capitaux investis. Dans cet article, je vous présente les particularités des banques islamiques.

S’appuyant sur le principe du partage des pertes et profits, la banque islamique se présente comme un acteur important pour une finance éthique. L’objectif principal des BI est de promouvoir et de favoriser le développement économique dans le respect de la dignité humaine.

Trois éléments principaux font les particularités des banques islamiques par rapport à leurs équivalents conventionnels. Mais avant de commencer, voici un protocole qui vous permet de construire votre premier business sur internet.

Allons y

1. La nature de l’intermédiation financière

L’une des particularités des banques islamiques est la nature de l’intermédiation financière. En réalité, elle est radicalement différente de celle de la BC. La BC se contentent de collecter l’épargne de certains de ses clients et de les prêter aux autres clients.

Contrairement au système BC, les épargnants du système BI peuvent être assimilés à des investisseurs ou à des actionnaires. Ceci dans la mesure où ils peuvent percevoir des dividendes au cas où la banque réalise des profits, ou perdre une partie de leur capital dans le cas contraire.

Article à lire : Comment réussir la création d’une société offshore depuis Afrique ?

Ainsi, la BI est un partenaire, à la fois envers ses déposants et envers les entrepreneurs. Ce système suppose des risques plus importants pour l’investisseur (la banque) et une protection pour l’entrepreneur (client).

En conséquence, l’existence des institutions islamiques représente une alternative éthique à la fois concurrente et complémentaire aux banques conventionnelles.

Banques islamiques Versus Banques Conventionnelles

En matière de services rendus, les BI offrent les mêmes services que les BC sauf à quelques exceptions près. Dans les BI, les opérations de participation sont des opérations très risquées.

Les produits basés sur les opérations d’achat / vente sont en général peu risqués et les dépôts d’investissements ne présentent pas les mêmes risques que les comptes courants. De plus, les BI ne peuvent pas faire appel à la banque centrale en dernier ressort pour se refinancer à cause de la pratique de l’intérêt par cette dernière.

Elles ne peuvent non plus utiliser les instruments financiers classiques de couverture de risques du fait de l’interdiction de l’intérêt et de la spéculation.

La comparaison entre les activités des BI et de celles des BC nous laisse remarquer que celles des BI sont, sur certains points, plus risquées et sur d’autres points moins risqués.

Ainsi, pour faciliter l’acceptation des banques islamiques sur le marché interbancaire international et stabiliser le système financier dans son ensemble, l’Institut Islamique de Recherches et de Formation (IIRF) a recommandé dans les années 2000, l’application de la réglementation du système financier classique au système financier islamique.

Article à lire : Comment gagner de l’argent sur Instagram en 2021 ?

Cette implémentation sauvegarde les intérêts des titulaires des dépôts à vue et renforce la protection des titulaires de comptes spécifiques.

2. Les particularités des banques islamiques : La nature des comptes bancaires

Tout comme dans les BC, les ressources des BI proviennent des capitaux propres, des dépôts des clients, etc. En outre, les BI bénéficient de subventions de la BID, abrite des lignes de refinancement du Fonds de Promotion Economique (FPE) et une ligne de crédit auprès de la BID.

Article à lire: Différences entre banques islamiques et banques conventionnelles

Les banques islamiques offrent à leur clientèle tous les services bancaires classiques ne donnant pas lieu à une perception ou paiement d’intérêts. Ces services ne doivent pas faire recours à la spéculation et l’incertitude. En outre, elles offrent à leur clientèle des comptes banques typiquement islamiques.

(a)       Les comptes bancaires classiques proposés par la banque islamique

Il s’agit des comptes courants et des comptes d’épargne.

Les comptes courants

Le compte courant dans la BI est presque identique à celui de la BC. En effet, les dépôts sur ce compte sont mobilisables à vue par chèque, virement bancaire ou par transfert. Les titulaires de ce compte ne paient et ne reçoivent aucune rémunération en rapport avec leurs dépôts.

Quel que soit le solde du compte, la banque utilise les fonds selon son gré, exige un solde du compte toujours positif et jouit des profits tirés du placement des fonds déposés, en contrepartie assume les pertes éventuelles.

La BI ne pratique pas non plus de découvert bancaire pour deux raisons. D’une part cette opération fait appel à l’intérêt et d’autre part, la banque se soucie de l’usage des fonds prêtés.

      Les comptes d’épargne

Les comptes d’épargne quant à eux reçoivent des dépôts à terme qui fonctionnent comme ceux des banques classiques. Ces comptes ne bénéficient d’aucune rémunération basée sur un taux d’intérêt.

Cependant, ces comptes peuvent avoir un objet spécifique (épargne logement, équipement, pèlerinage…) et à un certain moment permettre au titulaire d’obtenir un financement complémentaire (prêt sans intérêt).

Ces comptes sont proposés à la clientèle sous forme de dépôts d’investissements. Le déposant peut autoriser la banque à investir tout ou partie son argent selon la technique de Moudharaba dans des actifs détenus par la banque dans un portefeuille d’investissements.

Il doit prévenir la banque s’il désire retirer des fonds dans ce compte, le délai de préavis étant préalablement précisé. Ainsi, l’épargne est rémunérée du pourcentage du bénéfice réalisé sur les capitaux investis diminué de la commission de la banque.

Article à lire : Comment créer un compte PayPal en Afrique en toute légalité en 2021?

Cependant, il est important de préciser que le capital placé dans ce compte est garanti par la banque. Mais le capital mis en investissement par le client ne l’est pas. Sauf en cas de faute de gestion avérée au niveau de la banque. En cas de perte, celle-ci est répercutée sur l’épargne du client.

(b)       Les comptes bancaires typiquement islamiques : les comptes d’investissements

Les comptes d’investissements constituent la principale source de financement des banques islamiques. Ils sont assimilés aux comptes d’épargne présentés plus haut et présentent les mêmes modes fonctionnement.

La rémunération de ces comptes se fait sur la base d’un pourcentage fixé contractuellement entre la banque et le client. En cas de perte, le compte du client est débité (diminué) proportionnellement à ce pourcentage. Ces comptes fonctionnent également suivant le principe du 3P.

Cependant, la différence avec les comptes d’épargne est qu’ils s’apparentent plus à un achat d’actions qu’à un dépôt conventionnel.

Ces comptes jouent aussi un rôle important dans les opérations d’Ijara. Ils recueillent les montants des loyers payés par le détenteur du bien loué. Cependant, on distingue deux grandes catégories de comptes d’investissements.

Les comptes d’investissements standards ou non affectés et les comptes d’investissements « affectés » ou limités. Le montant principal de ces comptes n’est pas garanti par la banque.

Les comptes d’investissement non affectés ou non restreints

Les montants déposés dans les comptes standards ou non affectés constituent un pool d’investissement dans la banque. La banque intervient successivement comme gestionnaire (Moudhareb), et puis comme investisseur (Rab-el-mal) puisqu’elle collecte les fonds auprès des clients et les investis ensuite dans les projets jugés rentables.

Ces comptes sont, en principe, moins risqués pour le client puisque l’investissement peut porter sur plusieurs opérations. La rémunération de ces comptes a lieu en fin d’année.

      Les comptes d’investissement affectés ou restreints

Les montants déposés dans les comptes d’investissements affectés sont à disposition de la banque conformément aux indications du dépositaire. Ces fonds ne peuvent être mélangés avec ceux de la banque.

La principale difficulté pour la banque reste celui de la maîtrise des risques liés au projet, d’où la nécessité d’effectuer une étude sérieuse de faisabilité, de recourir à la diversification (secteurs et zones d’activité) et de constituer des réserves pour compenser les pertes éventuelles.

Article à lire : Voici les meilleures plateformes du marketing d’affiliation

En pratique, c’est la banque qui fixe l’essentiel de ces comptes (le capital minimum, le temps minimum et le pourcentage de répartition). La rémunération du compte a lieu plutôt à la fin de l’opération et non en fin d’année.

Le schéma suivant vous permet de mieux comprendre finance dite islamique.

3. Les particularités des banques islamiques : La spécificité de la structure organisationnelle

La comparaison de la structure des banques islamiques à la structure des banques commerciales classiques est un peu difficile parce que les structures diffèrent en fonction des besoins spécifiques de chaque type de banque.

La principale différence réside au niveau des organes de contrôle de la conformité Charia (Shariah Supervisors Boards et le Shariah Committee) que existent dans les banques islamiques.

La comparaison de la structure des banques islamiques à la structure des banques commerciales classiques est un peu difficile parce que les structures diffèrent en fonction des besoins spécifiques de chaque type de banque.

La principale différence réside au niveau des organes de contrôle de la conformité Charia (Shariah Supervisors Boards et le Shariah Committee) que existent dans les banques islamiques.

Article à lire: Pourquoi analyser et comprendre une banque islamique ?

Enfin, les particularités des banques islamiques résident au niveau de la nature de l’intermédiation financière de ces banques. Car les comptes banques proposés, les types de produits sont différents de celui de leurs équivalents conventionnels. Mais avant de vous laisser, voici une formation premium qui vous présente tous les rouages du marketing d’affiliation.

A vous de jouer, partager, liker et donnez nous votre avis en commentaires